PEF의 순기능 및 활성화 방안

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PEF 현황, 성과그리고과제 2017 년 5 월

Table of contents 1. IMM PE 소개 2. PEF 시장현황 3. PEF 역할및성과 4. PEF 시장성장을위한개선과제

회사현황 아이엠엠프라이빗에쿼티 ( 이하 IMM PE) 는 10 년이상의업력을보유한대표적인독립계 PEF 운용사임 주요연혁 조직구조및운용인력현황 2006.09. IMM PE 설립 대표이사 /CEO 2008.07. IMM 로즈골드 I PEF 설립 ( 펀드규모 3,125 억 ) 리스크센터 펀드관리본부 / 재무회계팀 CIO 2011.12. IMM 로즈골드 II PEF 설립 ( 펀드규모 7,556 억 ) 2015.12. IMM 로즈골드 III PEF 설립 ( 펀드규모 1 조 2,573 억 ) 투자 1 본부 투자 2 본부 투자 3 본부 * 전문운용인력 : 18 명 3

회사현황 IMM PE 의운용자산규모는약 3 조원이며 3 개의블라인드펀드포함총 12 개의펀드를운용중임 연도별펀드운용규모 최근펀드 1 출자자현황 ( 단위 : 조원 ) 3.0 2.4 1.2 1.5 1.5 1.5 0.5 0.5 0.5 0.1 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 1) 아이엠엠로즈골드 3 호및병행펀드포함 4

회사현황 펀드운용철학 (4S) Stable Profitability 안정적기반하에서절대수익실현이가능한투자 4S Social Responsibility 투자자로서의사회적책임을충분히고려함과동시에이해관계자가상호만족할수있는 Win-Win 투자를지향 Sound Professionalism Compliance 기능을중시하는 Moral Investment 추구 Steadfast Relationship 출자자, 포트폴리오기업, 거래상대방과장기적인신뢰관계구축 5

운용경험 28 개기업에대한투자를통하여 Buyout, SMI 1 등다양한 PEF 투자전략실행 소비재 산업재 Tailim Paper & Packaging 斗山工程机械 ( 中国 ) 有限公司 헬스케어 유통 / 미디어 금융 / 기타 1) Significant Minority Investment 6

누적회수현황 IMM PE 는 RG I PEF 및 RG II PEF 포트폴리오회수를통해평균 IRR 23% 를기록함 ( 단위 : 억원 ) 펀드포트폴리오투자시기회수시기회수방법투자금액회수금액 IRR 배수 두산 DST 2009.06. 2016.06. M&A 448 964 11.4% 2.15x 한국항공우주 2009.06. 2014.02. IPO / 장내매각 197 548 33.4% 2.78x SRS 코리아 2009.06. 2012.12. M&A 112 243 25.4% 2.17x RG I RG II 삼화왕관 2009.06. 2010.12. M&A 44 70 36.6% 1.60x 노벨리스코리아 하이마트 2010.01. 2011.12. 셀트리온제약 알보젠코리아 포스코특수강 2009.12. 2011.12. Buy Back 565 1,019 34.9% 1.80x 2010.08. 2014.01. IPO / 장내매각 장내매각 / 상환 400 655 31.3% 1.64x 310 421 13.3% 1.36x 2012.12. 2014.03. 상환 399 526 25.2% 1.32x 2013.09. 2015.03. M&A 1,255 1,631 18.5% 1.30x Total 3,730 6,077 23.0% 1.63x 주 ) 합계의 Gross IRR 은투자금액기준가중평균임 7

Table of contents 1. IMM PE 소개 2. PEF 시장현황 3. PEF 역할및성과 4. PEF 시장성장을위한개선과제

420 370 320 270 220 170 120 70 20 (30) 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 PEF 시장현황 국내 PEF 시장은지난 10 년간꾸준히성장하여출자약정액 60 조원규모의대형시장으로자리매김함 연도별신규 PEF 결성현황 국내 PEF, GP 수및약정액추이 ( 단위 : 조원 ) 2.8 5.6 5.7 6.8 6.7 7.7 5.9 8.6 9.8 9.3 약정액 ( 조원 ) PEF수 ( 개 ) GP수 ( 개 ) 110 76 20 44 15 9 148 27 102 181 37 124 237 226 44 40 141 146 310 271 56 49 162 167 376 60 190 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 Note: 해외자원개발 PEF 등제외출처 : 금융감독원, IMM analysis, 자본시장연구원 9

PEF 시장현황 M&A 시장 FY16 리뷰 국내 M&A 시장규모 M&A 시장규모는약 20 조원으로전년대비감소했으나, 메가딜효과 1 를제외시전년대비감소폭은크지않음 경기변동에따라 M&A 규모도등락을지속하고있으나, 대기업의 Inorganic 성장전략추구 /PEF 시장성장에 따라중장기적관점에서의성장을지속할것으로전망됨 KOREAN ADDRESSABLE M&A MARKET SIZE TREND(1997-2016) Total deal value ( 단위 : USD Bn) 40 PE 35 Other FI SI 30 Gov. 25 Other : 메가딜효과제외한 PEF 시장규모 20 15 10 5 0 '97 '98 '99 '00 '01 '02 '03 '04 '05 '06 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 1) 2014 년 OB 맥주 -AB InBev(6.2 조원 ), 한라비스테온공조 - 한앤컴퍼니 / 한국타이어컨소시엄 (4.0 조원 ), 다음 - 카카오 (3.0 조원 ); 2015 년홈플러스 -MBK(5.8 조원 ), 삼성그룹화학계열사업 - 롯데케미칼 (2.8 조원 ), 대우증권 - 미래에셋증권 (2.4 조원 ) 출처 : Bain & Company; Capital IQ; IMM analysis 10

PEF 시장현황 PEF 가인수자로참여한 Deal(Size) 2016 년국내 PEF 시장 (PEF 가인수자인 Deal) 규모는약 6 조원으로 2014-2015 년대비감소 단, 2014-2015 년메가딜 1 으로인한효과제거시 PEF 투자규모는안정적인수준을유지하고있음 KOREAN PE M&A MARKET SIZE TREND BY DEAL TYPE 12.0 10.0 Buyout (US$bn) SMI (No. of Deals) SMI (US$bn) Buyout (No. of Deals) : 메가딜효과제외한 PEF 시장규모 60 50 8.0 39 38 40 6.0 4.0 2.0 0.0 19 13 2.3 21 2.9 13 0.8 1.4 Note: 2016 년우리은행 deal 의경우 IMM PE 의 6% 지분인수대금만 PE 투자에포함 1) 메가딜효과제외한 2014, 2015 년 PEF 시장규모는약 $8bn, $3bn 임 (2014 년한라비스테온공조, 2015 년홈플러스 ) 출처 : Bain & Company; Capital IQ; IMM analysis 16 14 1.5 0.6 15 0.6 1.9 28 2.1 12 4.0 5.2 8.1 31 23 21 2.2 2.3 7.4 20 14 20 20 4.4 1.4 1.3 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 30 20 10 0 11

PEF 시장현황 국내 PE 운용사들의운용경험이증가하면서중대형딜에대한참여가확대되고있음 PEF Deal 규모별거래건수 500 억이상 Deal 비중 26.7% 22.2% 50.0% 47.5% 47.9% 58.5% 62.5% 3.3% 6.6% 10.0% 15.0% 4.9% 12.5% 19.5% 15.0% 16.7% 13.3% 5.0% 10.4% 7.5% 10.0% 23.0% 9.8% 10.4% 7.5% 13.3% 25.9% 12.2% 20.0% 13.1% 14.6% 32.5% 17.1% 18.0% 14.6% 20.0% 12.2% 60.0% 51.9% 30.0% 30.0% 34.4% 37.5% 29.3% 7.5% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 3천억이상 2~3천억 1~2천억 500억 ~1천억 300~500억 300억미만 Note: 1 달러당 1,000 원가정출처 : Bain & Company; Capital IQ; IMM analysis 12

PEF 시장현황 다수의중대형딜이사적협상으로진행되므로네트워크를보유한국내운용사들에게유리함 Deal Sourcing Type by Transaction Size (2008~2014) Auction Proprietary (Unit: US$) 33% 55% 76% 75% 79% 67% 45% 24% 25% 21% +1Bn 500m~1Bn 200~500m 100~200m 50~100m No. of Deals 21 17 74 77 103 Note: Total Deal Count=292 출처 : AVCJ, IMM Analysis 13

Table of contents 1. IMM PE 소개 2. PEF 시장현황 3. PEF 역할및성과 4. PEF 시장성장을위한개선과제

PEF 의역할및성과 1 지배구조개선및기업가치제고 기존오너중심경영에서이사회및전문경영인중심으로경영체제를재편하여경영의 투명성및합리성제고 Top-line 성장및자원배분의효율을통해기업의장기적경쟁력개선 2 고용확대및기업구조조정지원 성장중심의기업경쟁력제고결과신규고용창출및우수인력영입용이 대기업의자발적 비자발적구조조정시비핵심자산인수, 핵심사업 Turn-around 를위한 자금지원등파트너역할 3 경기변동완화및성장자본으로서의역할 우수한재무구조의우량기업을선호하는전통금융권과달리, PEF 는다양한기업에 투자하며성장자본으로서의역할을함 장기투자자금으로경기불황시에도지속적 안정적으로투자를집행 15

1 지배구조개선및기업가치제고 펀드수익률제고에있어기업가치개선을통한수익창출이매우중요해지고있음 PEF 의 Value Creation 2 권역별 Value Creation 요인글로벌 PE 투자의 Value Creation 요인 1 43% 57% 17% 선진국이머징마켓 40% 34% 31% 32% 14% 18% 8% 17% 21% 23% 12% 51% 31% 32% 46% 25% 39% 13% 40% 8% 47% 33% 44% 18% 22% 36% 48% % from Operational Improvements % from Multiple Arbitrage % from Leverage 북미유럽 APAC EBITDA 배당 Multiple Leverage 1980 년대 1990 년대 2000 년대 2010 년대 Leverage Multiple Operational improvements 1) 1998-2012 년간있었던 2,372 개딜대상조사 ; 2) 2015 년설정된 PEF 기준출처 : HHL Leipzig Graduate School of Management, BCG, EMPEA 2016 Global Limited Partners Survey; Capital Dynamics, Value Creation in Private Equity June 2014, IMM Analysis 16

1 지배구조개선및기업가치제고 PEF 는투자기업의가치증대를위해다양한 Value-up Activity 를수행함 Business strategy 중장기사업전략수립및 Business Plan 작성지원 비업무용자산매각및 Bolt-on investment 등투자기업핵심역량강화를위한활동지원 PEF House 의네트워크를활용한 Marketing 활동지원 Finance 자금조달방안자문및자금지원 ( 유상증자, CB, BW, Refinancing 등 ) 금융기관네트워크를활용한 IPO 및 IR 활동자문 회계및재무부문자문제공 Human Resource PEF House 의네트워크를활용한경쟁력있는인력추천및채용 임직원파견을통하여실제인력구조조정및노사관계정립경험을보유한 PEF House 들에대한선호도가증가하고있음 Corporate Governance 임원파견을통한 Corporate Governance 및경영프로세스개선 우량 FI 로부터투자유치를통한소유및지배구조의개선 17

1 지배구조개선및기업가치제고 PEF 투자기업은기업펀더멘털개선을통해우수한성장을기록 북미시장의 PEF 투자기업연간 EBITDA 성장률북미시장의 PEF 투자기업성장동인 1 PEF 투자대상기업 동인별 EBITDA 성장기여도 19% 상장사평균 기타비용절감추가 M&A 매출성장 12% 7%p 10% 13% 7%p 5% 24% 25% 46% 6% 20%p 동인별매출성장기여도 6% 21% 13% 15% 22% 23% -10% 기타 시장수요증대 상품개선 상품군확대 영업력개선 지역확대 2006~2007 2008~2009 2010~2013 기업펀더멘털개선을통한매출성장 : 73% 1. 2006~2013 년평균출처 : Ernst & Young How do private equity investors create value? A study of 2013 North American exits 18

2 고용확대및기업구조조정지원 성장중심의기업경쟁력제고결과신규고용을창출 유럽연평균고용성장률 1 영국연평균고용성장률 2 독일연평균고용성장률 3 미국연평균고용성장률 4 2.2% 2.3% 4.5% 2.2% 2.3% 0.1% 0.3% PEF 투자기업 EU28 평균 PEF 투자기업 FTSE 100 PEF 투자기업 기타독일기업 PEF 투자기업 -0.7% 미국평균 1. 2005~2013 년, 출처 : PEF; European Private Equity and Venture Capital Association, May 2013. EU; Employment statistics, Eurostat 2. 2014 년, 출처 : British Private Equity and Venture Capital Association, November 2016 3. 1998~2003 년, Deutsche Beteiligungs AG, AT Kearney 4. 2000~2003 년, 출처 : Global Insight, National Venture Capital Association, AT Kearney Note: EU25 개국 ; 오스트리아, 벨기에, 사이프러스, 덴마크, 핀란드, 프랑스, 독일, 그리스, 아일랜드, 이태리, 룩셈부르크, 몰타, 네덜란드, 포르투갈, 스페인, 스웨덴, 영국, 체코, 에스토니아, 헝가리, 라트비아, 리투아니아, 폴란드, 슬로베니아, 슬로바키아 19

2 고용확대및기업구조조정지원 상대적으로 PEF 역사가짧은국내시장에서도매출액확대및고용창출효과가나타나고있음 국내 PEF 투자기업의성과분석 16.6% PEF 투자기업 일반기업 매출액증가율 12.2% 11.5% 6.9% 4.8% 4.4% 4.2% 2.4% 7.9% 5.8% 투자후 1 년투자후 2 년투자후 3 년투자후 4 년투자후 5 년 고용증가율 4.7% PEF 투자기업일반기업 3.6% 3.1% 2.6% 1.7% 1.8% 1.0% 0.2% 0.4% -0.1% 투자후 1년투자후 2년투자후 3년투자후 4년투자후 5년 Note: 2005-2014 년간투자된 300 개기업, Exit 가이루어진 115 개사례중특이사례를제외한 90 여개표본을대상으로조사함. 출처 : 자본시장연구원, March, 16 20

1,400 1,200 1,000 800 600 400 200-250 200 150 100 50 0 2 고용확대및기업구조조정지원 Hollys F&B 사례 기업가치개선활동 기업가치개선활동성과 조직개편 기능별조직에서지역별조직으로개편하고조직별 KPI 재정의 신규 CMO, 기획본부장선임등적극적으로인재영입 ( 단위 : 억원 ) 686 매출액 /EBITDA 추이 1,086 803 1,286 210 비즈니스모델전환 362억원유상증자를통해성장재원마련 기존가맹점중심사업에서수익형직영점을통한사업으로비즈니스모델을전환 직영점개설을가속화하고직영점수익성개선을위해투심위기준을강화 142 100 103 2013 2014 2015 2016 Revenue EBITDA 정직원수추이 Bolt-on M&A De Chocolate Coffee 를인수하여테이크아웃커피전문점시장진출 빠르게성장하는테이크아웃커피시장 ( 단위 : 명 ) 446 579 650 진출을통해신성장동력확보 248 본사관리기능통합으로시너지극대화 2013 2014 2015 2016 21

2 고용확대및기업구조조정지원 지난 10 년간국내 PEF 는대기업등구조조정에있어핵심적역할을수행함 매도자 연도 구분 참여PEF 내용 2008 비핵심사업부매각 MBK파트너스 두산테크팩경영권매각 2009 비핵심사업부소수지분유동화 IMM PE, 미래에셋 두산DST, KAI, SRS코리아, 삼화왕관주요지분매각 두산 2011 핵심사업부소수지분유동화 IMM PE, 미래에셋, 하나대투PE 두산인프라코어중국법인주요지분매각 2014 비핵심사업부매각 CVC/VIG KFC/ 버거킹경영권매각 2016 비핵심사업부매각 MBK파트너스 두산인프라코어공작기계사업부경영권매각 2010 산은PE, 칸서스자산운용 금호생명경영권매각 금호 2011 산은PE 대우건설경영권매각 2011 IBK증권 PE, 케이스톤 금호고속 / 고속터미널경영권, 대우건설주요지분매각 웅진 2014 MBK파트너스웅진코웨이경영권매각 2014 채권단주도핵심사업부매각한앤컴퍼니웅진식품경영권매각 동양 2014 농협PE, 글랜우드PE 동양매직경영권매각 STX 2015 JKL파트너스 팬오션경영권매각 쌍용 2015 한앤컴퍼니 쌍용양회경영권매각 대한전선 2015 IMM PE 대한전선경영권매각 현대 2014 비핵심사업부매각오릭스PE 현대로지스틱스경영권매각 2014 핵심사업내일부사업매각 IMM PE 현대상선 LNG사업부경영권매각 동부 2014 비핵심사업부매각 KTB PE, 큐캐피탈 동부익스프레스경영권매각 한진 2014 핵심사업내일부사업매각 한앤컴퍼니 한진해운벌크선 / LNG 사업부문경영권매각 예보 2016 과점주주대상지분매각 IMM PE 예금보험공사보유우리은행지분과점주주매각 22

2 고용확대및기업구조조정지원 PEF 를통하여선제적인구조조정이가능하여핵심사업에대한경쟁력을강화할수있음 채권단주도 PEF 주도 구조조정주체및시기 주체 : 채권단협의체 시기 : 대상회사가채무이행능력이 실질적으로상실된이후구조조정시작 주체 : PEF 시기 : 정성적 / 정량적판단을통해유동성 리스크가존재하는기업에선제적대응 주요활동 출자전환, 비핵심자산매각등을통한제한적재무구조개선 비용절감을통한수익성개선에집중하며자금지원도대출의형태로제한 대규모출자를통하여핵심사업 Turnaround를위한완전한재무적기반확보 우수인재를경영진으로영입 추가투자를포함하여핵심사업경쟁력강화에집중 PEF 의강점 부실이본격화되기전에선제적인구조조정을통하여기회비용최소화 의사결정주체가단일화되어신속한의사결정이가능 비전을공유하고부실기업이미지를벗어남으로써우수인재영입가능 (PEF 투자기업선호 ) 단기적인재무구조개선보다는핵심사업의본질적인경쟁력강화를위한사업전략실행 핵심사업의경쟁력강화를위하여설비, R&D, 인적역량에대한투자강화 23

2 고용확대및기업구조조정지원 대한전선사례 705 755 대한전선과 LS 전선의영업이익추이 ( 단위 : 억원 ) 393 대한전선자율협약체결 (2012 년 2 월 ) 51 2012 년이후경쟁사는실적이증가한반면채권단산하대한전선은이익개선에실패 266 대한전선 -1,965 2009 2010 2011 2012 2013 2014 LS 전선 ( 경쟁사 ) 1,637 1,302 719 1,413 916 85 2009 2010 2011 2012 2013 2014 24

1,200 1,000 800 600 400 200 0 13.0% 8.0% 3.0% -2.0% -7.0% -12.0% 2 고용확대및기업구조조정지원 대한전선사례 기업가치개선활동 기업가치개선활동성과 경영진영입및지배구조개선 기업 Turn-around 경험을보유한경영진영입후스톡옵션등을통해이해관계통일 집행임원제도도입을통해이사회중심의의사결정체계확립하여, 경영의투명성및합리성제고 부채비율개선 2,170% 1/8 이하로감소 258% 계열사간시너지창출 영업력강화및현금흐름개선 2016년상반기에대한전선과자회사인티이씨앤코를합병 중복기능통폐합을통해영업및 R&D 역량을강화하고운영효율화제고 인수직후컨설팅사투입및경영개선 TFT 를구성하여 Value-up 영역파악 신규수주및현금흐름개선을위한 Operation 개선활동추진 투자이전실적목표 1 영업이익 OPM 2.7% 3.6% 369 437 투자이후 ( 단위 : 억원 ) 1,000 5.0% FY2015 FY2016 FY2020(E) 1) 별도재무제표기준 25

1,000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 18.0% 13.0% 8.0% 3.0% -2.0% 2 고용확대및기업구조조정지원 캐프사례 비핵심자산정리포함경영개선 재무구조개선 생산원가절감 기업가치개선활동 구경영진의비위행위및방만한경영행태를즉시중단 와이퍼사업과무관한비핵심사업 관계사정리를통해연간 40억원규모의비용절감 신주인수권부사채의주식전환과 KIKO 소송승소를통하여 500억원이상의자본확충 비핵심자산매각, 수익성개선을통하여차입금을 520억원에서 330억원으로축소 신용등급개선및리파이낸싱작업을통해연간 40억원이상의이자비용절감 컨설팅사투입및경영개선TFT를구성하여 4개월간전사적인원가절감프로젝트진행 프로젝트가완료되는 2014년 7월말이후연간 50억원규모의생산원가절감 400 200 0-200 -400 기업가치개선활동성과 (305) '12.12 자기자본개선 1 자기자본 661 억개선 356 '17.03 ( 단위 : 억원 ) 재무실적매출액 ( 단위 : 억원 ) 영업이익 810 854 895 OPM 11.7% 8.1% 9.2% 65 78 105 FY2014 FY2015 FY2016 1) 누적배당금 80 억및자사주취득 26 억포함 26

3 경기변동완화및성장자본으로서의역할 PEF 는더나아가자금조달창구로서기능하지못하는국내전통자본시장의대안이될수있음 2016 년규모별유상증자건수 1 2016 년신용등급별회사채발행규모 2 129 (Unit: KRW bn) 5,560 (Unit: KRW bn) 4,150 4,830 대부분기존금융부채차환목적으로부채를통한신규자금조달에소극적 1,916 1,610 9 5 1,310 770 997 310 150 147 1000 억미만 1000-2000 억 2000 억이상 AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ BBB BB+ BB 유상증자는대부분 1,000 억원미만의소규모자금조달수단으로활용되고있음 회사채발행은 AA- 이상의신용등급최상위기업을중심으로이루어지고있음 1. 신규상장및기존상장사의유상증자합계 2. 복수의신용등급이혼합된발행건제외출처 : 금융투자협회, IMM Analysis 27

3 경기변동완화및성장자본으로서의역할 PEF 는경기사이클과관계없이투자를지속했으며최근회사채및유상증자와달리투자규모확대 <2006 년이후 PEF 회사채및유상증자규모추이 > 7.0x 6.0x 5.0x PEF 투자회사채유상증자 (2006=1.0x) 4.0x 3.0x 2.0x 1.0x 0.0x 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Source: 금융감독원, Bain & Company, IMM Analysis 28

3 경기변동완화및성장자본으로서의역할 PEF 의장기투자속성상전통자금조달창구대비안정적으로자금을제공 글로벌 PEF 들의평균투자기간은 5 년이상으로장기투자기조가확립되어있으며, 최근투자기간이보다장기화되는추세임 7.0 년 < 글로벌 PEF 의 Exit 연도별평균투자기간 > 6.0 년 5.0 년 4.0 년 4.5 년 4.5 년 4.1 년 4.3 년 5.1 년 5.3 년 5.6 년 5.7 년 5.9 년 5.5 년 5 년평균 5.6 년 10 년평균 5.1 년 3.0 년 2.0 년 1.0 년 0.0 년 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Source: Preqin Private Equity Spotlight 29

Table of contents 1. IMM PE 소개 2. PEF 시장현황 3. PEF 역할및성과 4. PEF 시장성장을위한개선과제

PEF 시장성장을위한개선과제 PE 운용사의개선과제 운용규모의영세성 다수의소형펀드가구조화투자중심의프로젝트펀드로구성되어, 기업가치개선경험및역량부족 제한적인펀드규모에의해충분한수의포트폴리오를구성하지못하여리스크분산이어려움 관리보수규모에의해우수한전문인력확보가어려움 낮은운용수익률 내부사후감사에대한우려로보수적운용을선호하는 LP 요구에의해다수의 PEF 가저위험 중수익을 추구하는경향이있음 프로젝트펀드의경우 Downside protection 을확보하기위해 Upside 를제한한구조화된투자가다수 획일화된펀드전략 투자구조별차별화필요 : 바이아웃, Growth capital, 메자닌 기업규모별차별화필요 : 대형기업투자, 중소형기업투자 지역적차별화필요 : 국내집중펀드, Pan-Asia 펀드 소수 LP 에대한높은의존도 펀드출자규모가큰국내의소수 LP 에대한의존도가높기때문에 PE 운용사의독립성이손상될 가능성이존재 해외출자자들과의교류를통한 Global practice 습득및적용기회가부족 31

PEF 시장성장을위한개선과제 펀드출자자의개선과제 PEF 투자에대한인식 운용자산다변화및운용수익률제고측면에서 PEF 가높은수익성의우수한투자대상이라는인식을 가지고 PEF 출자를확대해야함 단발성이아닌지속적이고연속적인투자를통해 PEF 투자경험축적필요 감사및보수적운용관행 감사이슈로인해투자의효율성 전문성에대한검증보다는형식적인투명성에기반하여출자결정 외부심사위원에의한 Beauty contest 를내부전문가에의한지속적인수시출자로변경필요 PEF 담당자의짧은근속기간, 성과평가체계미비및감사이슈로인해보수적인펀드운용선호 Fund of Funds 부재 다양한 LP 의출자가이루어지지않는것은 PEF 출자와관련된규모의경제가부재하기때문임 자산운용규모가상대적으로작아서 PEF 전담인력을갖추기어려운출자자들을위해, 기관 투자자들을대상으로한 Fund of Funds 활성화가필요함 관리보수및전문가비용제한 국내 PEF 의관리보수는해외 PEF 대비낮게형성되어있으며최근에는관리보수율이지속적으로 하락하고있음 우수인재영입을위한인센티브제공이제한되어국내와해외 PEF 간역량격차가확대될가능성존재 32

PEF 시장성장을위한개선과제 제도및규제관련개선과제 자산평가방식 RBC 제도상 PEF를위험자산으로분류하여보험사들의 PEF 투자확대제한 펀드출자자들의 PEF 자산평가방식상투자초기 J-curve를손상차손으로인식하여보수적펀드운용을선호 기업경영권매각이수반되는 Buyout 투자의경우가치산정에경영권프리미엄이반영될수밖에없으며이를합리적으로자산평가에반영하는방안요망 자산운용의자율성 PEF 는금융지식과투자경험을갖춘기관투자자들이출자자라는점을감안하여, 감시목적이아닌 PEF 생태계조성을목적으로규제를개선해야함 PEF 는시장환경에따라다양한투자전략을구사할수있다는점을감안하여운용자율성을존중 해외 PEF 와의역차별 간주취득세, 해외 LP 소득의일괄적배당세적용등에의해국내 PEF 는해외 PEF 대비높은세율적용 국내 PEF 는자산규모가확대되면공정거래법상상호출자제한집단으로분류될가능성이있으므로, 대형 PEF 결성에어려움을겪음 33