분기보고서 ( 제 21 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2016 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 우리기술투자주식회사 대표 이사

Size: px
Start display at page:

Download "분기보고서 ( 제 21 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2016 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 우리기술투자주식회사 대표 이사"

Transcription

1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...8 II. 사업의내용...10 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항...53 IV. 감사인의감사의견등...59 V. 이사의경영진단및분석의견...61 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항...64 VII. 주주에관한사항...65 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등...67 IX. 계열회사등에관한사항...69 X. 이해관계자와의거래내용...72 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...73 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계...75 차

2 분기보고서 ( 제 21 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2016 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 우리기술투자주식회사 대표 이사 : 정만회, 이정훈 본점소재지 : 서울특별시강남구테헤란로 522( 대치동, 홍우빌딩 14층 ) ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 대표이사부사장 ( 성명 ) 이정훈 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 회사의법적 상업적명칭당사의명칭은국문으로 ' 우리기술투자주식회사 ' 로표기하며, 영문으로는 'WOORI TECHNOLOGY INVESTMENT CO., LTD' 로표기합니다. 나. 설립일자및존속기간당사는 1996년 12월에설립되었으며, 2000년 6월코스닥시장에등록및상장하였습니다. 다. 본사의주소및전화번호, 홈페이지주소 주소 : 서울특별시강남구테헤란로522( 대치동, 홍우빌딩 14층 ) 전화번호 : 홈페이지주소 : 라. 중소기업해당여부당사는중소기업기본법제2조에의한중소기업에해당됩니다. 마. 주요사업내용 : 여신전문금융업법상신기술사업금융업, 시설대여업및할부금융업 (1) 신기술사업투자 1) 주식인수 : 신기술사업자가발행하는신 구주의인수 ( 보통주, 우선주 ) 2) 투자사채인수 : 신기술사업자가발행하는전환사채혹은신주인수권부사채의인수 3) 프로젝트투자 : 신기술사업자와의약정에의해매출액또는투자원금에대한일정률의투자자금사용료를받게되는투자 4) 기업인수투자 : 신기술사업자의경영개선을통하여기업가치를향상시키거나기업자산을매각함으로써투자수익을기대할수있는신기술사업자의인수를위한투자 (2) 신기술사업투자조합결성및관리 : 신기술사업자에대한투자및수익시현을목적으로투자조합을결성하고업무집행조합원으로관리업무 수행 (3) 기업구조조정업무 : 채무조정, 자산매입, 주식인수, 구조조정수행을위한 Loan Fund 운영. 기업의경쟁력회복을위한종합적 인경영컨설팅수행 (4) 할부금융업무 : 제품구입시구매자의신용에따라구매자를대신하여제품구입대금을제조 판매자에일시에결제하여 주고, 구매자가원하는일정기간내에구입대금을분할하여상환하는금융서비스 (5) 시설대여업무 : 고객이선정한기계설비등을구입하여이용자에게대여하는물적금융서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 (6) 팩토링업무 : 기업이영업활동에서발생한매출채권을양도하고기일전에현금화하는금융서비스 (7) 일반대출업무 : 기업및개인사업자를상대로운전자금, 사업자금등소요자금을대출해주는업무 바. 회사가속해있는기업집단 (1) 기업집단의명칭 : 주식회사신성솔라에너지 (2) 기업집단에소속된회사 국내계열회사 ( 주 ) 신성솔라에너지 : ( 주 ) 신성솔라에너지는태양전지제조및판매를주업종으로영위하는회사로 1977 년에설립되었으며, 현재유가증권시장에상장되어있습니다. ( 주 ) 신성솔라에너지의당사주식보유지분율은 0% 입니다. 한편, 2016년 09월 30일기준, 당사가소유하고있는동사지분율은 1.32% 입니다. ( 주 ) 신성이엔지 : 클린룸사업을영위하는유가증권시장에상장된회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는지분 율은 % 입니다. ( 주 ) 신성에프에이 : Fab Automation System 사업을영위하는유가증권시장에상장된회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보 유하고있는지분율은 35.82% 입니다. ( 주 ) 신성씨에스 ( 구 : 에스에이치씨 ) : 사업경영및관리자문업을영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, ( 주 ) 신성솔라에너지의최대주주및특수관계인들이동사의주요주주가됨에따라, ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. ( 주 ) 지셀이엔씨 : 산업플랜트시공업을영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, ( 주 ) 신성솔라에너지의계열회사인 ( 주 ) 신성에프에이가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. ( 주 ) 제주햇빛발전소 : 태양광발전소설치및운영을주사업으로영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, ( 주 ) 신성솔라에너지의계열회사인 ( 주 ) 신성이엔지가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. ( 주 ) 지셀태양광발전 : 태양광발전소설치및운영을주사업으로영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지및계열회사, 관계회사가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거동일기업집단에포함되어동일기업집단에편입된회사입니다. ( 주 ) 신성솔라에너지가소유하고있는지분율은 24.8% 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 ( 주 ) 에코드림하우스 : 태양광주택건설및개발업을주사업으로영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, ( 주 ) 신성솔라에너지의최대주주가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. ( 주 ) 목포솔라 : 태양광발전소설치및운영을주사업으로영위하는회사로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지및계열회사가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거동일기업집단에포함되어동일기업집단에편입된회사입니다. ( 주 ) 신성솔라에너지가소유하고있는지분율은 11.5% 입니다. 해외계열회사 신성이엔지베트남 ( 유 ) : 산업플랜트시공업을영위하는베트남현지법인으로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, 계열회사인 ( 주 ) 신성이엔지가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. 쑤저우신성초정화계통 ( 유 ) : 클린룸사업을영위하는중국현지법인으로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, 계열회사인 ( 주 ) 신성이엔지가동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. 가수은공기정화기술 ( 유 ) : 산업용에어필터제조사업을영위하는중국현지법인으로서, 현재 ( 주 ) 신성솔라에너지가보유하고있는동사에대한지분은없으나, 계열회사인 ( 주 ) 신성이엔지의자회사인쑤저우신성초정화계통 ( 유 ) 이동사의최대주주임에따라 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 에의거하여동일기업집단에포함되어있는회사입니다. 2. 회사의연혁 년월일 주요내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 우리기술투자 ( 주 ) 설립 ( 설립자본금 100억원 ) 중소기업창업투자회사등록 ( 중소기업청 ) 영업개시서울지점개설자본금 20억원증자 ( 증자후자본금 120억원 ) 우리투자조합 1호결성 (42.5억원) 우리투자조합 2호결성 (42.5억원) 우리투자조합 3호결성 (30억원) 정보통신전문투자조합지원업체선정 ( 정보통신부 ) 자본금 40억원증자 ( 증자후자본금 160억원 ) 정보통신전문투자조합결성 (130억원) 자본금 40억원공모증자 ( 증자후자본금 200억원 ) 코스닥등록 ( 거래개시일 : ) 바이오전문우리투자조합5호결성 (100억원) 우리투자조합 6호결성 (200억원) 우리투자조합 7호결성 (250억원) 우리바이오벤처투자조합 8호결성 (100억원) 액면분할 (5,000원 500원 ) 우리벤처조합9호결성 (200억원) 본점소재지서울이전대표이사변경 ( 이완근, 정만회 ) 해외전환사채발행 (USD 4,500,000) 신기술사업금융업등록 ( 금융감독원 ) 대표이사변경 ( 이완근, 박봉규 ) 자본금 61억원증자 ( 증자후자본금 280억원 ) 무상증자 ( 증자후자본금 400억원 ) 자본금 20억원증자 ( 증자후자본금 420억원 ) 시설대여업과할부금융업등록대표이사변경 ( 이완근, 정만회 ) 우리초기투자조합 10호결성 (100억원) 우리투자조합 11호결성 (40억원) 우리초기투자조합 12호결성 (100억원) 대표이사변경 ( 정만회, 이정훈 ) 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종 류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 당사는최근 5 년간자본금변동사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 200,000, ,000,000 Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 84,000,000 84,000,000 Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (ⅡⅢ) 84,000,000 84,000,000 Ⅴ. 자기주식수 7,828,844 7,828,844 Ⅵ. 유통주식수 (ⅣⅤ) 76,171,156 76,171,156 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 () 소각 () 기말수량 비고 장내 보통주 7,828,844 7,828,844 직접취득 우선주 장외 보통주 직접 직접취득 우선주 취득보통주 공개매수우선주 소계 (a) 보통주 7,828,844 7,828,844 우선주 보통주 수탁자보유물량우선주 신탁보통주 계약에의한현물보유물량우선주 취득보통주 소계 (b) 우선주 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 우선주 보통주 7,828,844 7,828,844 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 5. 의결권현황 당사가발행한총주식수는 84,000,000 주이며, 발행주식중회사가보유하고있는자기주식은 7,828,844 주로 의결권행사가능주식수는 76,171,156 주입니다. ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A B C D + E) 보통주 84,000,000 우선주 보통주 7,828,844 자기주식 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 76,171,156 우선주 6. 배당에관한사항등 최근 3사업연도배당에관한사항당사는주주중심의경영을시현하는주요수단으로배당을실시하고있습니다. 배당은당사재무정책의우선순위, 실적, cashflow 등을감안하여결정하고있습니다. 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 21 기 3 분기제 20 기제 19 기 주당액면가액 ( 원 ) ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 324 1,199 3,123 주당순이익 ( 원 ) 현금배당금총액 ( 백만원 ) 1,143 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 36.6 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 4.5 우선주 보통주 우선주 보통주 15 우선주 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 업계의현황 우리나라의벤처캐피탈은여신전문금융업법에의하여설립되는신기술사업금융업자와중소기업창업지원법에 의하여설립되는창투사, 이들이설립하는신기술사업투자조합과창업투자조합으로크게구분됩니다. 여신전문금융업이란신용카드업, 시설대여업, 할부금융업또는신기술금융업을말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에대한투자ㆍ융자, 경영및기술의지도, 신기술사업투자조합의설립, 신기술사업투자조합자금의관리ㆍ운용을종합적으로행하는여신전문금융업법상의여신전문금융업자중의하나이며, 금융감독원의감독을받는제도권금융기관입니다. 상대적으로위험이높아투자가잘이루어지지않는분야를전문가적인안목으로발굴하여지분참여를중심으로장기자금을지원하고, 경영및기술지도로부가가치를높여높은투자이익을추구하는금융활동을근간으로하고있습니다. 사업영역의관점에서벤처기업지원을전문으로하는벤처캐피탈에대응되는개념으로탄생한신기술사업금융업계는제도화당시일반의인식정도등국내상황을감안하여영업대상의개념을 ' 벤처기업 ' 이라칭하지않고 ' 신기술사업자 ' 라고규정하게되었으나, 두개념은근본취지가상이한것은아니며, 경제적상황과정책목적상의약간의상이성에따라외형상으로달리표현된면이있습니다. 창투사와신기술사업금융업자는설립에대한근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제및지원의내용등에서아래표와같은차이가있습니다. < 신기술사업금융회사와창업투자회사비교 > 설립요건 및 운영요건 업무범위 및 업무방법 구분신기술금융회사창업투자회사 설립근거여신전문금융업법중소기업창업지원법 감독소관금융위원회 ( 금융감독원 ) 중소기업청 ( 한국벤처투자 ) 자본금요건 200억원 * 신기술금융전문회사 : 100 억원 50 억원 투자대상신기술사업자중소 벤처기업 투자의무 가능업무 투자방법 운영조합 없음 신기술사업자에투 융자및경영지도 여신전문금융사부수업무 ( 자문서비스 등 ) 신주 구주, 타조합지분인수 무형자산 (IP 등 ) 인수및해외투자 신기술투자조합 한국벤처투자조합 (KVF) PEF 창업투자사등록후 3 년이내 자본금의 40% 를창업자및벤처기업등 에 신규투자할의무 중소 벤처기업에대한투자 주로신주투자 ( 구주투자등제한 ), 해외투자 ( 의무비율등충족후 ) 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 (KVF) PEF (1) 신기술사업금융업 여신전문금융업종은 97 년 8 월여신전문금융업법제정및 98 년 1 월동법개정으로기존의시설대여업, 신용카 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신채권발행을통 해자금을조달하여여신행위를주업무로영위하고있으며, 카드업종을제외한기타업종에대한진출입이종래 의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운상태입니다. 신기술사업금융업자는여신전문금융업법에의하여설립되며금융위원회에등록하는금융기관입니다. 해당업 무는아래표와같습니다. < 신기술사업금융업자의업무범위 > 구분여신전문금융업법제41조제1항여신전문금융업법제46조제1항여신전문금융업법시행령제16조여신전문금융업감독규정제7조 업무범위 신기술사업자에대한투자 신기술사업자에대한융자 신기술사업자에대한경영및기술지도 신기술사업투자조합의설립 신기술사업투자조합자금의관리, 운용 기업이물품및용역의제공에의하여취득한매출채권의양수, 관리, 회수업무 대출 ( 어음할인포함 ) 여신전문금융업에부수하는업무로서소유하고있는인력ㆍ자산또는설비를활용하는업무등 타여신금융회사및겸영여신금융업자가보유한채권또는이를근거로하여발행한유가증권의매입업무 지급보증업무 자본시장과금융투자업에관한법률에따른집합투자업 자본시장과금융투자업에관한법률에따른투자자문업 자본시장과금융투자업에관한법률에따른신탁업 자본시장과금융투자업에관한법률에따른집합투자증권에대한투자중개업 자본시장과금융투자업에관한법률에따른경영참여형사모집합투자기 구의업무집행사원업무 보험업법에따른보험대리점업무 외국환거래법에따른외국환업무 자산유동화에관한법률에따른유동화자산관리업무 전자금융거래법에따른전자금융업 산업발전법제 20조에따른기업구조개선경영참여형사모집합투자기구의업무집행사원업무 대출의중개또는주선 기술신용보증기금법시행령제3조제1항각호의사업을영위하는외국기업에대한투자 업무용부동산의임대 상품권, 복권등의판매대행및소유설비등을활용한광고대행업무 업무와관련된전산시스템및소프트웨어판매, 대여 업무와관련된간행물및도서출판 리스대상물건에대한렌탈업 기업의경영지도등에관한용역및경영관리업무 업무와관련하여취득한디자인권및상표권에대한실시권또는사용권의설정 업무와관련하여취득한정보를활용한자문서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 나. 회사의현황 (1) 영업개황및사업부문의구분 ( 가 ) 영업개황 우리기술투자 ( 주 ) 는 1996 년 12 월중소 벤처기업창업지원을목적으로국내반도체장비및설비관련제품을생 산하는기업및개인들이출자하여설립된창업투자회사로서중소창업기업에대한투자지원과창업투자조합의 결성 관리, 그리고성장지원을위한경영지도등을주된사업으로영위하였습니다. 당사는설립후국내벤처산업전반 ( 정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등 ) 에걸친꾸준한투자활동으 로 1998 년부터 2007 년까지평균납입자본수익률이 25% 를상회하며성장해왔으며, 정통벤처캐피탈로서입 지를구축하여왔습니다. 2006년 11월에는금융감독원에신기술사업금융업을등록하였으며, 2007년도에는보다큰금융회사의면모를갖추고자여신전문금융업법에따라자본금 400억원으로증자를완료하여시설대여업과할부금융업을추가로등록하였습니다.( 등록일자 : 2007년 4월19일 ) 2008년에는 2/4분기대두된미국주택금융시장의부실화와이로인한세계금융시스템붕괴는심리적공황상태와함께실물경기전반에악영향을미치게되고, 이러한상황은초기시장진입을위해적극적인영업전략을구사했던여신금융사업부문뿐만아니라, 주식시장침체로이어져신기술금융부문의회수전략에차질을초래하였고그결과 2008년도에 98억원에이르는적자를시현하기도하였습니다. 그러나 2009년도에는여신금융부문이점차안정을찾아가며회수에전념하였고, 기존의전문분야인신기술금융투자부문에역량을집중해 12억의당기순이익을실현할수있었습니다. 2010년에는한국전자인증 (2010년 11월 19일상장 ) 의 IPO 및비상장주식매각을통한투자수익과기존여신부문의대출금회수등을통하여이익규모를확대시켰습니다. 2011년 7월에는 100억원규모의우리초기투자조합 12호결성하였고기투자분의회수로 23억원이상의처분이익을계상하였으나자산건전성을제고시키고재무상태를견실히하기위하여부실화된채권에대한충당금을추가설정하면서전년대비적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지신기술금융투자부문에서 ( 주 ) 아이에스시 (2007년 10월 1일상장 ) 투자금에대한이익실현등으로 30억원의투자이익및여신부문회수로당기순이익을실현하였으나, 3/4분기이후국내태양광산업시장의악화로 2012년도흑자전환을이어가지못하였습니다. 2013년에는대출채권의담보물건매각으로인한채권회수및종속회사지분매각으로이익실현하여당기순이익 1,343백만원으로흑자전환하였습니다. 2014년에는테스나 ( 상장 ), 아이지에이웍스등의매각및유가증권평가이익으로당기순이익 3,123백만원을달성하였습니다. 2015년에는싸이맥스 ( 상장 ), 파크시스템스 ( 상장 ) 등의매각이익으로당기순이익 1,199백만원을달성하여흑자기조를이어가고있습니다. ( 나 ) 공시대상사업부문의구분 당사가영위하는주요사업부문의영업실적은다음과같습니다. 신기술투자부문 ( 단위 : 백만원 ) 구분전기말잔액신규투자회수당반기말잔액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 (2015년) (2016년 9월 ) 주식 15,422 10,122 2,789 22,755 전환사채 BW 대여금 계 15,422 10,122 2,789 22,755 여신금융부문 만원 ) ( 단위 : 백 구분 전기말잔액당반기말잔액신규취급회수 (2015년) (2016년 9월 ) 할부 리스 팩토링 PF 대출 6,900 6,900 여신 8, ,722 계 15, ,622 (2) 시장점유율 2008년이후창업투자회사의신기술금융업으로의전환등등록회사가꾸준히증가하고있는추세입니다. 이는여신전문금융업법상여신전문금융업허가 등록가능한자본금규정에따라여신금융업겸업을선택하여사업다각화와겸업시너지확보하는것이신기술금융업등록및운영목적으로풀이되고있습니다. 연도별신기술사업금융업현황 ( 단위 : 개, 억원 ) 구분 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 회사수 신규투자 금액 3,169 4,518 6,146 5,857 9,156 7,796 10,202 ( 업체수 ) (299) (228) (220) (216) (355) (358) (527) 투자잔액 금액 10,218 11,620 12,074 14,693 18,522 21,494 23,123 ( 업체수 ) (941) (897) (699) (770) (944) (1,083) (1,490) * 출처 : 여신금융협회 (3) 시장의특성신기술사업금융업은장래성이있지만자본과경영기반이취약한기업에대하여기업주와공동으로위험을부담하면서자금관리, 경영관리, 기술지도등종합적인지원을제공함으로써높은자본이득을추구하는금융활동으로서일반적으로벤처캐피탈 (VentureCapital) 로알려진위험부담자본을운용하는금융업으로여신전문금융업법상신기술사업금융업은신기술사업자에대한투자, 융자, 경영및기술의지도, 신기술사업투자조합의설립, 신기술사업투자조합자금의관리 운용업무를종합적으로업으로서행하는것을의미한다. 여기서신기술사업자라함은기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및산업기술연구조합육성법에의한산업기술연구조합등을말합니다. 신기술사업투자는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 증시변화에민감하기때문에영업수익변동에큰영향을끼칩니다. (4) 신규사업등의내용및전망 해당사항이없습니다. (5) 조직도 2. 영업의현황가. 영업실적 영업종류제21( 당 ) 기 3분기 (2016년 9월 ) ( 단위 : 백만원 ) 영업수익제20( 전 ) 기 3분기제20기제19기비고 (2015년 9월 ) (2015년 12월 ) (2014년 12월 ) 1. 리스수익 할부금융수익 팩토링수익 4. 일반기업금융수익 일반자금금융수익 신기술금융수익 ,040 2,938 가. 매도가능증권처분이익 ,976 2,624 나. 매도가능증권배당금 다. 지분법이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 라. 지분법적용투자주식처분이익 마. 투자사채이자 바. 신기술대여금이자 222 사. 경영자문수수료 아. 매도가능증권감액손실환입 자. 관계기업투자주식처분이익 7. 투자조합수익 가. 조합관리보수 나. 조합성과보수 다. 지분법평가이익 679 라. 투자조합손실환입 마. 지분법적용투자주식처분이익 8. 기타영업수익 1, ,518 3,417 가. 이자수익 나. 단기금융상품평가이익 다. 단기매매증권배당금 1 1 라. 단기매매증권처분이익 , 마. 단기매매증권평가이익 ,352 바. 매도가능증권이자수익 사. 대손충당금환입 합 계 2,450 2,035 4,409 7,946 나. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 조 달 조달항목 2016년 9월 ( 제21( 당 ) 기 ) 2015년 12월 ( 제20기 ) 2014년 12월 ( 제19기 ) 기말잔액 구성비 (%) 기말잔액 구성비 (%) 기말잔액 구성비 (%) 1. 자기자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 56,511 42,000 4,992 (3,873) 3,008 10, (6.54) ,134 42,000 4,992 (3,873) 1,307 10, (6.69) ,261 42,000 4,992 (3,873) , (6.80) 회사채 3. 차입금 2, , , 기금차입금 5. 기타 합계 59, , , (2) 단기차입금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 차입처 이자율 (%) 금액 비고 일반대출 NH농협은행 ,700 합계 2,700 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 3. 영업종류별현황 리스 할부금융 팩토링 일반기업금융 일반자금금융 투자주식 투자사채 투자조합 해외투자 대여금 구분 리스잔액 리스수익 할부금융잔액 할부금융수익 팩토링잔액 팩토링이자 일반기업금융잔액 기업금융수입 일반자금금융잔액 일반자금금융수익 투자주식잔액 주식처분익 배당금수입 지분법이익 지분법적용투자주식처분익 경영자문수수료 신기술대여금이자 매도가능증권감액손실환입 관계기업투자주식처분이익 투자사채잔액 투자사채수입 조합출자금액 조합관리보수 조합성과보수 지분법평가이익 투자조합손실환입 지분법적용투자주식처분이 익 해외투자잔액 해외투자수익 신기술대여금잔액 신기술대여금이자 제 21 기 ( 당 ) 3 분기 (2016 년 9 월 ) 8, , , , ,441 제 20 기 3 분기 (2015 년 9 월 ) 5 8, , , 제 20 기 (2015 년 12 월 ) 4 8, , ,422 1, ( 단위 : 백만원 ) 제 19 기 (2014 년 12 월 ) , , ,700 미투자자산기타영업수익 1,070 1,299 1,518 3,417 합계 투자잔액 운용수익 41,954 2,450 4, ,668 2,035 3, ,692 4,409 2, , ,463 7,946 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 신기술투자및회수실적 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 회사 조합 합계 구분 전기말잔액당분기말잔액신규투자회수 (2015년) (2016년 9월 ) 주식 15,422 10,122 2,789 22,755 전환사채 BW 대여금 소계 15,422 10,122 2,789 22,755 주식 7, ,929 전환사채 BW 대여금 소계 7, ,279 주식 22,851 10,122 3,289 29,684 전환사채 BW 대여금 합계 23,201 10,122 3,289 30,034 여신금융부문실적 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 전기말잔액당반기말잔액신규취급회수 (2015년) (2016년 9월 ) 할부 리스 팩토링 PF 대출 6,900 6,900 여신 8, ,722 계 15, ,622 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 현재 ) 지역 본점 지점 출장소 사무소 합계 서울 1 1 계 1 1 나. 영업설비등현황 해당사항없습니다. 5. 기타투자의사결정에필요한사항가. 대손충당금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제21기 ( 당 ) 3분기 제20기 제19기 일반 11,122 11,187 11,285 대손충당금 특별 합계 11,122 11,187 11,285 나. 최근 3년간신용등급 당사는최근 3년간신용평가회사로부터신용등급을평가받지아니하여등급을알수없습니다. 다. 기타중요한사항 (1) 여신건전성및연체율현황 1) 총여신및건전성분류현황 ( 단위 : 백만원, % ) 여신현황건전성분류 구분 제21( 당 ) 3분기제20기제19기 (2016년 9월 ) (2015년 12월 ) (2014년 12월 ) 총여신 (A) 26,771 26,850 27,126 카드 할부금융 리스 1,552 1,570 1,658 신기술 대출 22,108 22,191 22,401 기타 2,411 2,388 2,364 정상 8,827 8,827 8,900 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 연체현황 적립율 고정 9,777 9,777 9,779 충당금적립액 2,933 2,933 2,934 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 7,944 7,962 7,868 충당금적립액 7,944 7,962 7,840 적립율 합계 26,771 26,850 27,126 충당금적립액 11,122 11,185 11,285 적립율 연체금액 (B) 17,944 18,023 18,226 1개월미만 1개월이상 17,944 18,023 18,226 연체율 (B/A) 개월미만 1개월이상 * 여신현황의신기술자산에는신기술대출금 ( 채권 ) 만포함. * 총여신중기타항목은투자주식매각으로인한미수금및여신성선급금등의금액임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 [ 할부금융 ] ( 단위 : 백만원, % ) 여신현황건전성분류연체현황 구분 제21( 당 ) 3분기제20기제19기 (2016년 9월 ) (2015년 12월 ) (2014년 12월 ) 할부금융자산 (A) 내구재 주택 기계류 기타 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체금액 (B) 개월미만 1개월이상 연체율 (B/A) 개월미만 1개월이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 [ 리스 ] ( 단위 : 백만원, % ) 건전성분류연체현황 구분 제21( 당 ) 3분기제20기제19기 (2016년 9월 ) (2015년 12월 ) (2014년 12월 ) 리스자산 (A) 1,552 1,570 1,658 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 2 충당금적립액 1 적립율 20.0 회수의문 36 충당금적립액 27 적립율 75.0 추정손실 1,552 1,570 1,620 충당금적립액 1,552 1,570 1,620 적립율 합계 1,552 1,570 1,658 충당금적립액 1,552 1,570 1,648 적립율 연체금액 (B) 1,552 1,570 1,658 1개월미만 1개월이상 1,552 1,570 1,658 연체율 (B/A) 개월미만 1개월이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 [ 신기술대출 ] ( 단위 : 백만원, % ) 구분 제 21( 당 ) 3 분기 (2016 년 9 월 ) 제 20 기 (2015 년 12 월 ) 제 19 기 (2014 년 12 월 ) 신기술금융자산 (A) 정상 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 건전성분류 고정 충당금적립액 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 충당금적립액 적립율 합계 충당금적립액 적립율 연체금액 (B) 연체현황 1개월미만 1개월이상 연체율 (B/A) 1개월미만 1 개월이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 [ 대출 ] ( 단위 : 백만원, % ) 건전성분류연체현황 구분 제21( 당 ) 3분기제20기제19기 (2016년 9월 ) (2015년 12월 ) (2014년 12월 ) 대출자산 (A) 22,108 22,191 22,401 정상 8,800 8,800 8,900 충당금적립액 적립율 요주의 충당금적립액 적립율 고정 9,777 9,777 9,777 충당금적립액 2,933 2,933 2,933 적립율 회수의문 충당금적립액 적립율 추정손실 3,308 3,330 3,181 충당금적립액 3,308 3,330 3,181 적립율 합계 22,108 22,191 22,401 충당금적립액 6,486 6,554 6,599 적립율 연체금액 (B) 13,308 13,391 13,501 1개월미만 1개월이상 13,308 13,391 13,501 연체율 (B/A) 개월미만 1개월이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 구분 제21( 당 ) 기 3분기제20기제19기 (2016년 9월말 ) (2015년 12월말 ) (2014년 12월말 ) [ 유동자산 ] 13,496 20,913 16,252 현금및예금등자산 13,270 20,702 16,107 기타유동자산 [ 비유동자산 ] 46,675 37,672 41,506 여신금융자산 15,622 15,637 15,811 신기술금융자산 26,333 19,055 22,652 장기금융상품 1,108 매도가능금융자산 3,785 2,032 1,026 유형자산 무형자산 기타비유동자산 자산총계 60,171 58,585 57,758 [ 유동부채 ] 2,835 2,795 2,936 [ 비유동부채 ] 부채총계 3,660 3,451 3,497 [ 자본금 ] 42,000 42,000 42,000 [ 자본잉여금 ] 4,992 4,992 4,992 [ 자본조정 ] (3,873) (3,873) (3,873) [ 기타포괄손익누계액 ] 3,008 1, [ 이익잉여금 ] 10,384 10,708 10,673 자본총계 56,511 55,134 54,261 영업수익 2,450 4,409 7,946 영업비용 2,985 3,179 4,794 영업손익 (535) 1,230 3,152 법인세차감전순손익 (324) 1,199 3,123 계속영업손익 (324) 1,199 3,123 총당기순손익 (324) 1,199 3,123 기본주당손익 (4) 희석주당손익 (4) 연결재무제표 해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 3. 연결재무제표주석 해당사항없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 3분기 2016년 9월 30일현재 제 20 기 2015년 12월 31일현재 제 19 기 2014년 12월 31일현재 우리기술투자주식회사 과 목 제 21( 당 ) 기 3분기 제 20( 전 ) 기 제19기 자산 I. 유동자산 13,495,745,877 20,912,926,994 16,251,960, 현금및현금성자산 8,228,146,766 18,388,269,193 12,206,917, 단기금융상품 1,521,156,644 2,061,529, ,000, 단기매매금융자산 3,520,523, ,340,000 3,735,357, 기타유동자산 225,919, ,788, ,686,144 II. 비유동자산 46,674,955,656 37,672,321,019 41,506,285, 여신금융자산 15,621,638,513 15,636,780,855 15,811,420, 신기술금융자산 26,332,602,756 19,054,634,168 22,651,936,578 매도가능금융자산 22,755,432,866 15,421,817,500 15,699,877,357 관계기업투자 3,577,169,890 3,632,816,668 6,952,059, 장기금융상품 1,107,747, 매도가능금융자산 3,784,739,315 2,032,081,620 1,026,100, 유형자산 6,407,242 13,481,546 43,827, 무형자산 650,573, ,348, ,048, 기타비유동자산 278,994, ,994, ,204,000 자산총계 60,170,701,533 58,585,248,013 57,758,245,724 부채 I. 유동부채 2,834,581,727 2,795,536,973 2,936,062, 단기차입금 2,700,000,000 2,700,000,000 2,700,000, 기타유동부채 134,581,727 95,536, ,062,563 II. 비유동부채 825,233, ,799, ,275, 순확정급여부채 825,233, ,799, ,275,135 부채총계 3,659,814,833 3,451,336,672 3,497,337,698 자본 I. 자본금 42,000,000,000 42,000,000,000 42,000,000,000 II. 주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133 4,992,146,133 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 III. 기타자본항목 (3,872,685,268) (3,872,685,268) (3,872,685,268) IV. 기타포괄손익누계 3,007,778,851 1,306,684, ,958,416 V. 이익잉여금 10,383,646,984 10,707,766,108 10,673,488,745 자본총계 56,510,886,700 55,133,911,341 54,260,908,026 부채와자본총계 60,170,701,533 58,585,248,013 57,758,245,724 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 20 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 제 20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 과 목 제 21( 당 ) 기 3분기제 20( 전 ) 기 3분기 제20기 제19기 I. 영업수익 2,450,278,534 2,035,011,618 4,409,327,006 7,946,522,834 II. 영업비용 2,985,717,412 1,998,229,206 3,179,242,531 4,794,145, 투자비용 548,680, ,442, ,209,710 2,098,457, 일반관리비 2,437,037,396 1,773,787,047 2,363,032,821 2,695,688,343 III. 영업손익 (535,438,878) 36,782,412 1,230,084,475 3,152,376,971 기타수익 215,789,424 5,916,359 5,916,359 11,089,653 기타비용 4,469,670 36,560,758 36,579,158 40,955,126 IV. 법인세비용차감전순손익 (324,119,124) 6,138,013 1,199,421,676 3,122,511,498 V. 법인세비용 VI. 분기순손익 (324,119,124) 6,138,013 1,199,421,67 6 3,122,511,498 VII. 기타포괄손익 1,701,094, ,897, ,148, ,500, 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 1,701,094, ,897, ,725, ,371,670 매도가능금융자산평가손익 1,701,094, ,897, ,725, ,371, 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (22,576,973) (91,871,156) 순확정급여제도의재측정요소 (22,576,973) (91,871,156) VIII. 분기총포괄손익 1,376,975, ,035,751 2,015,570,655 3,931,012,012 IX. 주당손익 기본및희석주당손익 (4) 자본변동표 제 21 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지제 20 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지제 20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 제 19 기 2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 우리기술투자주식회사 과 목 자본금주식발행초과금기타자본항목 기타포괄 손익누계 이익잉여금 총계 ( 기초 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (432,413,254) 7,642,848,403 50,329,896,014 당기순이익 3,122,511,498 3,122,511,498 기타포괄손익 900,371,670 (91,871,156) 808,500,514 매도가능금융자산평가손익 900,371, ,371,670 확정급여제도의재측정요소 (91,871,156) (91,871,156) 총포괄손익 900,371,670 3,030,640,342 3,931,012, ( 기말 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 467,958,416 10,673,488,745 54,260,908, ( 전기초 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 467,958,416 10,673,488,745 54,260,908,026 당기순이익 1,199,421,676 1,199,421,676 기타포괄손익 : 838,725,952 (22,576,973) 816,148,979 매도가능금융자산평가손익 838,725, ,725,952 확정급여제도의재측정요소 (22,576,973) (22,576,973) 총포괄손익 838,725,952 1,176,844,703 2,015,570,655 배당금 (1,142,567,340) (1,142,567,340) ( 전기말 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 1,306,684,368 10,707,766,108 55,133,911, ( 전기초 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 467,958,416 10,673,488,745 54,260,908,026 분기순손익 6,138,013 6,138,013 기타포괄손익 806,897, ,897,738 매도가능금융자산평가손익 806,897, ,897,738 총포괄손익 806,897,738 6,138, ,035,751 배당금 (1,142,567,340) (1,142,567,340) ( 전분기말 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 1,274,856,154 9,537,059,418 53,931,376, ( 당기초 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 1,306,684,368 10,707,766,108 55,133,911,341 분기순손익 (324,119,124) (324,119,124) 기타포괄손익 1,701,094,483 1,701,094,483 매도가능금융자산평가손익 1,701,094,483 1,701,094,483 총포괄손익 1,701,094,483 (324,119,124) 1,376,975, ( 당분기말 ) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 3,007,778,851 10,383,646,984 56,510,886,700 현금흐름표 제 21 기반기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 20 기반기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 제 20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 우리기술투자주식회사 과 목 제 21( 당 ) 기 3분기제 20( 전 ) 기 3분기 제20기 제19기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 I. 영업활동으로인한현금흐름 (10,699,593,340) 4,807,827,295 8,188,791,451 4,111,133,211 영업으로부터창출된현금흐름 (11,244,396,161) 4,130,397,708 7,294,870,989 3,001,551,424 분기순손익 (324,119,124) 6,138,013 1,199,421,676 3,122,511,498 조정항목 (1,435,565,453) (1,457,870,001) (3,112,137,834) (5,326,254,261) 운전자본변동 (9,484,711,584) 5,582,129,696 9,207,587,147 5,205,294,187 이자수취 576,481, ,977, ,895,118 1,107,052,357 이자지급 (89,533,985) (104,807,337) (135,233,746) (316,683,830) 배당금수취 57,855,790 64,259,090 64,259, ,629,720 법인세환급 ( 납부 ) 4,583,540 II. 투자활동으로인한현금흐름 539,470,913 (1,435,043,649) (864,872,032) 1,930,756,151 유형자산의취득 (902,000) (1,578,500) 유형자산의처분 1,700,000 1,700,000 단기금융상품의증가 (2,486,891,174) (1,896,529,55 7) (60,000,000) 단기금융상품의감소 540,372,913 3,100,082,176 장기금융상품의증가 (1,107,747,52 5) 장기금융상품의감소 1,107,747,525 1,107,747,525 기타비유동자산의증가 (57,600,000) (77,790,000) III. 재무활동으로인한현금흐름 (1,142,567,340) (1,142,567,340) (8,000,000,000) 단기차입금의상환 (8,000,000,000) 배당금의지급 (1,142,567,340) (1,142,567,340) IV. 현금및현금성자산의증가 ( 감 소 ) (10,160,122,427) 2,230,216,306 6,181,352,079 (1,958,110,638) V. 기초의현금및현금성자산 18,388,269,193 12,206,917,114 12,206,917,114 14,165,027,752 VI. 기말의현금및현금성자산 8,228,146,766 14,437,133,420 18,388,269,193 12,206,917, 재무제표주석 제 21 ( 당 ) 3 분기 2016 년 09 월 30 일현재 제 20 ( 전 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재 우리기술투자주식회사 1. 일반사항 우리기술투자주식회사 ( 이하 " 당사 ") 는 1996 년 12 월에설립되어 2000 년 6 월코스닥시장에주식을상장하였으 며, 본사소재지는서울시강남구테헤란로 522 입니다. 당사는여신전문금융업법상신기술사업금융업, 시설대 여업및할부금융업등여신전문금융업법에의한금융업을주요영업내용으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 당사의당분기말현재의자본금은보통주 42,000,000 천원이며, 당분기말현재주요주주현황은다음과같습니 다. 주주명 소유주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 이완근 10,698, 홍은희 6,737, 이정훈 10,669, 이정선 149, 유수림 30, 정만회 1,000, 기타 54,714, 합계 84,000, 재무제표작성기준및유의적회계정책 (1) 재무제표작성기준 당사의재무제표는연차재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를 적용하여작성하는중간재무제표입니다. 동중간재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따 라작성된 2015 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차재무제표를함께이용하여야합니다. 중간재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향 을제외하고는 2015 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일 합니다. 1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2016 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서및해석서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' 개정 기준서 1011호 ' 건설계약 ', 기준서 1037호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ', 해석서 2115호 ' 부동산건설약정 ' 개정 기업회계기준서제1016호 ' 유형자산 ' 및제1041호 ' 농림어업 ' 개정 기업회계기준서제1016호 ' 유형자산 ' 및제1038호 ' 무형자산 ' 개정 기업회계기준서제1112호 ' 타기업에대한지분의공시 ', 제1028호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 의개정 기업회계기준서제1111호 ' 공동약정 ' 개정 한국채택국제회계기준연차개선 ) 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 회사는제정또는공표되었으나 2016 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적 용하지않은제ㆍ개정기준서는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 3. 금융상품의범주별분류및공정가치 (1) 금융자산의범주별장부금액 보고기간종료일현재범주별금융자산내역은다음과같습니다. < 당분기말 > 구분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 8,228,146,766 8,228,146,766 단기금융상품 1,521,156,644 1,521,156,644 단기매매금융자산 3,520,523,400 3,520,523,400 기타유동자산 224,368, ,368,604 여신금융자산 15,621,638,513 15,621,638,513 신기술금융자산 22,755,432,866 22,755,432,866 매도가능금융자산 3,784,739,315 3,784,739,315 기타비유동자산 278,994, ,994,000 합계 3,520,523,400 25,874,304,527 26,540,172,181 55,935,000,108 < 전기말 > 구분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 18,388,269,193 18,388,269,193 단기금융상품 2,061,529,557 2,061,529,557 단기매매금융자산 252,340, ,340,000 기타유동자산 204,277, ,277,744 여신금융자산 15,636,780,855 15,636,780,855 신기술금융자산 15,421,817,500 15,421,817,500 매도가능금융자산 2,032,081,620 2,032,081,620 기타비유동자산 278,994, ,994,000 합계 252,340,000 36,569,851,349 17,453,899,120 54,276,090,469 (2) 금융부채의범주별장부금액 보고기간종료일현재금융부채의장부금액은전액상각후원가로측정하는금융부채입니다. (3) 당분기및전분기중금융상품범주별세전포괄손익의내용은다음과같습니다. < 당분기 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 구분처분손익평가손익기타포괄손익이자수익 ( 비용 ) 배당수익손상 ( 차손 ) 환입 금융자산당기손익인식금융자산 507,945,842 (26,208,512) 대여금및수취채권 572,130,067 38,008,024 매도가능금융자산 418,010,337 1,701,094, ,969,298 57,855,790 합 계 925,956,179 (26,208,512) 1,701,094, ,099,365 57,855,790 38,008,024 금융부채상각후원가측정금융부채 (89,052,508) 합 계 (89,052,508) < 전분기 > 구 분 처분손익 평가손익 기타포괄손익 이자수익 ( 비용 ) 배당수익 손상 ( 차손 ) 환입 금융자산 당기손익인식금융자산 890,208,047 (52,800,000) 711,000 대여금및수취채권 709,585, ,289,269 매도가능금융자산 50,882, ,897,738 63,548,090 합 계 941,090,496 (52,800,000) 806,897, ,585,181 64,259, ,289,269 금융부채상각후원가측정금융부채 (103,965,528) 합 계 (103,965,528) (4) 금융상품공정가치 1) 금융상품종류별장부금액과공정가치 보고기간종료일현재재무제표에계상된금융상품의장부금액과공정가치의비교내용은다음과같습니다. 종 류 장부금액공정가치당분기말전기말당분기말전기말 금융자산 : 현금및현금성자산 8,228,146,766 18,388,269,193 8,228,146,766 18,388,269,193 단기금융상품 1,521,156,644 2,061,529,557 1,521,156,644 2,061,529,557 기타유동자산 224,368, ,277, ,368, ,277,744 여신금융자산 15,621,638,513 15,636,780,855 15,621,638,513 15,636,780,855 기타비유동자산 278,994, ,994, ,994, ,994,000 합 계 25,874,304,527 36,569,851,349 25,894,304,527 36,569,851,349 금융부채 : 단기차입금 2,700,000,000 2,700,000,000 2,700,000,000 2,700,000,000 기타유동부채 82,806,752 58,566,953 82,806,752 58,566,953 합 계 2,782,806,752 2,758,566,953 2,782,806,752 2,758,566,953 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 상기의금융자산과금융부채의공정가치는해당금융상품을강제매각이나청산이아닌거래의사가있는당사 자간의정상거래를통해거래되는금액으로산출되었으며, 시장참여자의공정가치추정시사용되는방법및가 정에근거하고있습니다. 2) 공정가치서열체계 공정가치로측정되는금융상품에대하여공정가치측정에사용된투입변수에따라공정가치서열체계를다음과 같이분류하였습니다. 구분 투입변수의유의성 수준 1 동일한자산이나부채에대한활성시장의 ( 조정되지않은 ) 공시가격 수준 2 직접적으로또는간접적으로관측가능한, 자산이나부채에대한투입변수 수준 3 관측가능한시장자료에기초하지않은, 자산이나부채에대한투입변수 ( 관측불가능투입변수 ) 자산ㆍ부채의공정가치는자체적으로개발한내부평가모형을통해평가한값을사용하거나독립적인외부평가 기관이평가한값을제공받아사용하고있습니다. 3) 공정가치로측정되는금융상품의공정가치서열체계구분은다음과같습니다. < 당분기말 > 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익인식금융자산 3,520,523,400 3,520,523,400 매도가능금융자산 6,058,366,815 20,481,805,366 26,540,172,181 합계 9,578,890,215 20,481,805,366 30,060,695,581 < 전기말 > 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익인식금융자산 252,340, ,340,000 매도가능금융자산 4,188,667,320 13,265,231,800 17,453,899,120 합계 4,441,007,320 13,265,231,800 17,706,239,120 4) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의당분기및전기중변동내용은 다음과같습니다. < 당분기 > 구분 기초 매입 매도 기타증감 당기손익 기타포괄손익 기말 매도가능금융자산 13,265,231,800 10,122,036,000 (2,155,462,434) (750,000,000) 20,481,805,366 합계 13,265,231,800 10,122,036,000 (2,155,462,434) (750,000,000) 20,481,805,366 < 전기 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 구분기초매입매도기타증감당기손익기타포괄손익기말 매도가능금융자산 13,141,216,357 1,355,602,500 (1,290,360,315) 58,773,258 13,265,231,800 합계 13,141,216,357 1,355,602,500 (1,290,360,315) 58,773,258 13,265,231, 현금및현금성자산 보고기간종료일현재현금및현금성자산의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 현금 261, ,750 MMDA 등 8,227,885,036 18,387,848,443 합계 8,228,146,766 18,388,269, 예치금 보고기간종료일현재예치금의구성내역은다음과같습니다. 구분 종류 당분기말 전기말 단기금융상품 수익증권 1,521,156,644 2,061,529,557 소계 1,521,156,644 2,061,529, 단기매매금융자산 보고기간종료일현재단기매매금융자산의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 지분증권 3,520,523, ,340,000 합계 3,520,523, ,340, 여신금융자산및기타자산 (1) 보고기간종료일현재여신금융자산의내역은다음과같습니다. 리스자산 구분 당분기말 전기말 금융리스채권 1,476,215,615 1,493,860,652 대손충당금 (1,476,215,615) (1,493,860,652) 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 대손충당금 (76,447,920) (76,447,920) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 할부금융자산 기업일반금융자산 일반자금금융자산 소계 할부금융 699,734, ,453,312 대손충당금 (699,734,234) (701,453,312) 소계 기업대출 15,307,520,628 15,329,991,753 대손충당금 (6,417,882,115) (6,440,353,240) 소계 8,889,638,513 8,889,638,513 가계대출 6,800,000,000 6,860,569,365 대손충당금 (68,000,000) (113,427,023) 소계 6,732,000,000 6,747,142,342 합계 15,621,638,513 15,636,780,855 (2) 보고기간종료일현재기타자산의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말전기말유동비유동유동비유동 미수금 2,486,782,922 2,283,186,812 차감 : 대손충당금 (2,383,584,168) (2,283,186,812) 미수수익 121,281, ,931,949 차감 : 대손충당금 (111,522) (154,205) 선급금 105,988,390 차감 : 대손충당금 (78,488,390) 선급비용 1,550,463 6,510,500 보증금 278,994, ,994,000 합계 225,919, ,994, ,788, ,994,000 (3) 보고기간종료일현재여신금융자산및기타금융자산의연령별구성내역은다음과같습니다. < 당분기말 > 만기경과채권 구분 만기미도래채권 3개월이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 손상채권 합계 금융리스채권 1,552,663,535 1,552,663,535 할부금융 699,734, ,734,234 기업대출 1,990,000,000 6,899,638,513 6,417,882,115 15,307,520,628 가계대출 6,732,000,000 68,000,000 6,800,000,000 단기금융상품 1,521,156,644 1,521,156,644 미수금 103,198,754 2,383,584,168 2,486,782,922 미수수익 121,169, , ,281,372 보증금 278,994, ,994,000 합계 10,746,519,248 6,899,638,513 11,121,975,574 28,768,133,335 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 < 전기말 > 만기경과채권 구분 만기미도래채권 3개월이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 손상채권 합계 금융리스채권 1,570,308,572 1,570,308,572 할부금융 701,453, ,453,312 기업대출 1,990,000,000 6,899,638,513 6,440,353,240 15,329,991,753 가계대출 6,732,000,000 15,142, ,427,023 6,860,569,365 단기금융상품 2,061,529,557 2,061,529,557 미수금 2,283,186,812 2,283,186,812 미수수익 176,777, , ,931,949 보증금 278,994, ,994,000 선급금 27,500,000 78,488, ,988,390 합계 11,266,801,301 6,914,780,855 11,187,371,554 29,368,953,710 (4) 당분기및전기중대손충당금의변동내용은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,493,860,652 (11,916,831) (5,728,206) 1,476,215,615 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 701,453,312 (1,719,078) 699,734,234 기업대출 6,440,353,240 (15,471,125) (7,000,000) 6,417,882,115 가계대출 113,427,023 (45,427,023) 68,000,000 기타자산 2,361,829,407 21,908,966 (42,683) 2,383,695,690 합계 11,187,371,554 21,908,966 (27,387,956) (59,916,990) 11,121,975,574 < 전기 > 구분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,569,837,870 (75,977,218) 1,493,860,652 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 702,886,274 (1,432,962) 701,453,312 기업대출 6,478,371,120 (38,017,880) 6,440,353,240 가계대출 121,257,688 (7,830,665) 113,427,023 기타자산 2,336,385,999 25,443,408 2,361,829,407 합계 11,285,186,871 25,443,408 (123,258,725) 11,187,371,554 (5) 금융리스채권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 보고기간종료일현재각기간별금융리스의총투자와최소리스료의현재가치는다음과같습니다. < 당분기말 > 리스기간리스총투자조정액최소리스료현재가치 1 년이내 1,691,947, ,731,914 1,476,215,615 < 전기말 > 리스기간리스총투자조정액최소리스료현재가치 1 년이내 1,712,389, ,528,544 1,493,860, 신기술금융자산 (1) 매도가능금융자산 1) 당분기및전기중매도가능금융자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 기초 15,421,817,500 15,699,877,357 취득 10,122,036,000 1,355,602,500 처분 (3,217,462,435) (1,290,360,315) 손상차손 평가손익 429,041,801 (343,302,042) 기말 22,755,432,866 15,421,817,500 2) 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내역은다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 시장성있는지분증권 2,273,627,500 2,156,585,700 시장성없는지분증권 20,481,805,366 13,265,231,800 합계 22,755,432,866 15,421,817,500 3) 보고기간종료일현재매도가능금융자산중시장성있는지분증권의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 취득원가공정가치장부금액손상차손누계미실현보유손익장부금액 하이셈 618, ,378,443,051 1,700,627,500 1,700,627, ,184,449 2,156,585,700 레이언스 30, ,000, ,000, ,000,000 (177,000,000) 합계 2,128,443,051 2,273,627,500 2,273,627, ,184,449 2,156,585,700 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 4) 보고기간종료일현재매도가능금융자산중시장성없는지분증권의내역은다음과같습니다. < 당분기말 > 구 분 주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 취득원가 공정가치또는 순자산지분가액 장부금액 당분기 손상차손 당분기누계 미실현 보유손익 에스엠신용정보 60, ,000, ,771, ,771, ,586, ,357,724 한경닷컴 100, ,930, ,319, ,319, ,389,017 파이버프로 159, ,001,247,246 1,677,092,040 1,677,092, ,000, ,844,794 유비온 133, ,212,175, ,687, ,687, ,283,655 유피케미칼 10, ,717,317,000 2,485,332,328 2,485,332,328 파낙스이텍 50, ,150,000, ,700, ,700,000 (316,203,987 ) (231,984,672 ) (542,300,000 ) 에이치엔에스하이텍 ( 주2) 211, ,616,403, ,484,114 2,616,403,377 토파즈 736, ,000, ,860, ,860,871 (72,139,129) 두나무 ( 주2) 37, ,355,602, ,428,356 1,355,602,500 지디케이화장품 ( 주2) 84, ,999,980, ,005,521 1,999,980,000 ( 주 ) 노바렉스 ( 주2) 35, ,431,500, ,850,558 1,431,500,000 Huuuge Inc.( 주2) 900, ,440,556, ,254,794 3,440,556,000 스톤브릿지디지털애드 PEF (( 주 ) 인크로스 )( 주 2) ,500,000,000 2,467,883,409 2,500,000,000 합계 21,229,711, ,303,670, ,481,805,36 6 1,233,869, ,963,747 ( 주 1) 상기순자산지분가액은입수가능한최근가결산재무제표를기준으로산정하였습니다. ( 주 2) 상기지분증권은공정가치를신뢰성있게측정할수없으므로취득원가로평가하였습니다. ( 주 3) 당사가보유중인매도가능금융자산중장부금액이전기이전부터 "0" 인피투자회사는제외하였습니다. < 전기말 > 구 분 주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 취득원가 공정가치또는 순자산지분가액 장부금액 전기 손상차손 전기누계 미실현 보유손익 에스엠신용정보 60, ,000, ,771, ,771, ,586, ,357,724 한경닷컴 100, ,930, ,319, ,319, ,389,017 코셋 261, ,565,778, ,782, ,782,434 1,242,000, ,003,921 파이버프로 159, ,001,247,246 1,677,092,040 1,677,092, ,000, ,844,794 스페이스링크 461, ,078, ,649, ,078,240 유비온 133, ,212,175, ,687, ,687, ,283,655 (316,203,987 ) 유피케미칼 10, ,717,317,000 2,485,332,328 2,485,332,328 (231,984,672 ) 에이피티씨 14, ,681, ,681,063 파낙스이텍 50, ,150,000, ,700, ,700,000 (542,300,000 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 에이치엔에스하이텍 ( 주 2) 211, ,616,403,377 1,061,011,300 2,616,403,377 토파즈 736, ,000, ,860, ,860,871 (72,139,129) JOY SYSTEMS,INC.( 주 2) 700, ,457,680, ,210,341 1,457,680,000 두나무 ( 주 2) 37, ,355,602, ,486,418 1,355,602,500 합계 15,894,893,31 4 9,744,903,902 13,265,231,80 0 3,489,629, ,967,668 ( 주 1) 상기순자산지분가액은입수가능한최근가결산재무제표를기준으로산정하였습니다. ( 주 2) 상기지분증권은공정가치를신뢰성있게측정할수없으므로취득원가로평가하였습니다. ( 주 3) 당사가보유중인매도가능금융자산중장부금액이전기이전부터 "0" 인피투자회사는제외하였습니다. 5) 당분기및전기중매도가능금융자산의미실현보유손익의변동내용은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 기초 평가 처분 기타 기말 시장성있는지분증권 (559,264,300) 606,041, ,406,948 (177,000,000) 145,184,449 시장성없는지분증권 859,967,668 (374,003,921) 485,963,747 합계 300,703, ,041,801 (98,596,973) (177,000,000) 631,148,196 < 전기 > 구분 기초 평가 처분 기타 기말 시장성있는지분증권 (157,189,000) (402,075,300) (559,264,300) 시장성없는지분증권 625,147,416 58,773, ,046, ,967,668 합계 467,958,416 (343,302,042) 176,046, ,703,368 (2) 관계기업투자 1) 보고기간종료일현재관계기업투자의내용은다음과같습니다. 회사명 소재지 업종 사용당분기말전기말재무제표일지분율장부금액지분율장부금액 우리초기투자조합10호 한국 신기술사업투자 9월 30일 30.00% 731,957, % 783,773,321 우리초기투자조합12호 한국 신기술사업투자 9월 30일 40.00% 2,845,212, % 2,849,043,347 합계 3,577,169,890 3,632,816,668 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 2) 당분기및전기중관계기업에대한지분법평가내역은다음과같습니다. < 당분기 > 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기타 기말 우리초기투자조합10호 783,773,321 (51,815,845) 731,957,476 우리초기투자조합12호 2,849,043,347 (3,830,933) 2,845,212,414 합계 3,632,816,668 (55,646,778) 3,577,169,890 < 전기 > 회사명기초취득처분지분법손익기타기말 우리초기투자조합 10 호 2,280,840,625 (183,556,442) (1,313,510,862 ) 783,773,321 우리초기투자조합 12 호 4,671,218,596 (422,175,249) (1,400,000,000 ) 2,849,043,347 합계 6,952,059,221 (605,731,691) (2,713,510,862 ) 3,632,816,668 3) 보고기간종료일현재관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. 과목 우리초기투자조합10호우리초기투자조합12호당분기말전기말당분기말전기말 유동자산 714,259, ,217,187 1,673,290,353 1,210,994,697 비유동자산 1,729,000,007 1,729,000,007 5,549,988,782 6,049,968,782 유동부채 3,401,543 29,639, ,248, ,355,111 매출 6,846,720 33,463, ,179,887 86,648,427 영업손익 (172,719,486) (627,021,590) (9,577,334) (1,056,551,136) 당기손익 (172,719,486) (611,854,807) (9,577,334) (1,055,438,123) 총포괄손익 (172,719,486) (611,854,807) (9,577,334) (1,055,438,123) 4) 보고기간종료일현재관계기업의순자산에서관계기업에대한지분의장부금액으로조정한내역은다음과 같습니다. < 당분기말 > 회사명 당기말연결실체순자산지분순자산 (a) 지분율 (b) 금액 (a b) 영업권 내부거래 장부금액 우리초기투자조합10호 2,439,858, % 731,957, ,957,476 우리초기투자조합12호 7,113,031, % 2,845,212,414 2,845,212,414 < 전기말 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 회사명 당기말연결실체순자산지분순자산 (a) 지분율 (b) 금액 (a b) 영업권 내부거래 장부금액 우리초기투자조합10호 2,612,577, % 783,773, ,773,321 우리초기투자조합12호 7,122,608, % 2,849,043,347 2,849,043,347 (3) 조합출자금 1) 조합출자금은업무집행조합원으로출자한출자금으로서그내용은다음과같습니다. 구분 회사출자액 ( 주1) 조합출자총액 ( 주1) 결성일 존속기간 비고 우리초기투자조합10호 ( 주 2) 3,000,000,000 10,000,000, 년 ( 주4) 신기술금융자산 우리초기투자조합12호 ( 주 3) 4,000,000,000 10,000,000, 년 신기술금융자산 ( 주1) 회사출자액과조합출자총액은최초출자액입니다. ( 주2) 우리초기투자조합10호는 2015년1분기중에조합출자원금중간배분으로인해조합출자총액은 4,378,369,514원이감소하였고, 이에따라회사출자액도 1,313,510,862원이감소하였습니다. ( 주3) 우리초기투자조합12호는 2015년3분기중에조합출자원금중간배분으로인해조합출자총액은 3,500,000,000원이감소하였고, 이에따라회사출자액도 1,400,000,000원이감소하였습니다. ( 주4) 우리초기투자조합10호는 2016년 7월 15일자로존속기간이만료되어, 청산진행중에있습니다. 2) 업무집행조합원은조합의업무전반을집행하고그대가로서배당금, 관리보수및성과보수를지급받는바, 당분기및전분기중조합으로부터수령한관리보수및배당금의내용은다음과같습니다. 구 분 당분기전분기관리보수배당금관리보수배당금 우리초기투자조합10호 149,471,636 43,668,750 우리초기투자조합12호 107,187,162 95,311,986 합 계 256,658, ,980, 매도가능금융자산 (1) 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내역은다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 시장성있는지분증권 3,784,739,315 2,032,081,620 합계 3,784,739,315 2,032,081,620 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 (2) 보고기간종료일현재매도가능금융자산중시장성있는지분증권의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 취득원가공정가치장부금액손상차손누계미실현보유손익장부금액 신성솔라에너지 1,325, % 3,153,783,171 3,784,739,315 3,784,739,315 (1,745,674,511) 2,376,630,655 2,032,081,620 합계 3,153,783,171 3,784,739,315 3,784,739,315 (1,745,674,511) 2,376,630,655 2,032,081, 유형자산 당분기및전기중유형자산장부금액의변동내역은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 기말 차량운반구 2,219,747 (2,219,747) 집기비품 11,261, ,000 (5,756,557) 6,407,242 합계 13,481, ,000 (7,976,304) 6,407,242 < 전기 > 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 기말 차량운반구 15,538,229 (13,318,482) 2,219,747 집기비품 28,289,667 (17,027,868) 11,261,799 합계 43,827,896 (30,346,350) 13,481, 무형자산 당분기및전기중무형자산순장부금액의변동내역은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 기말 소프트웨어 15,400,000 (5,775,000) 9,625,000 회원권 640,948, ,948,830 합계 656,348,830 (5,775,000) 650,573,830 < 전기 > 구분 기초 취득 처분 감가상각 기타 기말 소프트웨어 23,100,000 (7,700,000) 15,400,000 회원권 640,948, ,948,830 합계 664,048,830 (7,700,000) 656,348,830 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 12. 차입금 보고기간종료일현재단기차입금의내역은다음과같습니다. 구분 금융기관 이자율 (%) 당분기말 전기말 일반대출 NH 농협 4.2 2,700,000,000 2,700,000,000 합계 2,700,000,000 2,700,000, 기타유동부채 보고기간종료일현재기타유동부채의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 예수금 51,774,975 36,970,020 미지급비용 82,806,752 58,566,953 합계 134,581,727 95,536, 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련한구성항목은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 2,219,266,298 2,023,571,495 사외적립자산의공정가치 (1,394,033,192) (1,367,771,796) 합계 825,233, ,799,699 (2) 당분기및전기중확정급여채무의현재가치변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 기초 2,023,571,495 1,757,594,296 당기근무원가 155,661, ,810,076 이자비용 40,033,190 51,956,555 재측정요소 9,210,568 기말 2,219,266,298 2,023,571,495 (3) 당분기및전기중사외적립자산공정가치변동은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 구분 당분기 전기 기초 1,367,771,796 1,196,319,161 이자수익 26,261,396 33,556,540 재측정요소 (13,366,405) 기여금 151,262,500 기말 1,394,033,192 1,367,771,796 (4) 보고기간종료일현재사외적립자산의전액이현금및현금성자산으로구성되어있습니다. (5) 보험수리적평가의주요가정은다음과같습니다. 구분당분기말전기말 할인률 2.80% 2.80% 기대임금상승률 3.00% 3.00% 15. 우발채무와약정사항 (1) 당사는롯데렌탈 등과차량운반구에대한운용리스계약을체결하고있으며, 향후리스료에대한지급계 획은다음과같습니다. 구분 금액 ,693, ,315, ,054,000 합계 153,062,133 (2) 당사가여신금융자산중가계대출과관련하여담보로제공받은자산의내역은다음과같습니다. 제공자 담보종류 담보규모 관련대출금액 비고 박태호 주식 ( 베이스 ) 279,827주 1,800,000,000 가계대출 이완근 주식 ( 신성솔라에너지외 ) 17,127,639주 5,000,000,000 가계대출 (3) 당사는여신금융자산등과관련하여서울보증보험 에부보금액 25 백만원의공탁보증보험이가입되어있 습니다. (4) 보고기간종료일현재당사는다수의채무자를상대로채권회수를위한소송을제기하고있습니다. 소송의 결과는검토보고서일현재까지예측할수없으며, 이러한소송사건의불확실성은보고기간종료일현재당사의 재무제표에반영되어있지아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 16. 자본금 보고기간종료일현재자본금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의총수 200,000, ,000,000 1주당금액 발행한주식의총수보통주 84,000,000 84,000,000 자본금 42,000,000,000 42,000,000, 기타자본항목 보고기간종료일현재기타자본항목의구성내역은다음과같습니다. 구분당분기말전기말자기주식 (3,872,685,268) (3,872,685,268) 합계 (3,872,685,268) (3,872,685,268) 한편, 당사는자사주식의가격안정및임직원에대한성과보상을위하여기명식보통주식을시가로취득하고 있으며, 향후시장상황에따라처분할예정입니다. 18. 기타포괄손익누계 보고기간종료일현재기타포괄손익누계의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 3,007,778,851 1,306,684,368 합계 3,007,778,851 1,306,684, 이익잉여금 보고기간종료일현재이익잉여금의내용은다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 ( 주1) 2,975,693,068 2,975,693,068 투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 미처분이익잉여금 1,567,953,916 1,892,073,040 합계 10,383,646,984 10,707,766,108 ( 주1) 법정적립금은이익준비금으로서, 상법의규정에따라자본금의 50% 에달할때까지매결산기에금전에의한이익배당액의 10% 이상을이익준비금으로적립하도록되어있으며, 동이익준비금은현금으로배당할수없으나주주총회의결의에의하여자본전입또는결손보전이가능합니다. 20. 영업수익 당분기및전분기중영업수익의내역은다음과같습니다. 구분 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 리스수익 31,706 3,374,179 4,488,375 일반기업금융수익 34,999, ,811,822 56,146, ,718,276 일반자금금융수익 88,482, ,016, ,161, ,284,166 신기술금융수익 426,408, ,067,483 21,411, ,430,539 투자조합수익 153,832, ,658,798 51,240, ,980,736 기타영업수익 (20,504,630) 1,070,691, ,656,255 1,299,109,526 합계 683,218,936 2,450,278, ,990,225 2,035,011, 영업비용 (1) 당분기및전분기중투자비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 이자비용 28,498,741 89,052,508 30,760, ,965,528 대손상각비 21,908,966 24,647,540 24,647,540 단기매매금융자산처분손실 125,530, ,404,837 24,159,306 24,159,306 단기매매금융자산평가손실 117,182, ,363,029 4,452,000 52,800,000 매도가능금융자산처분손실 3,232,058 3,232,058 지분법손실 50,118,613 55,646,778 9,926,408 9,926,408 기타투자비용 55,950 71,840 8,943,377 8,943,377 합계 324,619, ,680, ,889, ,442,159 (2) 당분기및전분기중일반관리비의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 3개월 누적 3개월 누적 급여 410,974,720 1,517,169, ,875, ,625,240 퇴직급여 68,209, ,824,274 65,958, ,876,318 복리후생비 51,011, ,511,992 27,649,827 91,973,539 세금과공과 8,397,570 45,753,800 8,948,990 43,682,180 임차료 92,903, ,605,044 88,958, ,220,114 보험료 2,921,846 9,051,220 3,712,852 10,805,679 리스료 10,462,500 30,354,766 12,920,100 43,004,510 용역비 39,992,520 98,188,610 26,822,060 73,954,450 접대비 13,221,360 38,882,420 12,949,207 40,325,868 감가상각비 1,197,680 7,976,304 7,653,838 22,961,513 무형자산상각비 1,925,000 5,775,000 1,925,000 5,775,000 기타 18,839,547 76,944,196 20,393,953 56,582,636 합계 720,056,309 2,437,037, ,768,338 1,773,787, 기타수익및기타비용 당분기및전분기중기타수익및기타비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 기타수익 : 유형자산처분이익 1,700,000 외환차익 214,900,000 잡이익 889, ,009 4,216,359 합계 215,789,424 1,916,009 5,916,359 기타비용 : 수수료 798,920 4,469, ,906 4,192,056 잡손실 32,368,702 합 계 798,920 4,469, ,906 36,560, 법인세비용 당사의당분기와전분기의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는가중평균연간법인세율의추정에기 초하여인식하였으며, 가까운장래에이연법인세자산이실현될것으로기대되지아니하여이연법인세자산을 인식하지아니하였습니다. 24. 주당손익 (1) 당분기및전분기의기본주당손익의내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 구 분 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 보통주당기순손익 (362,255,357) (324,119,124) (149,994,407) 6,138,013 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 기본주당순손익 (5) (4) (2) 0 (2) 기본주당손익계산에사용된가중평균유통보통주식수는다음과같습니다 ( 단위 : 주 ) 구분 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000 차감 : 가중평균자기주식수 (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) (7,828,844) 가중평균유통보통주식수 76,171,156 76,171,156 76,171,156 76,171,156 (3) 희석주당순손익 보통주청구가가능한희석성잠재적보통주가없으므로희석주당순손익은기본주당순손익과동일합니다. 25. 현금흐름표 (1) 당기순손익에대한조정내용은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 대손상각비 21,908,966 24,647,540 매도가능금융자산처분손실 3,232,058 단기매매금융자산처분손실 126,404,837 24,159,306 단기매매금융자산평가손실 252,363,029 52,800,000 퇴직급여 195,694, ,625,586 감가상각비 7,976,304 22,961,513 무형자산상각비 5,775,000 5,775,000 지분법손실 55,646,778 9,926,408 이자비용 89,052, ,965,528 대손충당금환입 (59,916,990) (156,936,809) 매도가능증권처분이익 (421,242,395) (50,882,449) 신기술대여금이자 (221,969,298) 단기매매금융자산평가이익 (226,154,517) 단기매매금융자산처분이익 (634,350,679) (914,367,353) 이자수익 (572,130,067) (709,585,181) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 배당금수익 (57,855,790) (64,259,090) 유형자산처분이익 (1,700,000) 합계 (1,435,565,453) (1,457,870,001) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 (2) 운전자본의변동내용은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 단기매매금융자산의감소 ( 증가 ) (2,786,446,070) 4,217,565,047 금융리스채권의감소 ( 증가 ) 5,728,206 83,651,118 할부금융자산의감소 ( 증가 ) 1,719,078 1,432,962 기업대출의감소 ( 증가 ) 7,000,000 99,865,980 가계대출의감소 ( 증가 ) 60,569,365 2,612,338 매도가능금융자산의감소 ( 증가 ) (6,745,198,943) 1,432,529,304 미수금의감소 ( 증가 ) (203,596,110) (54,768,490) 미수수익의감소 ( 증가 ) 51,299,628 (25,398,196) 선급금의감소 ( 증가 ) 105,988,390 (24,420,830) 선급비용의감소 ( 증가 ) 4,960,037 4,371,359 예수보증금의증가 ( 감소 ) (40,127,500) 예수금의증가 ( 감소 ) 14,804,955 (88,949,889) 선수금의증가 ( 감소 ) (18,718,836) 미지급비용의증가 ( 감소 ) 24,721,276 20,703,347 퇴직연금운용자산의감소 ( 증가 ) (26,261,396) (28,218,018) 합계 (9,484,711,584) 5,582,129, 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재당사와매출등거래또는채권ㆍ채무잔액이있는관계기업및기타특수관계있는 회사의현황은다음과같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 우리초기투자조합10호우리초기투자조합10호우리초기투자조합12호우리초기투자조합12호 기타특수관계자 신성씨에스 신성씨에스최대주주최대주주 (2) 당분기및전분기중특수관계자와의거래내역은다음과같습니다. 관계기업 구분 기타특수관계자 회사명 당분기전분기영업수익영업비용영업수익영업비용 우리초기투자조합10호 149,471,636 43,668,750 우리초기투자조합12호 107,187,162 95,311,986 신성씨에스 9,900,000 9,900,000 최대주주 239,511, ,999,525 합계 496,169,920 9,900, ,980,261 9,900,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 (3) 당분기중특수관계자에대한자금대여거래내역은다음과같습니다. 구분 회사명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 최대주주 5,000,000,000 5,000,000,000 합계 5,000,000,000 5,000,000,000 (4) 보고기간종료일현재특수관계자에대한채권ㆍ채무내역은다음과같습니다. 구분 회사명 당분기말전기말미수수익기업일반금융자산미수수익기업일반금융자산 관계기업 우리초기투자조합10호 25,362,500 우리초기투자조합12호 107,187, ,124,290 기타특수관계자 최대주주 5,671,232 5,000,000,000 9,589,040 5,000,000,000 합계 112,858,394 5,000,000, ,075,830 5,000,000,000 (5) 주요경영진에대한보상 주요경영진은이사, 이사회의구성원를포함하고있습니다. 종업원서비스의대가로서주요경영진에게지급되 었거나지급될보상금액은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 단기급여 1,082,000, ,000,060 퇴직급여 169,433, ,407,568 합계 1,251,433, ,407, 위험관리 (1) 금융위험관리 당사는경영활동과관련하여신용위험, 유동성위험및시장위험등다양한금융위험에노출되어있습니다. 당 사는금융위험이경영에미칠수있는불리한효과를최소화하기위해노력하고있습니다. 1) 신용위험관리 당사는채무불이행으로인한재무적손실을경감시키기위하여신용도가일정수준이상인거래처와거래하고, 충분한담보또는지급보증을수취하고있습니다. 당사는신용위험노출및거래처의신용등급을검토하여거래 처의여신한도및담보수준을재조정하는등신용위험을관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 보고기간종료일현재금융자산의신용위험관련최대노출액은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,228,146,766 18,388,269,193 단기금융상품 1,521,156,644 2,061,529,557 기타유동자산 224,368, ,277,744 여신금융자산 15,621,638,513 15,636,780,855 기타비유동자산 278,994, ,994,000 합계 25,874,304,527 36,569,851,349 2) 유동성위험관리 당사는미래의현금흐름을예측하여단기및중장기자금조달계획을수립하여유동성위험을관리하고있습니 다. 보고기간종료일현재금융부채의잔존계약만기에따른만기분석내용은다음과같습니다. < 당분기말 > 구분 장부금액 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 단기차입금 2,700,000,000 2,700,000,000 미지급비용 82,806,752 47,415,885 35,390,867 합계 2,782,806,752 47,415,885 35,390,867 2,700,000,000 < 전기말 > 구분 장부금액 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 단기차입금 2,700,000,000 2,700,000,000 미지급비용 58,566,953 32,166,953 26,400,000 합계 2,758,566,953 32,166,953 26,400,000 2,700,000,000 3) 시장위험 시장위험은금리, 주가, 환율등시장가격의변동으로인하여발생할수있는경제적인손실을의미합니다. 가. 이자율위험이자율위험은시장이자율의변동으로인하여금융상품의미래현금흐름이변동될위험입니다. 당사는고정이자율로차금을차입하고있어시장이자율변동이당사에미치는영향은중요하지않을것으로판단하고있습니다. 나. 가격위험 당사는지분증권에서발생하는가격위험에노출되어있습니다. 시장성있는지분증권에대한투자는경영진의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 판단에따라이루어지고있습니다. 주가가 10% 상승하거나하락하는경우, 단기매매금융자산의공정가치변동 으로당기손익은 352 백만원이증가하거나감소하며매도가능금융자산의공정가치변동으로기타포괄손익은 606 백만원이증가하거나감소할것입니다. (2) 자본위험관리 당사는부채와자본잔액의최적화를통하여주주이익을극대화시키는동시에계속기업으로서지속될수있도 록자본을관리하고있습니다. 당사의전반적인전략은전기말과변동이없습니다. 구분 당분기말 전기말 부채 3,659,814,833 3,451,336,672 자본 56,510,886,700 55,133,911,341 부채비율 6.48% 6.26% 6. 기타재무에관한사항 가. 대손충당금설정현황 (1) 대손충당금설정현황 : 당사는여신전문금융업감독규정에따른자산건전성분류기준에의하여회수가능성을평가하였는바, 당분 기말현재대손충당금의설정내용은다음과같습니다. 과목채권금액 자산건전성분류 정상요주의고정회수의문추정손실대상제외 대손충당금 금융리스채권 1,476,215,615 1,476,215,61 5 1,476,215,615 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 699,734, ,734, ,734,234 기업대출 ( 주 1) 15,307,520,62 8 2,000,000,00 0 9,776,974, ,025,528 3,307,520,62 8 6,417,882,115 가계대출 ( 주 2) 6,800,000,000 6,800,000, ,000,000 기타자산 ( 주 3) 2,608,064, ,756,110 2,383,584, ,724,016 2,383,695,690 합 계 26,967,982,69 1 8,948,756,11 0 9,776,974, ,025,528 7,943,502, ,724,016 11,121,975,57 4 ( 주1) 기업대출의대손충당금은정상채권의 0.5%, 고정채권의 30%, 회수의문채권의 75%, 추정손실의 100% 를설정하였습니다. ( 주2) 가계대출의대손충당금은정상채권의 1%, 회수의문채권의 75% 를설정하였으며가계대출 1,800백만원과관련하여 ( 주 ) 베이스주식 279,827주, 5,000백만원과관련하여 ( 주 ) 신성솔라에너지외주식 17,127,639주를보유하고있습니다. ( 주3) 금융기관등에대한채권등 76백만원은대손충당금설정대상에서제외하였습니다. (2) 최근사업연도의대손충당금변동현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 1 제 21( 당 ) 기 3 분기 구 분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,493,860,652 (11,916,831) (5,728,206) 1,476,215,615 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 701,453,312 (1,719,078) 699,734,234 기업대출 6,440,353,240 (15,471,125) (7,000,000) 6,417,882,115 가계대출 113,427,023 (45,427,023) 68,000,000 미수금 2,361,675,202 21,908,966 2,383,584,168 미수수익 154,205 (42,683) 111,522 합 계 11,187,371,554 21,908,966 (27,387,956) (59,916,990) 11,121,975,574 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 2 제 20 기 구 분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,569,837,870 (75,977,218) 1,493,860,652 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 702,886,274 (1,432,962) 701,453,312 기업대출 6,478,371,120 (38,017,880) 6,440,353,240 가계대출 121,257,688 (7,830,665) 113,427,023 미수금 2,283,186,812 2,283,186,812 미수수익 146,487 7, ,205 선급금 53,052,700 25,435,690 78,488,390 합 계 11,285,186,871 25,443,408 (123,258,725) 11,187,371,554 3 제 19 기 구 분 기초 설정 제각 환입 기말 금융리스채권 1,625,225,330 (16,747,124) (38,640,336) 1,569,837,870 해지금융리스채권 76,447,920 76,447,920 할부금융채권 721,900,978 (19,014,704) 702,886,274 기업대출 6,298,928, ,442,897 6,478,371,120 가계대출 223,869,467 (102,611,779) 121,257,688 미수금 2,283,186,812 2,283,186,812 미수수익 90,336 56, ,487 선급금 28,911,079 24,141,621 53,052,700 합 계 11,258,560, ,640,669 (16,747,124) (160,266,819) 11,285,186,871 당사는 2007 년 4 월 19 일에여신전문금융업법상시설대여업및할부금융업을회사의업종으로추가등록하 였으며, 당분기말현재설정대상채권대비대손충당금비율은 41.24% 입니다. 나. 공정가치평가내역 (1) 금융상품공정가치 1) 금융상품종류별장부금액과공정가치 보고기간종료일현재재무제표에계상된금융상품의장부금액과공정가치의비교내용은다음과같습니다. 종 류 장부금액공정가치당분기말전기말당분기말전기말 금융자산 : 현금및현금성자산 8,228,146,766 18,388,269,193 8,228,146,766 18,388,269,193 단기금융상품 1,521,156,644 2,061,529,557 1,521,156,644 2,061,529,557 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55