분 기 보 고 서 (제 7 기) 사업연도 2013년 01월 01일 2013년 03월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 05월 15일 회 사 명 : 주식회사 네오위즈게임즈 대 표 이 사 : 이 기 원 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 구미동

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1 목 분 기 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...11 II. 사업의 내용...14 III. 재무에 관한 사항...29 IV. 감사인의 감사의견 등...39 V. 이사의 경영진단 및 분석의견...41 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황...46 VII. 주주에 관한 사항...51 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등...57 IX. 이해관계자와의 거래내용...58 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항...59 XI. 재무제표 등...62 XII. 부속명세서...77 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계...80 차

2 분 기 보 고 서 (제 7 기) 사업연도 2013년 01월 01일 2013년 03월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 05월 15일 회 사 명 : 주식회사 네오위즈게임즈 대 표 이 사 : 이 기 원 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 구미동 ) 작 성 책 임 자 : 박 상 진 031) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 [지배회사에 대한 사항] I. 회사의 개요 (주)네오위즈게임즈 1) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 네오위즈게임즈' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'NEOWIZ GAMES Corporation' 이라 표기 합니다. 2) 설립일자 및 존속기간 당사는 2007년 3월 20일 주식회사 네오위즈홀딩스(구, (주)네오위즈)의 임시주주총회 결의 에 따라 2007년 4월 26일을 분할등기일로 하여 주식회사 네오위즈홀딩스로부터 인적분할 방식으로 분할설립 되었습니다. 분할 직후 2007년 7월 2일에 재상장되어 현재 코스닥시장에 서 매매되고 있습니다. 3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 주 소 : 경기도 성남시 분당구 구미동 네오위즈타워 전화번호 : 031) 홈페이지 : 4) 중소기업 해당 여부 지배회사인 (주)네오위즈게임즈는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당되지 않습니 다. 5) 주요 사업의 내용 당사는 온라인 게임포털 '피망'( 서비스 운영 및 게임 콘텐츠 개발,온라인 게임 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현재 '피망'에서는 자체 개발한 미니 캐주얼을 비롯하여 슈팅, 스포츠, RPG 등의 퍼블리싱 게 임을 서비스하고 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 온라인 게임 제작 및 해외 퍼블리싱 사 업을 진행하고 있으며, 보다 자세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 6) 계열회사의 총수 등 (주)네오위즈게임즈는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 포함하여 총 27개의 계열회사로 이루어져 있습니다. 계열회사 중 한국채택국제회계기준 도입으로 인한 주요 종속회사는 (주 )게임온이며, 계열회사들의 주요 사업내용과 상장여부는 'VI.이사회 등 회사의 기관 및 계열 회사에 관한 사항 4.계열회사등의 현황' 내용을 참고하시기 바랍니다. 7) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연 도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 (주)펜타비전 경기도 성남시 분당구 구미동 소프트웨어 개발 및 운영업 370 의결권 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호) - (주)네오위즈씨알에스 지온인베스트먼트(주) (주)게임온스튜디오 서울시 성동구 성수동1가 경기도 성남시 분당구 구미동 경기도 성남시 분당구 구미동 188 게임 소프트웨어 제작 외 11,346 상동 - 창업자투자회사 5,008 상동 - 소프트웨어 개발 및 운영업 7,199 상동 - (주)에이씨티소프트 경기도 성남시 분당구 구미동 소프트웨어 개발 및 컴퓨터 관 련 제품 서비스 외 3,980 상동 - 엔에스스튜디오 서울시 강남구 대치동 게임 소프트웨어 개발 및 공급 업 외 3,435 상동 - (주)네오위즈블레스스튜 디오 경기도 성남시 분당구 구미로 게임 소프트웨어 제작 및 공급 업 3,172 상동 - (주)네오위즈아이엔에스 (구, (주)엔엔에이) 경기도 성남시 분당구 구미동 컴퓨터시스템 통합 구축 외 10,219 상동 - (주)게임온 Ebisu Businnes Tower, 1-19, Ebisu, JAPAN 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 84,822 상동 해당 (주1) Hawthorne NEOWIZ Games Inc Boulevard, Suite 480, Torrance,CA 지주사업 4,912 상동 - Neowiz Games Entertainment Inc Cowan, Ste B Irvine, CA 92614, USA 게임 소프트웨어 제작 106 상동 - NEOWIZ Games Asia Co., Ltd Admiralty Centre, 18 Harcourt Rd., Admiralty, Hong Kong 지주사업 2,145 상동 - NEOWIZ Games China Co., Ltd No.20, Lane 91, E shan Road, Pudong, , Shanghai, China 그래픽 외주 용역 외 535 상동 - 주1) (주)게임온은 직전사업연도 재무제표상 자산총액 500억원 이상으로 주요종속회사에 해 당 됩니다. [주요종속회사에 관한 사항] (주)게임온 1) 회사의 법적, 상업적 명칭 주요종속회사의 명칭은 '주식회사 게임온'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'GameOn Co., Ltd' 라고 표기합니다. 2) 설립일자 및 존속기간 주식회사 게임온은 2001년 4월 2일 설립되었으며, 2006년 12월 8일 일본 신흥기업시장인 동경증권거래소 마더스시장에 상장되어 매매되었으나, 2011년 11월 (주)네오위즈게임즈의 주식 공개매수 실시로 2012년 4월 24일 상장폐지 되었습니다. 3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 주 소 : 일본 도쿄도 시부야구 에비스 에비스 비즈니스 타워 전화번호: 홈페이지 : 4) 주요 사업의 내용 주식회사 게임온은 현재 온라인 게임포털 'Pmang( 서비스 운영 및 게 임콘텐츠 개발, 온라인 게임 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 온라인 게임 개발 스튜디오에 투자하고 있으며, 보다 자세한사항은 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 1) 지배회사인 (주)네오위즈게임즈의 연혁 등 가. 회사의 설립일 2007년 04월 26일 나. 본점소재지 및 그 변경 2007 : 서울시 강남구 삼성1동 : 경기도 성남시 분당구 구미동 다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 제6기 정기주주총회( ) 및 후속 이사회를 통하여 대표이사 이기원 및 권용길 사내 이사가 신규 선임되었습니다. 라. 최대주주의 변경 : 지주회사인 (주)네오위즈홀딩스의 자회사 요건 충족을 위하여 공개매수 함으로써 최대주주가 나성균외 7명에서 (주)네오위즈홀딩스 외 7명으로 변경된 바 있습니다. (주)네오위즈는 2013년 3월 26일 (주)네오위즈홀딩스로 사명이 변경되었습니다. 마. 최근 5년간 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 야구게임 '슬러거' 대만 게임 퍼블리셔 '감마니아'와 수출계약 FPS '크로스파이어' 베트남 'VTC-Intecom'과 수출계약 '크로스파이어', 북미.영국 'G4Box' 통해 동시 수출계약 '아바(A.V.A)', ' 게임온' 통해 일본 진출 네오위즈게임즈, 미국 법인 NEOWIZ GAMES Inc. 설립 네오위즈게임즈, 중국법인 NEOWIZ GAMES China 설립 'S4리그' '부르다아이씨'와 유럽 수출계약 'S4리그', 독일 최대 포털 '알라프라야' 통해 유럽시장 진출 피망게임, '벅스'에 채널링 서비스 실시 '슬러거', '온네트USA'와 수출계약 체결 드래곤플라이와 '스페셜포스' 재계약 이상엽 대표이사 취임 피망 2009년 국가고객만족도(NCSI) 1위 선정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 일반공모 유상증자 실시(544억원 자금유치) '아바(A.V.A)', 미국 'NHN USA'와 수출계약 체결 '크로스파이어', 'PT. Lyto Datarindo Fortuna'와 인도네시아 진출 ' 마이에트엔터테인먼트'와 '레이더즈' 퍼블리싱 계약 체결 FPS '크로스파이어', 베트남 온라인 게임 1위 기록 정보보호관리체계(ISMS) 인증 '아바(A.V.A)', 중국 정식 서비스 시작 네오위즈게임즈 분당 신사옥 이전 '피망' 2010년 국가고객만족도(NCSI) 웹보드 게임부문 1위 선정 'S4리그', 태국 'Asiasoft'와 수출 계약 체결 온라인 게임 개발사 씨알스페이스 인수 'S4리그', 북미 'Burda'와 수출 계약 체결 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 인수 윤상규 대표이사 취임 신주인수권부사채(800억원) 발행 '피망' 2011년 국가고객만족도(NCSI) 웹보드 게임부문 3년 연속 1위 선정 FPS '크로스파이어', 대만 공개 서비스 시작 '크로스파이어' 남미 15개국 'G4Box' 통해 진출 '성진변', '샨다게임즈'와 퍼블리싱 계약 체결 신 성장 기조 '그린피망' 선포 '아바(A.V.A)', 게임 유통 플랫폼 'Steam' 서비스 오픈 PC방 솔루션 개발사 에이씨티소프트 인수 제5회 대한민국 코스닥대상 '최우수투명경영상(금융감독원장상)' 수상 분당 본사사옥 매입 '크로스파이어' 중국 동시접속자 300만명 돌파 'S4리그' 대만 '완카인터렉티브'와 진출 계약 체결 'GWP 2011 대한민국 일하기 좋은 기업' 2년 연속 선정 일본 자회사 게임온 공개매수 고용창출 100대 기업 선정 FPS '스페셜포스', ' 드래곤플라이'와 재계약 체결 'S4리그', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 'S4리그', 'PT. Lyto Datarindo Fortuna'와 인도네시아 수출 계약 체결 ' 드래곤플라이'와 '킹덤언더파이어 온라인: 에이지오브스톰' 퍼블리싱 계약 체결 '크로스파이어' 중국 동시접속자 350만명 돌파 'S4리그', 대만 공개서비스 시작 '청풍명월', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 지역사회공헌 유소년 야구단 '피망 멘토리 야구단' 창단 '크로스파이어' 중국 동시접속자 400만 명 돌파 ' 엔엔에이' 인수 'S4리그', '그루포 클라린(Grupo Clarin)'과 남미 17개국 수출 계약 체결 자회사인 ' 엔엔에이'의 ' 네오위즈아이엔에스' 흡수 합병 (합병 후 사명, 네오위즈아이엔에스) TPS '디젤', '크레온'과 인도네시아 수출 계약 체결 TPS '디젤', '위너 온라인'과 태국 수출 계약 체결 MMORPG '레전드 오브 소울즈', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 ' 드래곤플라이'와 FPS 2종 공동사업 계약 체결 FPS '크로스파이어', ' 스마일게이트'와 중국 서비스 재계약 체결 TPS '디젤', 게임 유통 플랫폼 'Steam' 서비스 오픈 AOS '코어마스터즈', ' 소프트빅뱅'과 퍼블리싱 계약 체결 뇌천기, 공개 서비스 시작 모바일 소셜 RPG '마왕전' 출시 레이더즈, '위메이드 온라인'과 일본 수출 계약 이기원 대표이사 취임 야구의신, 공개 서비스 시작 네오위즈게임즈- LG유플러스, '야구의신' 클라우드 서비스 업무협약 체결 바. 최근 5년간 중요한 자산의 양수 등 1 주식 양수 계약 ㆍ이사회 결의일 : 2010년 12월 30일 ㆍ자산의 양수 방법 : 주식 양수계약을 통한 구주 인수 ㆍ거래상대방 : (주)네오위즈홀딩스 ㆍ양수한 자산에 대한 내용 자산의 종류 주식수 양수 단가 양수 총액 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트(주) 기명식 보통주 3,034,460주 19,238원/주 58,378백만원 주) 상기 양수한 자산에 대한 상세한 내용은 당사의 2010년 12월 30일 공시된 주요사항보고 서의 내용을 참고하시기 바랍니다. 2 유형자산 양수 계약 ㆍ이사회 결의일 : 2011년 07월 18일 ㆍ자산의 양수 방법 : 토지 및 건물 매매계약을 통한 본사 사옥 매입 ㆍ거래상대방 : (주)네오위즈홀딩스 ㆍ양수한 자산에 대한 내용 내용 경기도 성남시 분당구 구미동 ~ 3번지 토지 및 건물 양수 가액 80,829백만원 주) 상기 양수한 자산에 대한 상세한 내용은 당사의 2011년 7월 18일 공시된 주요사항보고 서의 내용을 참고하시기 바랍니다. 2) 주요종속회사인 (주)게임온의 연혁 등 가. 회사의 설립일 2001년 04월 02일 나. 최대주주의 변경 2007년 11월~12월, 제3자 배정 유상증자 참여 및 (주)게임온 주주를 대상으로 한 주식 공개 매수를 통하여 e삼성재팬(주)에서 (주)네오위즈게임즈로 변경된 바 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 다. 최근 5년간 주요 경영활동 관련 Gpara.com의 영업권, (주)지파라닷콤에 양도 Soul of the Ultimate Nation, 정식 유료 서비스 개시 NeoWiz Japan, 흡수 합병 게임 포털 사이트 '게임 츄', 운영 개시 Alliance of Valiant Arms, 정식 유료 서비스 개시 해외 자회사 Geon Investment Co., Ltd. 설립 해외 자회사 GameOn Studio Co., Ltd. 설립 네코와 용자 ONLINE, 정식 유료 서비스 개시 Continent of the Ninth(C9) 정식 유료 서비스 개시 최대주주인 (주)네오위즈게임즈의 공개매수 실시 LuviniaSaga 정식 유료 서비스 개시 웹브라우저 게임 '전뇌코일' 정식 유료 서비스 개시 자기주식을 제외한 주식에 대하여 1:5000의 비율의 Squeeze out 실시 (주)네오위즈게임즈의 완전자회사에 따른 상장폐지 (일본 동경증권거래소 마더스시장) S4League 정식 유료 서비스 개시 자기주식 소각 'FishHunt 세계를 낚아라!' 정식유료 서비스 개시 라. 최근 5년간의 회사의 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등 1 Gpara.com의 영업권 양도 결정 ㆍ결정일자 : 2008년 2월 ㆍ양도대상 : Gpara.com의 영업권 ㆍ양도상대방 : (주)지파라닷컴 ㆍ양도 목적 : 경영자원의 온라인게임 운영사업 및 신규사업에 집중 ㆍ양도 차익 : 1,457천엔 2 Neowiz Japan 흡수합병 결정 ㆍ일자 : 2008년 06월 26일 ㆍ합병의 방법 : 네오위즈재팬의 주식 100%를 인수하는 흡수합병 ㆍ합병의 목적 : 게임포털 사업으로의 진출 본격화 3. 자본금 변동사항 1) 최근 5년간의 증자(감자)현황 (기준일 : 2013년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 2008년 03월 11일 유상증자(제3자배정) 보통주 584, , 년 04월 30일 주식매수선택권행사 보통주 7, ,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 2008년 04월 30일 주식매수선택권행사 보통주 1, , 년 04월 30일 주식매수선택권행사 보통주 4, , 년 11월 18일 주식매수선택권행사 보통주 12, , 년 02월 25일 주식매수선택권행사 보통주 6, , 년 04월 02일 주식매수선택권행사 보통주 9, , 년 06월 17일 유상증자(일반공모) 보통주 900, , 년 06월 17일 무상증자 보통주 10,525, 년 06월 17일 무상증자 우선주 398, 년 09월 04일 주식매수선택권행사 보통주 48, , 년 02월 11일 전환권행사 우선주 796, , 년 02월 11일 전환권행사 보통주 815, ,735 우선주 전환에 따른 주식소각 우선주 전환에 따른 보통주 발행 2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2013년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류\구분 발행일 만기일 권면총 액 행사대상 주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 미행사신주인수권부사 행사조건 채 행사비율 행사가액 권면총액 행사가능주 (%) 식수 비고 제1회 무기명식 이 권부 사모분리형 신주인수권부사채 ,000 보통주 ~ ,016 80,000 2,423,066 주1) 합 계 , ,000 2,423,066 - 주1) 행사조건 중 행사가액의 단위는 "원"입니다. 주2) 신주인수권 행사가액과 관련하여 발행일 이후 시가 하락에 의한 조정이 이루어져 행사 가액 및 행사가능 주식수가 변동 되었으며, 조정내역은 아래와 같습니다. 행사가액 조정내역 구분 발행일 조정일 행사가액 47,166원 40,078원 33,016원 - 행사가능주식수 1,696,136주 1,996,106주 2,423,066주 - 주1) 조정후 행사가액(33,016원)은 최초 발행시 행사가액의 70%에 해당하므로, 규정에 의 거 향후 시가하락에 의한 행사가액 조정은 없습니다. 비고 4. 주식의 총수 등 1) 주식의 총수 현황 (기준일 : 2013년 03월 31일 ) (단위 : 주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 구 분 주1) 당사는 전환우선주를 발행하여 보통주로 전환 청구된 적이 있으나, 이는 발행할주식의 총수에 영향을 미치지 아니하므로 기재하지 않았습니다. 2) 자기주식 취득 및 처분 현황 주식의 종류 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 90,000,000 10,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 21,915,008-21,915,008 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 감자 이익소각 상환주식의 상환 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 21,915,008-21,915,008 - Ⅴ. 자기주식수 283, ,456 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 21,631,552-21,631,552 - 비고 (기준일 : 2013년 03월 31일 ) (단위 : 주) 배당 가능 이익 범위 이내 취득 취득방법 직접 취득 신탁 계약에 의한 취득 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 장내 직접 취득 장외 직접 취득 공개매수 소계(a) 주식의 종 류 기초수량 변동 수량 취득(+) 처분(-) 소각(-) 기말수량 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 수탁자 보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 소계(b) 보통주 283, ,456 - 우선주 보통주 283, ,456 - 우선주 보통주 우선주 보통주 283, ,456 - 우선주 비고 3) 우리사주조합의 지분현황 1 우리사주조합과의 거래내역 : 당사는 기중 우리사주조합과 거래내역이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 2 우리사주조합의 의결권행사기준 : 우리사주조합이 소유하고 있는 주식은 우리사주조합장 1인에게 위임되어 의결권이 행사되고 있습니다. 3 우리사주조합 주식보유내역 (기준일: 2013년 03월 31일) (단위 : 주) 계좌구분 주식의 종류 기초잔고 기중 인출 기말잔고 비고 조합원계좌 보통주 1, 주1) 주1) 2009년 중 우리사주매수선택권의 행사로 인해 발행된 신주로 당기 중 의무예탁기간 만 료로 인하여 일부 인출 되었습니다. 4 그 외 2011년 8월 16일 우리사주매수선택권 86,940주가 부여되어 2012년 8월 16일부 터 1년간 행사가 가능하며, 분기보고서 작성기준일 이후인 2013년 5월 6일 이사회를 통하여 175,125주가 추가로 부여 되었습니다. 5. 의결권 현황 (기준일 : 2013년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 21,915,008 - 우선주 - - 보통주 283,456 자기주식 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 21,631,552 - 우선주 배당에 관한 사항 등 1) 배당에 관한 사항 배당에 관한 정관 조항 제45조 (이익배당) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 1 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2 이익배당금은 매결산기에 있어서의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. 3 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전 외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있 으며, 일정수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있음. 제45조의2 (분기배당) 1 회사는 4월 1일 0시, 7월 1일 0시, 10월 1일 0시 현재 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. 2 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한 다. 3 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비 금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 4 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관 해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 분기배당 을 할 때에는 제8조의1의 우선주식 에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) 1 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2 제 1 항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제6기 제5기 제4기 주당액면가액 (원) 당기순이익 (백만원) 3,779 79,218 19,119 주당순이익 (원) 181 3, 현금배당금총액 (백만원) 주식배당금총액 (백만원) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 주1) 상기 배당을 실시한 우선주는 상장되어 있지 않으므로 현금배당수익률을 산정하지 않 았으며, 배당율은 당사 정관에 정한 최소배당율인 액면가의 10% 입니다. 주2) 상기 현금배당성향(%)은 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산한 수치입니다. 주3) 상기 배당에 관한 사항 중 제4기는 과거회계기준(K-GAAP)에 의거 산정된 재무제표 기 준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1) 연결회사의 영업부문 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하는 기업으로, 지배회사를 포함한 영업부문별 연결 대상 종속법인에는 아래와 같은 법인이 포함됩니다. 영업부문 종속회사 법인수 게임사업 기타 네오위즈게임즈, 펜타비전, 네오위즈씨알에스, 게임온, 게임 온스튜디오, 지온인베스트먼트, 에이씨티소프트, 네오위즈블레스 스튜디오, 네오위즈아이엔에스, 엔에스스튜디오 Neowiz Games Asia Co., Ltd., Neowiz Games Inc. Neowiz Games China Co., Ltd., Neowiz Games Entertainment Inc ) 영업부문별 요약 재무현황(연결기준) (단위: 백만원) 2013년 1분기 게임사업 기타 단순합 내부거래 계 매출액 161, ,374 (15,313) 147,061 영업이익 34,854 (318) 34,536 (6,330) 28,206 자산 804,373 3, ,196 (147,255) 660,941 부채 399, ,528 (19,639) 380,888 주1) 상기 영업부문별 재무현황은 중간연결법인의 연결 조정후 숫자이므로 개별기업의 재무 정보의 단순합과 차이가 있으나 내부거래를 감안한 총계는 일치합니다. 3) 영업부문별 매출정보(연결기준) (단위: 백만원) 영업부문 품목 2013년 1분기 2012년 1분기 2012년 2011년 비고 게임사업 기타 온라인게임 등 용역서비스 해외 106, , , ,161 - 국내 55,704 81, , ,873 - 해외 550 1,492 3,548 2,739 - 국내 (내부거래) 해외 (2,702) (2,872) (9,465) (6,258) - 국내 (12,611) (1,046) (13,468) (3,536) - 해외 103, , , ,643 - 합계 국내 43,093 80, , ,336 - 계 147, , , ,979 - 주1) 상기 매출구분의 해외부문은 지배회사 및 국내종속회사의 수출실적과 해외 종속회사의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 매출실적의 합계로 첨부된 검토보고서 주석의 영업부문 지역별 매출정보와는 그 기준이 다 릅니다. 주2) 당기중 당사 회계정책의 변경으로 인한 지온콘텐츠펀드1호 외 4개사에 대하여 연결 제 외되었으며, 이에 따라 2012년 및 2011년 재무제표를 재작성 하였습니다. 2. 사업의 내용 1) 업계의 현황 1 산업의 특성 온라인게임 산업은 제조업으로 대변되는 여타의 사업들에 비하여 초기 투자비용 및 가변비 용이 상대적으로 적고, 진입 장벽 역시 높지 않은 컨텐츠 문화 산업 중 하나입니다. 반면, 양 질의 컨텐츠, 유료화 기법이 적절한 조화를 이루어야 높은 수익을 이룰수 있는 산업으로 이 러한 핵심 경쟁력을 보유하고 있는 선발업체의 선점효과가 커 상위의 몇 개 업체가 시장을 과점하고 있는 양상을 보이고 있습니다. 또한 온라인게임 산업은 제조업 대비 부가가치가 크고 다른 문화산업 대비 언어/국가 브랜드 등의 장벽이 낮아 컨텐츠 경쟁력을 앞세운다면 해외 수출이 용이한 산업이라고 할 수 있습니 다. 최근 국내 온라인 게임 산업은 양질의 컨텐츠를 활용하여 강력한 글로벌 경쟁력을 가진 산업 중 하나로 급부상 하였습니다. 이에 많은 게임업체들은 국내시장의 "신작 발굴 및 과금체계의 질적 고도화"와 해외시장의 "신규시장 개척 및 수출"이라는 두 가지의 과제를 수행하기 위하여 많은 노력들을 진행하고 있으며, 상당수의 업체들이 새로운 국내외 환경변화에 맞는 전략을 찾고 적용하여 의미 있는 성과를 얻어내고 있습니다. 2 산업의 성장성 국내 온라인 게임시장은 세계적으로 앞선 인프라를 토대로 한 안정된 내수시장과 적극적인 해외진출을 기반으로 2002년 이후 연평균 30% 이상의 성장을 기록하고 있습니다. 2010년 에는 국내 온라인게임 시장규모가 약 4조 8천억원을 기록하며 사상 처음으로 4조원대에 진 입하게 되었으며 2012년에도 수출 활성화에 힘입어 약 7조 9천억원에 달할 것으로 전망됩니 다. [국내 게임시장 규모 현황과 전망] (단위: 억원) 구 분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년(E) 매출액 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 온라인게임 26,922 37, % 47, % 62, % 78, % 모바일게임 3,050 2,208 (14.5%) 3, % 4, % 6, % 비디오게임 5,021 5, % 4,268 (18.8%) 2,684 (37.1%) 2,084 (22.4%) PC게임 (43.0%) 120 (20.0%) 96 (20.0%) 76 (21.3%) 아케이드게임 (1.6%) % % % PC방 19,280 19, % 17,601 (9.0%) 17,163 (2.5%) 16,562 (3.5%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 아케이드게임장 (15.7%) % 763 (0.7%) 757 (0.8%) 합 계 56,047 65, % 74, % 88, % 105, % *출처 : 대한민국 게임백서 2012 글로벌 온라인게임 시장 내에서도 한국을 포함한 아시아 시장이 약 70%의 비중을 차지하면 서 성장을 주도하고 있고, 전통적 게임 강국인 북미와 유럽시장에서도 온라인게임 점유율이 확대되는 추세입니다. 온라인 게임산업은 디지털 유통을 통하여 이뤄지며 디지털 유통 속도는 인터넷 환경(브로드 밴드 보급률 등)과 직결되는 구조이기에 현재 추정되는 전세계적인 인프라 구축 속도를 감안 할 시, 해외시장의 온라인 게임산업 성장세는 지속 강화될 것이며 그 안에서 국내 게임업체 들의 역할은 더욱 확대될 것으로 기대합니다. [세계 권역별 온라인게임시장 규모 및 성장률] 구 분 *출처 : 대한민국 게임백서 2012 (단위: 백만 달러) 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년(E) 매출액 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 아시아 6,594 8, % 11, % 15, % 17, % 유럽 1,959 2, % 2, % 2, % 3, % 북미 1,675 1, % 2, % 2, % 3, % 남미 % % % % 합계 10,271 12, % 16, % 20, % 24, % 3 경기변동의 특성 국내에서 당사가 영위하는 온라인 게임 포털의 경우 영화 산업이나 음반 산업과 같이 또 하 나의 여가활용 산업으로써의 입지를 굳건히 하여 수년간 다양한 계층의 소비자 집단이 형성 되어 있습니다. 게임 산업은 다른 여가활동에 비하여 상대적으로 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 현재 와 같은 경제여건이 어려운 상황에서도 타산업에 비해 경기변동에 따른 영향을 적게 받는다 고 할 수 있습니다. 유료화된 인터넷 컨텐츠 서비스를 제공하는 경우에는 일반적으로 경기의 변동보다는특정기 간에 따른 변동성이 존재합니다. 특히, 게임서비스의 경우 평일과 휴일, 월초와 월말, 방학 등 단기적인 매출의 변동에 영향을 줄 수 있는 요인들은 있으나, 근본적인 수익성에는 크게 영 향을 주지는 않습니다. 4 경쟁요소 게임 산업에 있어서 법적 또는 규정상으로 특별한 진입 제한 요소는 없습니다. 게임산업의 특성상 그 진입장벽이 매우 낮기 때문에, 누구나 시장에 참여할 수 있다고 볼 수있으며, 모든 게임 업체는 물론 게임 산업에 참여하려고 하는 오프라인상의 수많은 대기업들도 모두 잠재 적인 경쟁사가 될 수 있습니다. 그러나, 실제로 시장 선점의 효과 측면에서 또는 브랜드 이미 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 지 구축 차원에서 먼저 시작한 업체가 유리한 점이 있다고 볼 수 있으며, 선발주자들은 경쟁 우위를 확보하고자 기술개발과 서비스수준 제고를 위해 노력하고 있습니다. 실제로 최근에는 유사한 게임을 제공하는 업체들이 수없이 많이 나타나고 있으나, 고객의 입 장에서 보면 누구나 쉽게 게임에 대한 정보를 가질 수 있기 때문에 품질, 가격, 속도, 서비스 의 질 등 모든 면에서 만족시키지 못하는 업체는 동일한 게임을 제공함에도 불구하고 살아남 을 수 없는 환경이 되어가고 있습니다. 달리 말하면, 누구나 참여할 수 있는 산업이지만 품질 에 대한 진입장벽이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 5 자원조달상의 특성 게임 산업에서의 자원이라 함은 게임의 개발과 서비스를 위한 높은 수준의 기술력과 경험을 가진 인적자원과 하드웨어, 소프트웨어, 통신망과 같은 물적자원을 들 수 있으며 그중 핵심적 인 것은 인적자원이라 할 수 있습니다. 컴퓨터 산업 및 정보통신산업 그리고 인터넷 산업의 급격한 발전은 관련 장비를 저렴한 가격 에 대량생산하는 것을 가능하게 하였으며, 그 결과 게임 업체 입장에서는 게임 산업으로의 진입 초기단계를 제외하고는 장비의 조달에 대한 어려움은 그리 크지 않았다고 할 수 있습니 다. 반면, 게임의 저변 확대에 따라 다양한 수요와 요구가 발생하게 되었으며, 게임 컨텐츠를 제 공하는 산업은 보다 좋은 기술력과 창조적 아이디어를 창출 할 수 있는 우수한 인력을 확보 하는 것이 기업의 사활에 직접적인 영향을 미치는 관건이 되었습니다. 그리하여, 현재 게임 산업의 자원조달에 있어서 가장 중요한 것은 창조적인 아이디어와 끊임 없는 기술개발을 위한 우수한 인력의 발굴과 육성이라고 할 수 있습니다. 6 관련법령 또는 정부의 규제 관련법령의 측면에서는 저작권, 판권, 상표권 등이 중요하며 게임 컨텐츠 서비스의 비중확대 에 따라 법률적인 이슈가 게임 업체에게는 제약조건이 될 수 있습니다. 또한관계당국은 폭력 성, 선정성 등에 입각한 온라인게임에 대한 등급심의를 하고 있으며사행성을 조장하여 미풍 양속을 해치는 것을 미연에 방지하고 게임 과몰입으로부터 청소년을 보호하기 위해 셧다운 제 도입을 골자로 하는 게임 과몰입 규제방안이 마련되어 2011년 11월 20일부터 시행되고 있습니다. 2) 지배회사인 (주)네오위즈게임즈의 회사 현황 1 영업개황 당사는 현재 온라인 게임포털 '피망( 주요 사업으로 영위하고 있 습니다. 게임 개발 및 상용화에 대한 전 과정을 소화할 수 있는 우수한 개발력과 퍼블리싱 능 력을 기초로 약 2천 3백만명의 유저를 확보하고 있으며 FPS, 스포츠게임, 카드류 등 다양한 게임을 서비스하고 있습니다. A. 국내 사업 2003년 온라인 게임포털 오픈과 함께 본격화 된 국내 온라인게임 사업은 현재 다양한 장르 의 50여개 타이틀을 서비스하는데 까지 확대되며 국내 대표 게임 포털로서 자리 잡고 있습니 다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 온라인 유저 활동에 대한 깊은 이해와 고도화 된 운영 노하우를 바탕으로 카드류 캐주얼 게 임의 안정된 성과를 지속하고 있으며, 슈팅을 비롯한 스포츠, RPG, 레이싱 장르에 이르기까 지 장르를 개척해 나가며 시장 경쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 2013년에도 시장에서 기검증된 퍼블리싱 노하우와 축적된 유저 자산을 기반으로 신규 매출 원을 추가하고자 준비 중에 있습니다. PC하드코어유저를 타겟한AOS 장르 킹덤언더파이어 온라인:에이지오브스톰과 코어마스터즈의 비공개 테스트가 순조롭게 진행되었고, 지난 해 지스타에서 긍정적인 반응으로 기대를 모았던 자체개발 RPG '블레스'와 슈팅 '바이퍼서클' 등 다변화 된 포트폴리오를 구축해 나가고 있습니다. 자체 개발작 스포츠 게임인 '야구의 신'으로 스포츠 라인업을 풍부하게 강화하는 한편, AOS 장르인 킹덤언더파이어 온라인 (에이지오브스톰)과 코어마스터즈 및 지스타에서 긍정적인 반응으로 기대를 모았던 '블레스'와 슈팅 개발작 '바이퍼서클' 등 다변화 된 포트폴리오를 구 축해 나가고 있습니다. 또한 차구차구, 위닝일레븐 등의 채널링 서비스를 통하여 다각도로 스포츠게임 확보에 힘쓰 고 있으며 온라인게임 플랫폼인 '피망'과 모바일 플랫폼 '피망플러스'의 시스템 통합으로 PC와 모바일을 아우르는 글로벌 소셜 플랫폼으로 발전시켜 나갈 예정입니다. B. 해외 사업 당사는 다양한 게임 라인업과 국내 성공 경험을 바탕으로 해외진출 국가를 확대해 나가고 있 습니다. 그 결과 2012년 해외 매출 비중이 전체 매출의 60%를 넘는 성과를 달성하였으며 2013년 1분기에도 동 실적을 유지하고 있습니다. 향후에도 각 국가의 특성에 맞는 컨텐츠를 발굴해 새로운 성장 동력으로 만들어 갈 것입니다. 해외 성장의 주축을 이루고 있는 '크로스파이어'는 서비스 6년차로 접어들면서 안정적인 성 과 및 최고 동시접속자 400만(2012년 9월 기록)을 유지하며 중국 내 1위 타이틀로서의 지위 를 공고히 하고 있습니다. 그 외 국내에서 꾸준한 사랑을 받고 있는 'S4리그'가 일본, 인도네시아, 대만 등에 진출하였 고, 자체개발 슈팅 '디젤'은 인도네시아, 태국 현지 퍼블리셔와의 계약 하였으며 그외 다수의 타이틀(청풍명월, 킹덤언더파이어, 블레스 등)이 해외 진출을 준비하는 등 해외사업의 판로 를 확대하고 있습니다. 그 외 국내에서 오랫동안 사랑을 받아온 'AVA'와 'S4리그'가 서비스 국가를 늘려가며 꾸준한 성과를 보이고 있고, 2013년 들어 '청풍명월', '레전드오브소울즈', 그리고'레이더즈'가 일본 에 진출하는 등 해외 사업의 판로를 확대하고 있습니다. 2 공시대상 사업부문의 구분 표준산업분류코드 사업부문 게임 소프트웨어 제작업 3 시장점유율 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 당사의 연 평균 포털 순 방문자는 3백만명 수준으로 우수한 컨텐츠와 효과적인 마케팅 활동 에 힘입어 국내 대표 게임포털 경쟁력을 유지하고 있고, 업계 최고의 구매전환율인 14%와 월 구매유저수 45만명을 기록하고 있습니다. 4 시장의 특성 시장의 특성상 개발측면에서 모방이 쉽기 때문에 기술적 진입장벽이 낮다고 볼 수도 있으나, 기존 회원들의 높은 충성도, 활발하고 안정된 서비스 제공 노하우 등은 다년간의 서비스를 통할 때 가능한 것이기 때문에 실질적인 진입 장벽은 상당히 높다고 할 수 있습니다. 이러한 진입장벽의 유지 및 강화는 보다 양질의 게임 라인업 구축과 상용화 모델의 고도화를 통해서 만 가능할 것입니다. 당사는 게임시장에서 검증 받은 개발자들과 IP들을 보유하고 있고, 다년간 창조적인 유료화 기획 노하우가 축적되어 있는 만큼 이를 적극 활용하여 글로벌 온라인 게임회사로의 성장을 이룩해 나갈 것입니다. 3) 주요 종속회사인 (주)게임온의 회사 현황 1 업계의 현황 일본내 온라인 게임시장은 게임유저수가 증가하여 시장의 규모 또한 2008년 이후 매년 10% 이상씩 성장해 그 시장이 확대되고 있는 한편, 참가 기업의 증가, 시장에서 제공되는 타이틀 수 증가에 의해 그 경쟁은 심화되고 있습니다. [일본의 플랫폼별 게임시장 규모 추이 및 성장률] 구 분 *출처 : 대한민국 게임백서 2012 최근에는 PC 및 휴대 전화를 플랫폼으로 사용하는 소셜 네트워킹 서비스(SNS) 상에서 플레 이 할 수 있는 '소셜 게임'이나, 소프트웨어를 설치하지 않고 Web 브라우저만으로 즐길 수 있 는 '브라우저 게임'이 등장해 해당 서비스 제공 기업이 주목 받고 있습니다. 이와 같이 다채로운 플랫폼의 게임 서비스가 제공되어 해당 서비스를 제공하는 회사간의 경 쟁은 계속 격화되고 있지만, 인터넷을 통해서 게임을 즐기는 인구 또한 지속적으로 증가하고 있어, 온라인 게임 시장의 규모는 확대되고 있습니다. 2 회사의 영업현황 (단위: 백만달러) 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년(E) 매출액 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 비디오게임 5,878 6, % 5,888 (2.2%) 5, % 6, % 아케이드게임 7,539 7,208 (4.4%) 7, % 7,611 (0.4%) 7,193 (5.5%) 온라인게임 % 1, % 1, % 1, % 모바일게임 887 1, % 1, % 808 (23.2%) 790 (2.3%) PC게임 (7.3%) 129 (7.9%) 118 (8.5%) 107 (9.3%) 합 계 15,291 15, % 15, % 15, % 15,635 (1.5%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 (주)게임온은 해외에서 개발, 운영되고 있는 온라인게임 타이틀 중 일본 유저 성향에 적합한 타이틀을 소싱하여 운영 서비스를 전개하고 있습니다. 특히 '레드스톤', '천상비', '썬', '뮤' 등 다수의 한국산 MMORPG의 성공적인 로컬라이제이션 으로 안정된 매출을 배출하고 있고, 슈팅장르인 'A.V.A'도 일본 1위 FPS에 등극시키면서 캐 주얼 장르에서의 잠재력도 확인할 수 있었습니다. 또한 2011년 7월부터 정식 유료 서비스를 개시한 MORPG 'C9'이 순조로운 성장세로 실적에 기여하고 있으며, 2013년 상반기 fishing 게임인 'FishHunt 세계를 낚아라!'를 출시하여 각종 프로모션 진행 등 트래픽 확보에 힘쓰고 있습니다. (주)게임온은 '레드스톤', 'A.V.A', 'C9' 등의 성과를 기반으로 안정된 매출을 지지하고 있으 며, 본연의 MMORPG 전문성을 활용한 '레전드오브소울즈', '아키에이지', '크리티카', '검은사 막' 등 신작의 순차적 출시와 거대한 일본 모바일 시장환경을 활용한 모바일게임도 다수 준비 하고 있어, 모바일사업 등 신사업 에 대한 진출 전략도 강구하면서 지속성장의 기반을 갖추 어 갈 것입니다. 3. 주요 제품 및 생산설비 등 1) 지배기업의 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 온라인게임 피망 유료아이템 온라인게임 피망 128,094(99.3%) 기타 광고 등 - 861(0.7%) 2) 지배기업의 주요 제품 등의 가격변동추이 품 목 제7기 1분기 제6기 제5기 피망 유료아이템 100원~990,000원 100원~990,000원 100원~990,000원 *PC방 선택형 정량제 900,000포인트 상품 최고가 990,000원 당사는 수천가지의 아이템을 취급하고 있고 주요 아이템이 지속적으로 변하기 때문에 품목 하나하나의 가격을 기재하는 것은 불가능합니다. 또한 이러한 아이템은 온라인상에서만 보 여지는 제품이므로 개별적으로 각각의 아이템에 따른 원가를 산정할 수 없습니다. 상기 가격 의 범위는 당사의 가격정책에 의해 제시된 것으로 구매자가 실제로 아이템을 구매할 때 지급 하는 금액을 기준으로 산정한 것입니다. 3) 지배기업의 생산 및 설비에 관한 사항 당사가 영위하는 인터넷 서비스 및 프로그램개발 사업은 사업의 고유 특성상 온라인상에서 서비스의 형태로 제공되고 있습니다. 따라서 타 제조업과 같이 생산설비나 시설을 통해 단순 반복적으로 생산하는 것이 아니라, 개발 인력을 투입하여 기획, 디자인, 프로그래밍 작업등으 로 최종산출물이 납품되므로 생산능력 및 생산실적의 산출이 어려우며 생산능력의 제한이 거의 없다고 할 수 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 4. 매출에 관한 사항 1) 연결 종속회사를 포함한 매출실적 (단위: 백만원) 대상회사 주요제품 및 서비스 2013년 1분기 2012년 1분기 2012년 2011년 (주)네오위즈게임즈 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 128, , , ,103 (주)펜타비전 소프트웨어 개발 및 운영업 ,718 6,545 Pentavision Global, Inc 콘솔비디오 게임 장비 개발과 유통 (주)네오위즈씨알에스 게임 소프트웨어 제작 외 674 1,099 7,193 3,276 지온인베스트먼트(주) 창업자투자회사 (주)게임온스튜디오 소프트웨어 개발 및 운영업 1,882 1,338 5,970 3,097 (주)에이씨티소프트 소프트웨어 개발 및 컴퓨터관련 제품 서비스 외 1,682 1,373 5,813 - (주)엔에스스튜디오 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 외 (주)네오위즈블레스스튜디오 게임 소프트웨어 제작 및 공급업 8,347-1,153 - (주)네오위즈아이엔에스 컴퓨터시스템 통합 구축 외 4,222-3,301 - (주)게임온 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 15,804 22,124 79,445 66,427 NEOWIZ Games Inc. 지주사업 Neowiz Games Entertainment Inc. 게임 소프트웨어 제작 NEOWIZ Games Asia Co.,Ltd. 지주사업 NEOWIZ Games China Co., Ltd. 그래픽 외주 용역 외 550 1,134 2,329 1,797 단순합계 162, , , ,349 연결조정효과 (15,663) (3,968) (22,933) (7,370) 총 합계 147, , , ,979 지배기업의 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 제7기 1분기 제6기 1분기 제6기 제5기 수 출 88,987 93, , ,669 게임사업 프리미엄서비스 게임유료 아이템 내 수 39,107 78, , ,874 합 계 128, , , ,534 수 출 광고 내 수 ,151 광고 외 합 계 ,151 수 출 서비스대행 내 수 ,128 1,409 합 계 ,306 1,409 수 출 89,023 93, , ,669 합 계 내 수 39,932 79, , ,435 합 계 128, , , ,103 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 2) 지배기업의 판매조직 피망서비스는 주로 온라인 상에서 거래가 일어나기 때문에 별도의 판매조직이 없으며 판매 경로는 온라인상의 '피망( 사이트를 통해 고객들에게 직접 서비스 가 제공됩니다. 3) 지배기업의 판매방법 및 조건 피망 서비스는 무료 회원 가입 이후 이용할 수 있으며, 게임을 보다 재미있게 하고자 하는 유 저들은 다양한 프리미엄 기능을 제공하는 유료 아이템을 구매하여 이용할 수 있습니다. 사용 자들의 이러한 피망게임 아이템 구매시에는 ARS결제, 전화요금 통합과금, 휴대폰 통합과금, 신용카드 결제 등 다양한 결제수단을 이용할 수 있도록 하고 있습니다. 각각의 결제수단을 제공하는 거래회사별로 대금회수 방법이 상이하며, 개별 결제수단별로 특정 서비스의 매출 액 비중을 산정하는 것은 다소 어려움이 있습니다. 4) 지배기업의 판매전략 피망게임은 시장 진입 6개월만에 100억 이상의 매출을 달성하였고, 2007년도 1,300억(분할 전 게임 매출 포함) 매출에 이어 매분기 최고실적을 경신하여 2011년 5,921억원, 2012년 5,884억원의 높은 판매 실적을 기록해 왔습니다. 이는 피망의 우수한 Quality 및 고객의 니 즈를 간파한 기획력으로 가능하였습니다. 향후에도 우수한 게임 Quality를 유지하고 기획력 을 활용하여 다양한 게임 아이템 추가와 시기적절한 이벤트 진행 등의 방식으로 매출액을 성 장시켜 나갈 예정입니다. 5. 경영상 주요계약 1) 지배회사 (주)네오위즈게임즈의 경영상 주요계약 계약상대방 계약체결시기 계약의 내용 (주)네오위즈씨알에스 세븐소울즈온라인 동남아 퍼블리싱 계약 (주)네오위즈홀딩스 신주인수권부사채 발행 관련 계약 (주)다음커뮤니케이션 신주인수권부사채 발행 관련 계약 신한금융투자 특정금전신탁계약(100억원) 신한금융투자 특정금전신탁계약(100억원) 최재호 외 주식(ACT Soft) 양수도 계약 우리투자증권 특정금전신탁계약(300억원) (주)네오위즈홀딩스 부동산 매매 계약 (주)나우콤 슬러거 채널링 계약 (주)이지모드 신주 인수 계약 (주)게임온스튜디오 천상비 채널링 계약 (주)게임온 S4League 일본 독점 라이센스 계약 (주)드래곤플라이 킹덤언더파이어온라인 퍼블리싱 계약 (주)라이브플렉스 퀸스블레이드 채널링 계약 (주)씨제이이앤엠 레이더즈 채널링 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 (주)아이엠비씨 슬러거 채널링 계약 Winner Online., Ltd 디젤 라이센싱 계약 (주)네오위즈인베스트먼트 (주)엔엔에이 주식양수도 계약 (주)게임온 레전드오브소울즈 일본 독점 라이센스 계약 씨제이이엔엠(주) 차구차구 채널링 계약 (주)스마일게이트 크로스파이어 관련 공동사업 변경 계약 엔에이치엔(주) 뇌천기 채널링 계약 (주)소프트빅뱅 AOS '코어마스터즈' 퍼블리싱 계약 체결 (주)위메이드온라인(일본) 레이더즈 일본 수출 계약 2) 주요 종속회사 (주)게임온의 경영상 주요계약 계약상대방 계약일자 계약내용 (주)웹젠 온라인게임 Continent of the Ninth(C9) (가칭)의 일본 내 운영권 부여 관련 라이센스 계약 (주)카도카와 프로덕션 (주)스로우카브 온라인게임 로드스섬전기 ONLINE(가칭) 개발 및 전세계 운영권 부여 관련 라이센스 계약 (주)네오위즈게임즈 S4League 일본 독점 라이센스 계약 (주)네오위즈게임즈 FishHunt 독점 라이센스 계약 (주)네오위즈게임즈 포켓프린세스PLUS 독점 라이센스 계약 (주)펄어비스 온라인게임 검은사막(가칭) 독점 라이센스 계약 (주)네오위즈게임즈 레전드오브소울즈 일본 독점 라이센스 계약 (주)Fincon Hello Hero 일본 독점 라이선스 계약 6. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 소속 인원 담당업무 연구소장 1 연구소 업무 총괄 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 개발팀 61 게임 Anti-Hack 솔루션 고도화 가상화 시스템 고도화 통합 퍼블리싱 런쳐 개발 대용량 로그 저장 분석 시스템 구축 제반정부정책 지원을 위한 사용자 제어시스템 개발 대용량 데이터베이스 처리를 위한 미들웨어 엔진 개발 데이터베이스 가상화 시스템 구현 분산 해쉬 클러스트 구축 게임 시스템을 위한 표준 웹프레임웍 개발 시스템리소스 측정을 위한 프로파일링 시스템 개발 글로벌 플랫폼 시스템 구축 대규모 사용자 패턴 분석을 위한 BI 시스템 개발 정보분석 인프라 고도화 합계 62-2) 연구개발비용 1 연결기준 연구개발비 (단위 : 백만원) 과 목 제7기 1분기 제6기 제5기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 5,178 16,820 20,452 주1) 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 5,178 16,820 20,452 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 3.52% 2.49% 3.06% - 2 지배회사의 연구개발비 (단위: 백만원) 과 목 제7기 1분기 제6기 제5기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 3,465 14,322 18,133 주1) 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 3,465 14,322 18,133 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 2.69% 2.43% 3.06% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 3) 연구개발 실적 개발과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 진행단계 네트웍 트래픽 절감을 위한 P2P다운로드 시스템 개발 클라우드 컴퓨팅을 위한 기반 기술 개발 ~ ~ Big Data 분석 시스템 구축 ~ Redis를 활용한 실시간 랭킹 시스템 개발 Long Poll 방식의 Notification 시스템 개발 Hybrid 클라우드 컴퓨팅 환경 구축 모바일 피망 플랫폼 개발 멀티 디바이스 지원 플랫폼 개발 클릭&플레이 방식의 게임 스 트리밍 시스템 개발 대용량 데이터베이스 처리를 위한 미들웨어 엔진 개발 데이터베이스 가상화 시스템 구현 게임 시스템을 위한 표준 웹 프레임웍 개발 및 프로파일링 시스템 개발 대규모 사용자 패턴 분석을 위한BI 시스템 개발 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ P2P를 이용한 게임의 다운로드 솔루션으로 이용 자의 다운로드 시간 절감 및 네트워크 트래픽 감 소 기대. 글로벌 서비스를 위한 클라우드 기반 기술 개발 및 서비스를 통하여 해외 매출 기대, 아마존 EC2에 클라우드 서비스로 일부 게임 구축 완료. 주요 콤포넌트 리팩토링 진행 중 대용량 로그 수집에서 가치있는 정보를 마이닝 하기 위한 분석 처리 시스템 환경을 구축하고, 분 석용 툴을 개발 메모리 기반의 실시간 랭킹 시스템을 구축완료하 였으며, 기존 피망 게임 서비스에 적용 준비중 Long Poll 방식의 컨텍션 오리엔티드 형식으로 쪽지 시스템의 POC를 완료하였으며, 대용량 피 망 서비스에 적용을 준비중 내부 IDC 인프라를 효율적으로 관리하기 위하여 서버 가상화를 기반으로 한 클라우드 컴퓨팅 환 경을 구축 모바일 피망 플랫폼을 구축하여 피망 게임 연동 할 수 있도록 계획 멀티 디바이스 환경에서 게임 플레이가 가능하도 록하는 플랫폼 개발 P2P 다운로드 시스템과 연계 하여 게임을 상시적 인 패치를 할 수 있는 시스템으로 패치가 필요할 때 마다 이용자의 패치 시간 단축, 알투비트 게임 에 적용 완료 오라클 데이터베이스 전용 GateWay 시스템으로 DB Pool 및 보안에 대한 강화의 기대 효과가 있 으며 현재 웹 서비스 전방에 적용 사용중 시스템의 효율화를 위해 한대의 시스템에 여러대 의 시스템 도입 효과를 기대 하며 현재 DB Syatem의 100% 적용 사용 게임 서비스를 위한 웹 프레임웍 개발로 표준화 및 가용성의 기대가 있으며 현재 Global Service Portal에 적용 사용 게임에서 나오는 다량의 Data를 활용 분석 하여 이용자의 게임 사용 패턴을 분석 마케팅에 활용 기대 완료 완료 완료 완료 완료 진행중 완료 진행중 완료 완료 완료 완료 완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 통합 퍼블리싱 런쳐 개발 ~ 글로벌 플랫폼 시스템 구축 ~ 데이터베이스 자료 검색을 위 한 오픈소스 검색엔진 구축 모바일 아이폰 앱 Real PC방 시스템 개발 IPv6 를 위한 Network 기반 기술 구축 아마존 클라우드 컴퓨팅을 활 용한 배포관리 시스템 개발 클라이언트 패치 시스템 변경 및 게임 다운로더 개선 WEB UI 개발 ~ ~ ~ ~ ~ ~ 클라이언트 개선 작업 1단계 ~ 클라이언트 개선 작업 2단계 ~ 게임 방 옵션 변경 자동화 주요 시스템의 무정지 서비스 방법론 개발 DB 백업시스템 고도화 ~ ~ ~ 오픈소스 DB 사용범위 확대 ~ 게임의 실행을 위한 런처를 개발 하며 현재 퍼블 리싱게임 및 웹게임의 두가지 버전으로 사용하였 으나 이를 통합 함 Global 웹서비스를 위한 플랫폼을 설계부터 개발 까지 진행 하였으며 해외 이용자 대상 서비스를 통하여 Global 진출을 기대, 현재 게임 2종 Global 서비스 진행 오픈 소스를 이용한 검색엔진 개발을 통한 비용 대비 효과를 기대, 현재 피망 서비스의 커뮤니티 전반에 도입 사용 중 모바일 앱을 이용하여 PC방을 실시간 검색 및 이 벤트 쿠폰을 지급 하여 이용자가 PC방을 찾는 횟 수 증가 기대, 현재 아이폰, 안드로이드 버전 출 시 IPv6 기반 IP를 위한 시스템 및 서비스 전반의 기 술 습득, 자료축적 아마존 EC2에서 서비스할 수 있도록 배포시스템 을 개발 기존 피망 웹 보드게임 패치 시스템 대비 166% 속도가 개선됨 클라이언트 UI를 WEB PAGE로 대체하여 유동적 인 UI 제공 -Application에서 개발하던 때 보다 UI 개발/적용 이 짧아짐 -Client update 없이 UI 적용 클라이언트 내에서 사용하는 모듈을 유동적으로 load/free할 수 있는 코드 개발 PMAgent를 클라이언트에 통합하여 보안프로그 램으로 인해 게임이 되지 않는 상황을 해결하기 코드 정리 및 DLL로 개발 포커/고스톱류에서 방옵션을 변경하기 위해 개발 자가 수동으로 데이터를 수기 입력하는 것을 엑 셀로 제작 후 적용할 수 있도록 변경. - 경쟁회사 보다 고/포류 게임에 빠르게 방 옵션 을 변경할 수 있어 수익 증대에 기여 피망 내 각종 서비스의 무정지 또는 다운타임 최 소화를 위해, 멤버쉽/빌링 중 주요 서비스의 무정 지 방법론 개발 및 적용. 장애 및 재해 시 신속한 Data 복구를 위해, 주요 DB의 실시간 Backup 시스템 및 이중화 연구, 도 입 신속하고 유연한 서비스 제공을 위해, 오픈소스 DB (my-sql, mariadb)의 운영역량을 강화하고, 주요 서비스 시범 적용 완료 완료 완료 완료 완료 완료 완료 완료 완료 완료 완료 진행중 진행중 진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 통합 런처 개발 ~ 웹 기반 메시징 시스템 구축 ~ 스팸 필터 알고리즘 연구개발 ~ P2P 다운로드 시스템 해외 서비스 모바일 통합 결제 모듈 개발 (N Store 결제 통합) 모바일용 음성변조, 믹싱 라 이브러리 개발 모바일 환경에서 시스템 고도 화 Hybrid 네트워크 고도화 데이터공유를 위한 파일시스템 기술개발 NEMO 게임 서버 개발 채널 클라이언트 고도화 ~ ~ ~ ~ ~ ~ /05~2013/ /01~2013/0 8 멀티 플랫폼 지원을 위한 통합 게임 런처 개발 및 서비스 적용 웹 Push 기술을 이용한 단문 메시징 시스템 구축 및 서비스 적용 단문 쪽지 스팸 필터 검출율 개선을 위한 알고리 즘 연구 개발 피망에 적용된 P2P 다운로드 솔루션을 일본에 적 용하여 해외 서비스 가능성 검증 피망 SDK 연동으로 Apple Appstore/Google Play/ T Store/ Olleh Market/U+ Market/N Store 결제를 단일한 인터페이스로 구현 가능 모바일에서 보이스 연관 서비스 개발시 음성변조, 믹싱이 가능하도록 라이브러리 개발 내부 시스템 인프라(window,linux)에 대한 웹 제 어 및 운영을 모바일이나 테블릿으로 구현할 수 있는 방법에 대한 연구 및 구현 (like powershell web access) 내부 IDC 인프라와 퍼블릭 클라우드를 효율적으 로 관리하기 위하여 가상 네트워크 기반 기술 연 구 및 구현 데이터공유(소스/문서등)를 위한 파일시스템의 중복제거기술 및 I/O성능 향상을 위한 기술개발 을 통해 효율적인 파일스토리지 아키텍쳐 연구 및 구현 PC 온라인 및 모바일 게임 one-world 게임서버 구축으로 PC 및 모바일 사용자 간 pool 공유 채널 클라이언트를 단일 모듈로 통합하여 실행속 도 및 시인성, 확장성 향상 도모 진행중 진행중 특허출원 진행중 기술검토 중 진행중 진행중 진행중 진행중 진행중 진행중 7. 재무위험 관리 1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않 으므로 2012년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.( 2013년 4월 1일 제 출된 당사의 사업보고서 참조) 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니 다. 2) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름 에 대한 중요한 변동은 없습니다. 기타 금융상품의 공정가치 평가와 관련된 내용은 첨부의 연결검토보고서 주석의 내용을 참고하시기 바랍니다. 8. 파생상품 거래 현황 보고서 작성기준일 현재 당사 및 연결종속회사가 체결하고 있는 파생상품 거래 현황은 아래 와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 계약(상품)의 명칭 계약주체 거래상대방 계약일 만기일 계약체결 목적 계약금액 자산 부채에서 발생한 손익 파생 자산 하이제1호 스팩 전환권 지온인베스트먼트 하이 제1호 기업인수목적 투자 파생 자산 후너스 신주인수권 지온인베스트먼트 후너스 투자 총 합계 주1) 상기 계약금액은 파생상품의 재무상태표상 장부가액 잔액을 기재하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 III. 재무에 관한 사항 1. 요약 재무정보 1) 연결재무제표 주식회사 네오위즈게임즈와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 제7기 1분기 ( ) 제6기 ( ) 제5기 ( ) 제4기 ( [유동자산] 376, , , ,372 현금및현금성자산 95,055 95,941 74,094 54,086 매출채권 및 기타유동채권 182, , ,143 59,477 법인세자산 유동금융자산 89,527 77,964 10,923 22,567 기타유동자산 7,492 9,130 13,543 8,080 재고자산 매각예정자산 2, [비유동자산] 284, , , ,179 장기매출채권 및 기타비유동채 권 9,876 12,374 12,455 7,708 유형자산 106, , ,126 23,682 투자부동산 2, 무형자산 35,949 41,907 94,196 63,512 공동기업 및 관계기업 투자 71,837 71,713 73, ,299 이연법인세자산 29,195 26,619 23,813 24,307 비유동금융자산 24,788 29,794 57,812 18,478 기타비유동자산 3,746 3,967 15,153 16,192 자산총계 660, , , ,550 [유동부채] 318, , , ,266 [비유동부채] 62, , ,839 3,406 부채총계 380, , , ,672 [지배기업소유주지분] 279, , , ,206 자본금 10,958 10,958 10,958 10,948 주식발행초과금 126, , , ,254 이익잉여금 191, , ,829 89,893 기타자본 (49,137) (46,205) (48,323) 9,110 [비지배지분] , 자본총계 280, , , ,878 부채및자본총계 660, , , ,550 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 연결에 포함된 회사 수 주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외한 숫자입니다. 주2) 상기 비교표시 된 제4기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감사 인의 검토를 받은 정보입니다. 주3) 당기중 당사 회계정책의 변경으로 인한 지온콘텐츠펀드1호 외 4개사에 대하여 연결 제 외되었으며, 이에 따라 2012년 및 2011년 재무제표를 재작성 하였습니다. 주식회사 네오위즈게임즈와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 주1) 상기 비교표시 된 제4기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감사 인의 검토를 받은 정보입니다. 주2) 제6기 영업이익은 개정된 기업회계기준서 제1001호 "재무제표의 표시"에 따른 개정사 항을 반영하고 있으며, 비교표시 된 제5기 및 제4기의 영업이익도 변경된 기준에 따라 재작 성 하였습니다.(기존 영업비용으로 인식되었던 판권 등이 바뀐 지침에 따라 영업외비용으로 분류 됨) 주3) 당기중 당사 회계정책의 변경으로 인한 지온콘텐츠펀드1호 외 4개사에 대하여 연결 제 외되었으며, 이에 따라 2012년 및 2011년 재무제표를 재작성 하였습니다. 2) 재무제표 과 목 제7기 1분기 제6기 제5기 제4기 매출액 147, , , ,550 영업이익 28, , , ,741 법인세차감전순이익 26,461 51, ,538 27,492 계속영업이익 21,076 9,364 73,286 - 중단영업이익 (1,038) (3,697) (674) - 당기순이익 20,038 5,667 72,612 25,209 ㆍ지배기업의 소유주지분 20,063 7,497 73,046 26,320 ㆍ비지배지분 (25) (1,830) (435) (1,111) 기본주당순이익 (단위: 원) ,499 1,214 주식회사 네오위즈게임즈 (단위 : 백만원) 구 분 제7기 1분기 제6기 제5기 제4기 [유동자산] 318, , , ,573 현금및현금성자산 70,175 70,645 46,228 51,441 매출채권 및 기타유동채권 171, , ,463 56,759 법인세자산 유동금융자산 69,028 51,270 12,181 24,983 기타유동자산 6,368 8,162 9,696 9,388 매각예정자산 1, [비유동자산] 365, , , ,005 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 장기매출채권 및 기타비유동채 권 4,966 5,776 7,434 7,382 유형자산 100, , ,673 22,239 투자부동산 2, , 무형자산 11,705 22,348 43,209 31,792 종속기업, 조인트벤처 및 관계 기업투자 197, , , ,107 이연법인세자산 24,800 22,381 20,623 24,006 비유동금융자산 23,171 27,744 24,503 15,460 기타비유동자산 ,668 16,181 자산총계 683, , , ,577 [유동부채] 303, , , ,334 [비유동부채] 58, , ,121 2,190 부채총계 362, , , ,524 [자본금] 10,958 10,958 10,958 10,948 [주식발행초과금] 126, , , ,254 [이익잉여금] 208, , , ,384 [기타자본] (23,555) (23,604) (53,256) (9,533) 자본총계 321, , , ,053 부채 및 자본총계 683, , , ,577 주1) 상기 비교표시 된 제4기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감사 인의 검토를 받은 정보입니다. 주식회사 네오위즈게임즈 (단위 : 백만원) 과 목 제7기 1분기 제6기 제5기 제4기 매출액 128, , , ,172 영업이익 29, , , ,809 법인세차감전순이익 21,202 43, ,816 35,528 당기순이익 15,822 3,779 79,218 33,206 주당순이익(단위: 원) ,795 1,531 주1) 상기 비교표시 된 제4기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감사 인의 검토를 받은 정보입니다. 주3) 제6기 영업이익은 개정된 기업회계기준서 제1001호 "재무제표의 표시"에 따른 개정사 항을 반영하고 있으며, 비교표시 된 제5기 및 제4기의 영업이익도 변경된 기준에 따라 재작 성 하였습니다.(기존 영업비용으로 인식되었던 판권 등이 바뀐 지침에 따라 영업외비용으로 분류 됨) 2. 재무정보 이용상의 유의점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 1) 연결재무제표의 중요한 회계정책 가. 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2013년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업 회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 말인 2013년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되 었습니다. 나. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2013년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적 용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 기타포괄손익 항목의 표시 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'는 포괄손익계산서의 기타포괄손익을 당기손익으 로 재분류되지 않는 항목과 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목으로 구분하여 표시하도록 개정되었습니다. 연결회사는 개정된 기업회계기준서에 따른 기타포괄손익의 구 분을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 이러한 소급적용에 따른 변 경사항을 반영하여 재작성 되었습니다. 이러한 회계정책 변경의 소급적용으로 인하여 연결회 사의 총포괄손익에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'는 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용을 더 이상 허용하지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식 하도록 개정되었습니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하 며, 이자원가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자 산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율을 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하 는 것으로 변경하였습니다. 연결회사는 개정된 기업회계기준서를 소급적용하였으나, 재무제 표에 대한 영향이 크지 않음에 따라 비교표시된 연결손익계산서 및 연결포괄손익계산서에 이러한 소급적용에 따른 변경사항을 반영하지는 아니하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1019호에 따르면, 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결회사는 (1) 기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 기 업이 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조 정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발 적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여 를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 동 개 정사항이 연결회사에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. - 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표' 새로 제정된 기업회계기준서 제1110호는 기존의 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표 와 별도재무제표' 및 해석서 제2012호 '연결:특수목적기업'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1110호는 기업이 지배기업의 연결재무제표에 포함되어야 하는지를 결정 하는 요소가 되는 지배력의 개념을 구체적으로 설명합니다. 투자자는 피투자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배하게 됩니다. 동 기준서는 지배 력을 결정하는 것이 어려운 경우에 적용할 수 있는 추가적인 지침을 제공하고 있습니다. 기준서 제1110호의 경과규정에 따라 최초적용일인 2013년 1월 1일 시점에 연결 범위의 변 동이 있는 경우 실무적으로 적용할수 없는 경우가 아니라면 비교기간의 재무제표는 기준서 제1110호의 결론과 일치되도록 재작성되며, 최초적용일에 연결범위의 변동이 없는 경우 종 전의 회계처리는 조정되지 않습니다. ㄱ) 기준서 제1110호의 채택으로 연결에서 제외된 회사 회 사 명 주1) 관계기업으로 분류하였습니다. 주2) 지온콘텐츠펀드3호의 종속기업으로서 기타특수관계자로 분류하였습니다. ㄴ) 회계변동 효과 연결재무상태표 소재지 지배 지분율(%) 비지배 지분율(%) 결산월 지온콘텐츠펀드1호(주1) 한국 월 중소기업창업투자조합 지온콘텐츠펀드2호(주1) 한국 월 중소기업창업투자조합 지온콘텐츠펀드3호(주1) 한국 월 중소기업창업투자조합 지엠씨1호문화산업전문회사(주2) 한국 월 업 종 서비스,앨범,음원의 제작 및 매니지먼 지엠씨2호문화산업전문회사(주2) 한국 월 서비스, 앨범, 음원의 제작 트 (단위: 천원) 구 분 2012년 12월 31일 변경 전 조 정 변경 후 유동자산 321,621,881 (21,130,491) 300,491,390 현금및현금성자산 103,295,983 (7,354,678) 95,941,305 매출채권및기타유동채권 117,152,737 (189,681) 116,963,056 법인세자산 434,743 (201) 434,542 유동금융자산 91,547,933 (13,583,997) 77,963,936 기타유동자산 9,131,627 (1,934) 9,129,693 재고자산 58,858-58,858 비유동자산 304,192,083 (6,910,657) 297,281,426 공동기업및관계기업투자주식 61,154,545 10,558,819 71,713,364 비유동금융자산 47,263,341 (17,469,476) 29,793,865 그외의 비유동자산 195,774, ,774,197 자 산 총 계 625,813,964 (28,041,148) 597,772,816 유동부채 204,139,701 (2,310,833) 201,828,868 매입채무및기타유동채무 92,122,307 (12,833) 92,109,474 기타유동부채 44,219,484 (2,298,000) 41,921,484 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 그외의 유동부채 67,797,910-67,797,910 비유동부채 133,181, ,181,767 부 채 총 계 337,321,468 (2,310,833) 335,010,635 지배기업의 소유주지분 261,962, ,962,815 비지배지분 26,529,681 (25,730,315) 799,366 자 본 총 계 288,492,496 (25,730,315) 262,762,181 부채와 자본 총계 625,813,964 (28,041,148) 597,772,816 연결분기손익계산서 (단위: 천원) 구 분 전분기 변경 전 조 정 변경 후 매출액 197,184, , ,360,873 매출원가 121,779,842 45, ,825,841 매출총이익 75,405, ,000 75,535,032 판매비와관리비 39,272,260 (5,370) 39,266,890 영업이익 36,132, ,370 36,268,142 기타수익 301, ,303 기타비용 166, ,835 금융수익 6,076,144 (271,050) 5,805,094 금융비용 5,052,483 (177,004) 4,875,479 공동기업및관계기업투자평가손익 (398,639) (43,844) (442,483) 법인세비용차감전순이익 36,892,262 (2,520) 36,889,742 법인세비용 8,279,186-8,279,186 계속영업분기순이익 28,613,076 (2,520) 28,610,556 중단영업손익 (820,216) - (820,216) 분기순이익 27,792,860 (2,520) 27,790,340 분기순이익의 귀속 - - 지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이 익 28,405,243-28,405,243 비지배지분에 귀속될 분기순손익 (612,383) (2,520) (614,903) 주당손익(원) 1,397-1,397 연결분기현금흐름표 (단위: 천원) 구 분 전분기 변경 전 조 정 변경 후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 영업활동으로 인한 현금흐름 30,493,738 (17,593) 30,476,145 영업으로부터 창출된 현금흐름 43,580, ,456 43,702,355 이자수취 599,574 (139,049) 460,525 이자지급 (2,803,493) - (2,803,493) 법인세납부 (10,883,242) - (10,883,242) 투자활동으로 인한 현금흐름 (12,483,142) 2,448,710 (10,034,432) 금융자산의 취득 (7,063,123) 2,450,049 (4,613,074) 금융자산의 처분 388,843 (1,339) 387,504 유형자산의 취득 (1,489,067) - (1,489,067) 유형자산의 처분 8,099-8,099 무형자산의 취득 (3,169,712) - (3,169,712) 무형자산의 처분 141, ,818 공동기업및관계기업투자지분의 취득 (1,300,000) - (1,300,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (21,802,583) - (21,802,583) 금융부채의 증가 1,108,138-1,108,138 금융부채의 감소 (22,910,721) - (22,910,721) 현금의 증감 (3,791,987) 2,431,117 (1,360,870) 기초의 현금 79,184,455 (5,090,819) 74,093,636 현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,616,211) - (1,616,211) 분기말의 현금 73,776,257 (2,659,702) 71,116,555 - 기준서 제1111호 '공동약정' 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'은 약정의 법률적 형식보다는 약정의 당사자가 가지는 권리와 의무에 초점을 맞추어 공동약정의 실질을 반영할 수 있도록 제정되었습니다. 공동약 정은 공동영업과 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업은 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 공동영업자가 보유하는 것으로 자산과 부채, 수익과 비용을 직접 회계처리합니다. 공동기업 은 공동기업참여자가 약정의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법으로 회계처리합니다. 연 결회사의 기준서 제1111호의 채택으로 인한 회계처리의 변동은 없습니다. - 기업회계기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시' 기업회계기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시'는 종속기업과 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업에 대한 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 반기재무제표에는 동 기준서의 적용에 따른 공시의 영향은 반영되지 않았습니다. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 기업회계기준서 제1110호의 제정에 따라 개정된 기업회계기준서 제1027호는 종속기업, 관 계기업 및 공동기업에 대한 지배기업의 별도재무제표상의 회계처리만을 다루고 있습니다. - 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정 을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관 성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하 지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제 공합니다. 연결회사는 동 제정 내용을 2013년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 전진적 으로 적용하였으며 이로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 기타 중요한 회계정책 등의 세부사항은 첨부된 '제7기 검토보고서', 주석 '2.2부터 2.23' 및 '3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다. 다. 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속회사 현황 지 역 국내 미주 중국 홍콩 일본 종 속 회 사 명 펜타비전, 네오위즈씨알에스, 지온인베스트먼트, 게임온스튜디오, 에이 씨티소프트, 엔에스스튜디오, 네오위즈블레스스튜디오, 네오위즈아이엔에스 Neowiz Games Inc., Neowiz Games Entertainment Inc. Neowiz Games China Co., Ltd. Neowiz Games Asia Co., Ltd. 게임온 라. 연결대상 종속회사의 변동 전기(2012년) 대비 연결에 추가된 회사 전기(2012년) 대비 연결에서 제외된 회사 - - 주1) 당기중 회계정책의 변경으로 인하여 지온콘텐츠펀드1호, 지온콘텐츠펀드2호, 지온콘텐 츠펀드3호, 지엠씨1호문화산업전문회사 및 지엠씨2호문화산업전문회사가 연결종속회사에 서 제외되었으나, 소급하여 2012년 재무제표를 재작성하였으므로 연결대상 종속회사의 변 동 내역에 기재하지 않았습니다. 2) 재무제표 기준 가. 재무제표 작성기준 회사의 2013년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2013년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니 다. 나. 회계정책의 변경과 공시 회사는 2013년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하 였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정: 기타포괄손익 항목의 표시 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'는 포괄손익계산서의 기타포괄손익을 당기손익으 로 재분류되지 않는 항목과 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목으로 구분하여 표시하도록 개정되었습니다. 회사는 개정된 기업회계기준서에 따른기타포괄손익의 구분을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 포괄손익계산서는 이러한 소급적용에 따른 변경사항을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 반영하여 재작성 되었습니다. 이러한 회계정책 변경의 소급적용으로 인하여 회사의 총포괄 손익에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'는 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용을 더 이상 허용하지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식 하도록 개정되었습니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하 며, 이자원가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자 산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율을 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하 는 것으로 변경하였습니다. 회사는 개정된 기업회계기준서를 소급적용하였으나, 재무제표에 대한 영향이 크지 않음에 따라 비교표시된 손익계산서 및 포괄손익계산서에 이러한 소급적 용에 따른 변경사항을 반영하지는 아니하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1019호에 따르면, 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급 됩니다. 회사는 (1) 기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을때와 (2) 기업이 기업 회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴 직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합 니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 동 개정사항이 회사에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. - 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표' 새로 제정된 기업회계기준서 제1110호는 기존의 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표 와 별도재무제표' 및 해석서 제2012호 '연결:특수목적기업'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1110호는 기업이 지배기업의 연결재무제표에 포함되어야 하는지를 결정 하는 요소가 되는 지배력의 개념을 구체적으로 설명합니다. 투자자는 피투자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그 러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배하게 됩니다. 동 기준서는 지배 력을 결정하는 것이 어려운 경우에 적용할 수 있는 추가적인 지침을 제공하고 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 종속기업 범위의 검토 결과 지온콘텐츠 펀드1호 및 지온콘텐츠펀드2호, 지온콘텐츠펀드3호, 지엠씨1호문화산업전문회사, 지엠씨 2호문화산업전문회사는 종전의 기준서에 따라 종속기업으로 분류하였으나 기업회계기준서 제1110호에 따라서는 지온콘텐츠펀드1호 및 지온콘텐츠펀드2호, 지온콘텐츠펀드3호는 관 계기업으로 분류하고, 지엠씨1호문화산업전문회사 및 지엠씨2호문화산업전문회사는 기타특 수관계자로 분류되는 것으로 판단하였습니다. 상기의 분류변경은 종속기업인 지온인베스트먼트주식회사의 기업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 종속기업 범위의 변동에 따른 것으로서, 회사의 별도재무제표에 미치는 영향 은없습니다. - 기준서 제1111호 '공동약정' 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'은 약정의 법률적 형식보다는 약정의 당사자가 가지는 권리와 의무에 초점을 맞추어 공동약정의 실질을 반영할 수 있도록 제정되었습니다. 공동약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 정은 공동영업과 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업은 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 공동영업자가 보유하는 것으로 자산과 부채, 수익과 비용을 직접 회계처리합니다. 공동기업 은 공동기업참여자가 약정의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법으로 회계처리합니다. 회 사의 기준서 제1111호의 채택으로 인한 회계처리의 변동은 없습니다. - 기업회계기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시' 신규로 제정된 기업회계기준서 제1112호는 종속기업과 관계기업, 공동약정 및 비연결구조 화기업에 대한 공시사항을 규정하고 있습니다. 별도재무제표의 지분에 대한 공시는 여전히 기업회계기준서 제1027 '별도재무제표'에 따라 작성되나, 기업이 비연결구조화기업에 대한 지분을 보유하고 자신의 유일한 재무제표로서 별도재무제표를 작성하는 경우에는 비연결구 조화기업에 대하여 기업회계기준서 제1112호에 따른공시가 요구됩니다. 동 분기재무제표에 는 동 기준서의 적용에 따른 공시의 영향은 반영되지 않았습니다. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 기업회계기준서 제1110호의 제정에 따라 개정된 기업회계기준서 제1027호는 종속기업, 관 계기업 및 공동기업에 대한 지배기업의 별도재무제표상의 회계처리만을 다루고 있습니다. 동 기준서의 적용이 회사에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정 을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관 성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하 지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제 공합니다. 회사는 동 제정 내용을 2013년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 전진적으로 적용하였으며 이로 인해 재무제표에미치는 유의적인 영향은 없습니다. 기타 중요한 회계정책 등의 세부사항은 첨부된 '제7기 검토보고서" 주석 '2.2부터 2.27' 및 '3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인 구분 제7기 1분기 제6기 제5기 연결 검토(감사)보고서 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 별도 검토(감사)보고서 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 2. 감사의견 1) 지배회사에 대한 감사의견 사 업 연 도 구분 감사의견 지적사항 등 요약 제7기 1분기 제6기 제5기 별도 - - 연결 - - 별도 적정 지적사항 없음 연결 적정 지적사항 없음 별도 적정 지적사항 없음 연결 적정 지적사항 없음 2) 연결 종속회사에 대한 감사의견 당사의 종속회사 중 공시대상 기간 중에 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다. 3. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업 연도 감사인 내 용 보수 총 소요 시간 비고 제7기 1분기 삼일 회계법인 분ㆍ반기 검토, 연간의 감사 및 내부회계제도 검토 /평가, 연결제무재표의 감사 및 보고서 작성 주1) 제6기 삼일 회계법인 분ㆍ반기 검토, 연간의 감사 및 영문보고서 작성 내부회계제도 검토/평가 연결제무재표의 감사 및 보고서 작성 220 1,530 주1) 제5기 삼일 회계법인 분ㆍ반기 검토, 연간의 감사 및 영문보고서 작성 내부회계관리제도 검토/평가 연결제무재표의 감사 및 보고서 작성 230 3,831 주1) 주1) 상기 보수는 연간 총 보수금액이며, 총 소요시간은 분반기의 별도 및 연결감사에 소요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 된 누적 시간입니다. 4. 외부감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 제6기 세무자문용역 ~ 세무자문용역 ~ 내부회계관리제도 컨설팅 ~ 세무조정 ~ 제5기 FHL게임즈 인수 관련 주식가치 평가 계약 ~ 세무자문/검토 ~ 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성 본 보고서 작성기준일 현재, 지배회사인 (주)네오위즈게임즈의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사 및 2명의 사외이사 등 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사의 주요이력 및 인적사항은 "VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항"의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다. 2) 이사회의 권한 내용 - 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안의 결정 - 주식 및 자본금 변경에 관한 사항의 결의 - 경영의 기본방침 및 계획에 관한 사항의 결의 - 이사회규정의 제정과 개폐에 관한 사항의 결의 - 예산 및 결산에 관한 사항의 결의 - 지점의 설치,이전,폐지 등에 관한 사항의 결의 - 중요한 재산의 취득과 처분에 관한 사항의 결의 - 부동산 및 비상장 주식의 장부가격 변경에 관한 사항의 결의 - 타법인에 대한 출자 및 출자주식 처분에 관한 사항의 결의 - 이사직무의 집행 감독 - 기타 주요사항 3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 지배회사인 주식회사 네오위즈게임즈는 별도의 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다. 4) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 문대우 이준환 서울대학교 경영학과 ( 現 )참회계법인 대표 Carnegie Mellon University 박사 ( 前 ) 네오위즈홀딩스(구, (주)네오위즈) ( 前 ) 네오위즈인터넷 ( 現 )서울대학교 언론정보학과 교수 없음 - 없음 - 사외이사의 업무지원 조직: 기획지원팀 ) 이사회의 운영규정의 주요내용 당사는 이사회의 운영에 관한 사항을 규정하기 위하여 '이사회 규정'을 제정, 운영하고 있으 며, 또한 정관에서 아래와 같이 이사회의 구성, 소집, 결의방법, 의사록 등에 관한 세부사항을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 규정하고 있습니다. 구분 구성과 회의소집 회의성립 및 결의 이사회내 위원회 이사의 직무 내용 제 32 조 (이사회의 구성과 소집) 이사회는 이사회 의장이 회일의 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 제32 조의1 (이사회 의장의 선임) 당 회사는 이사회의 결의로 이사회 의장을 선임할 수 있다. 제 33 조 (이사회의 결의방법) 1 이사는 이사회를 조직하고 대표이사의 선임과 회사 업무집행에 관한 중요 사항을 결의한다. 2 이사회의결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 3 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 4 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제 34 조1 (위원회) 1 회사는 필요시 이사내에 다음 각호의 위원회를 둘 수 있다. 1. 감사위원회 2. 인사위원회 3. 기타 이사회에서 필요하다고 인정하는 경우 2 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 결의로 정한다. 3 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제 32조와 제33조를 준용한다. 제 35 조 (대표이사) 대표이사는 당 회사를 대표하고 대표이사가 수명일 때는 이사회 결의로 각자 또는 공동으로 대표할 것을 정하여야 한다. 제 36 조 (이사의 직무) 1 대표이사는 당 회사의 업무를 통할하고 부사장, 전무이사, 상무, 이사 및 이사는 대표이사를 보좌하여 그 업무를 분장한다. 2 대표이사가 유고시에는 미리 이사회에서 정한 순서에 따라 부사장, 전무이 사, 상무이사, 이사의 순으로 대표이사의 직무를 대행한다. 제 37 조 (이사의 의무) 1 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수 행하여야 한다. 2 이사는 선량한 관리자의 주의로써 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한 다. 3 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비 밀을 누설하여서는 아니 된다. 4 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사 또는 감사위원회나 감사위원회 위원에게 이를 보고하여야 한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 6) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 제6기 정기주주총회 신규 선임이사 추천의 건 가결 내부정보관리규정 운영 실태 보고의 건(보고) 내부회계관리제도 운영 실태 보고의 건(보고) 제6기(2012사업년도) 결산 재무제표 승인의 건 가결 제6기 정기주주총회 소집 승인의 건 가결 대표이사 선임의 건 네오위즈홀딩스와의 내부거래 승인의 건 네오위즈인베스트먼트와의 내부거래 승인의 건 그린케어와의 내부거래 승인의 건 이든앤엘리스마케팅과의 내부거래 승인의 건 네오위즈인터넷과의 내부거래 승인의 건 가결 - 7) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참 석인원 문대우 이준환 이인범 노혁준 /3 불참 - 참석(찬성) 참석(찬성) /3 참석(찬성) - 불참 참석(찬성) /3 참석(찬성) - 참석(찬성) 참석(찬성) /2 참석(찬성) 참석(찬성) - - 주1) 상기 활동내역중 이준환 사외이사는 2013년 3월 26일 정기주주총회에서 신규로 선임 되었습니다. 주2) 기존 사외이사였던 이인범이사는 2013년 3월 26일 정기주주총회에서 기타비상무이사 로 선임되었으며, 노혁준이사는 임기만료로 퇴임하여 분기보고서 제출일 현재 당사의 사외 이사가 아닙니다. 8) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 2명 및 기타비상무이사 1명 문대우 이준환 이인범 회사의 감사위원회 위원으로 감시, 통제기능 - 9) 이사회내의 위원회 활동내역 개최일자 안건 내용 가결여부 감사위원회 출 석현황 내부회계관리제도 결과 보고 - 3/3 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44