한국가계모형 사용지침 2015. 09 한국 FP 협회
목차 1. 연구개요 2. 연구결과 3. 사용시유의사항 4. 활용예시 5. 엑셀프로그램사용법 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 첨부 #2. 소득지출상태표와자산부채상태표현황
3 / 25 연구개요 연구주체 ( 사 ) 한국 FP 학회 - 연구책임자 : 주소현 ( 이화여자대학교소비자학과교수 ) - 공동연구원 : 차경욱 ( 성신여대생활문화소비자학과교수 ), 김민정 ( 충북대소비자학과교수 ), 김소연 ( 서울대소비자학과교수 ) ( 사 ) 한국FP협회 분석자료 2014 년가계동향조사 ( 표본수 : 9,933 가구 ) 2014 년가계금융복지조사 ( 표본수 : 17,863 가구 ) 연구내용 분석자료의분류체계를재조정하여소득지출상태표와자산부채상태표작성 지출함수의추정
4 / 25 연구결과 가계모형도출 소득 1 분위, 2 분위, 3 분위, 4 분위, 5 분위 ), 연령 (2030 대, 4050 대, 60 대 ), 가구주의근로형태 ( 임금근로자, 자영업, 기타근로형태 ), 가구원수 (1 명, 2 명, 3 명, 4 명이상 ), 자가보유여부 ( 보유, 미보유 ) 에따라가계유형을구분 유형별소득지출상태표, 자산부채상태표, 재무비율표제시 지출함수추정 Y ( 고정지출 + 변동지출 ) = 464,625.629 + 0.549 소득 + 276,729.036 2030대 + 300,882.502 4050대 + 43,603.067 임금근로자 + 83,191.854 기타근로형태 - 343,433.277 가구원 1명 - 219,696.884 가구원 2명 + 330,620.704 가구원 4명이상 + 224,428.747 자가 Y ( 변동지출 ) = 758,912.242 +.438 소득 + 125,634.721 2030대 + 199,306.920 4050대 43,127.334 임금근로자 + 93,527.200 기타근로형태 - 386,688.747 가구원 1명 220,736.745 가구원 2명 + 252,141.666 가구원 4명이상 + 23,028.731 자가
5 / 25 사용시유의사항 유의사항 (1) 한국가계모형의모든연구자료는벤치마크 ( 평균값 ) 이지베스트프랙티스가아님 고객이속한유형의개략적특성을살펴보는참고자료로만활용 소득지출상태표, 자산부채상태표, 재무비율에서제시된수치는각유형에속한가계의평균수치임 따라서항목별평균과표준편차그리고유형의표본수도확인하여사용하여야함 동일한표본을대상으로소득지출상태표와자산부채상태표를추출하지않았기때문에소득지출과자산부채현황에내재적차이가 발생할수있으며, 시간적괴리도존재 ( 소득지출상태표 : 2014. 1. 1. ~ 2012. 12. 31., 자산부채상태표 : 2014. 3. 31. 기준 ) 교재, 실무, 통계청에서사용하는용어와차이가있음 한국가계모형의용어정의에입각해고객의정보를재가공하여사용하여야함 ( 첨부 #1 의한국가계모형용어정의참고 ) 유형에따라표본수가부족하여대표성이떨어지는것은소득지출상태표, 자산부채상태표가존재하지않을수있음 ( 첨부 #2 참조 ) 연령대별대표가계또는적절한유사대표가계수치사용
6 / 25 사용시유의사항 유의사항 (2) 고객정보와벤치마크비교시숫자로만하지말것 고객정보가벤치마크정보에비해불량 ( 고객의부채가벤치마크의부채보다많은경우등 ) 할경우에는 차이 를숫자로표시해도고객의행동은벤치마크정보를따라갈가능성이높음 반대로고객정보가벤치마크정보에비해양호 ( 고객의부채가벤치마크의부채보다적은경우등 ) 할경우에는 차이 를숫자로표시하면고객은자신의상태가좋기때문에개선하지않고악화시킬가능성이높음. 이경우에는숫자로표시하기보다는 웃는얼굴 ( ) 등 을표시해고객의상황이벤치마크보다좋다는것을간접적으로표시할필요가있음 2006 년슐츠등의캘리포니아전기연구에의하면각가정의전기사용량을동네평균과비교한수치자료를배포한경우평균에비해많이쓰는가정은이자료를통해절약했으나, 평균에비해적게쓰는가정은이자료를보고전에비해많이쓰는결과가나왔음. 수치대신전기사용량을동네평균과비교해적게쓰는가정에는웃는표정의그림을넣은자료를그렇지않은가정에는슬픈표정의그림을넣은자료를배포했을때는많이쓴가정은전기를절약했고적게쓴가정도그상태를계속유지했다. 전기를절약한가정은이자료를통해자신이전기절약에앞장서고있음을알게되었을뿐만아니라웃는표정의그림을통해 참잘하셨어요! 당신은훌륭합니다! 라는칭찬까지받은것이다. 이것은그들이좋은습관을유지하는데도움이되었다. ( 출처 : 스토리 - 행동의방향을바꾸는강력한심리처방 )
7 / 25 사용시유의사항 유의사항 (3) 연구자료의출처 ( 한국 FP 학회, 한국 FP 협회 ) 를부적절하게사용하거나, 자료의특정부분만사용하여고객에게오해, 오인, 오도를 야기할수있는비윤리적이고비전문가적인사용을절대금지함 높은윤리의식과전문성을갖춘재무설계사가활용하는많은자료중하나로서만활용요망
8 / 25 활용예시 1. 구분방향예시 1. 고객의재무상황에대한현실감각제공 동료집단의평균값과비교함으로써현재고객의재무상황이양호 / 불량여부를전체적으로판단할수있음 고객님은벤치마크가구 (30 대 가구 ) 의평균에비해자산은많고부채는적어자산부채상태표상으로양호하나, 지출중저축과투자부문에서평균대비비율과절대값이떨어지며변동지출이높아전체적으로소득지출상태표상개선할여지가많습니다. 2. 고객의재무상황에대한개선의지제고 동료집단의평균값과비교함으로써현재고객의재무상황을개선하거나또는고객의특정재무목표를달성할수있도록권유할수있음 고객님은벤치마크가구 (40 대 가구 ) 의평균에비해부채와안전자산이많고이에비해금융투자자산은적기때문에부채에대한상환을고려할필요가있습니다. 고객님은벤치마크가구 (50 대 가구 ) 의평균에비해자산부채상태표, 소득지출상태표, 재무비율이양호하기때문에본격적으로고객님이원하는미래삶을구체화할필요가있습니다. 비록벤치마크가구의평균에비해재무상황이양호하지만그렇다고고객님이원하는미래가그대로이루어진다고할수는없습니다. 고객님이원하는미래삶은분명평균수치와다르고, 지금비교된수치는과거숫자이기때문입니다.
9 / 25 활용예시 2. 구분방향예시 3. 예산수립에대한거부감완화 4. 재무설계수립에대한동기부여 동료집단의평균값과비교함으로써현재고객의재무상황을개선하기위해예산을수립하도록권유할수있으며, 지출축소의규모나우선순위도임의적으로하는것이아니라동료집단의평균값을참고로하여정할수있음 고객의재무상황에대한현실성을기반으로개선된미래삶또는원하는미래삶을계획하도록동기부여 고객님은벤치마크가구 (60 대 가구 ) 의평균에비해수입은비슷하나지출이많아개선할필요가있습니다. 고객님의벤치마크가구의평균지출항목과비교하면고객님은변동지출중특히식비, 통신비가과도하게많이지출되고있습니다. 벤치마크가구의평균지출금액과비교해서어느정도축소할수있을것으로생각하십니까? 고객님은벤치마크가구 (30 대 가구 ) 의평균에비해자산이많이부족하기때문에예산관리를통해불요불급한지출을줄이고저축과투자를늘림으로써오늘보다나은내일을만들수있습니다. 고객님은벤치마크가구 (40 대 가구 ) 의평균에비해자산도많고저축과투자도많기때문에구체적으로고객님이원하는미래삶을계획할필요가있습니다. 우리모두는원하는삶을살고자하지만준비가제대로안되면후회만따릅니다. 따라서구체적으로고객님이원하는삶이무엇이고이를위해제대로준비를하고있는지살펴볼필요가있습니다.
10 / 25 활용예시 3. 구분방향예시 5. 고객재무정보의정확성과누락여부확인 6. 예측의현실성부여 고객이제공한재무정보중이상하거나누락된것을점검할수있는지표로활용 지출함수를활용하여고객의재무계획의정확성제고와지출가이드라인제시 고객님이제공하신재무정보를고객님의벤치마크가구 (50 대 가구 ) 와비교하면식비가너무적은데이수치가맞는지요? 고객님이제공하신재무정보를고객님의벤치마크가구 (60 대 가구 ) 와비교하면세금이너무많은데, 지난 1년간의세금금액이그전해에비해차이가있습니까? 아니면재산양도와같은특정한일이있었습니까? 고객님의재무계획을수립할때사용한지출금액은한국가계모형에서도출된지출함수를활용해서계산되었습니다. 이값은현재우리나라가계의평균값을사용했기때문에고객님의미래지출내용과차이가있을수있습니다. 40대에이정도금액을지출한다고계산되었는데예상가능한수치라고생각하십니까? 고객님의재무계획을수립할때사용한지출금액은한국가계모형에서도출된지출함수를활용해서계산되었습니다. 고객님은 50 대에이정도금액을지출하는것으로계산되었는데, 이금액으로미래 50 대에살아가실수있습니까? 7. 모니터링의피드백강화 재무계획과실적의비교뿐만아니라동료집단의변화와도비교가능 ( 내년조사부터활용가능 ) 고객님은지난 1 년간재무계획에따라이러한실적을보이셨습니다. 이실적은계획대비양호하며, 동기간중고객님의벤치마크가구 (30 대 가구 ) 와비교해서더많은개선을하셨습니다.
11 / 25 엑셀프로그램사용법 전체 Sheet 엑셀프로그램에는다음과같은 6 가지 sheet 가있음 구분 표지 프로그램이름및자료출처 내용 조건고객비교차이 ( 수치 ) 지출함수표준모형결과 한국가계모형의조건을입력하는 sheet 고객의재무제표와한국가계모형의재무제표비교고객의재무제표와한국가계모형재무제표수치의차이조건을입력하면지출함수값이도출됨조건에따른한국가계모형재무제표결과
12 / 25 엑셀프로그램사용법 조건 Sheet 고객비교 sheet에한국가계모형수치를불러오기위한조건을입력하는부분 조건은 5가지 ( 연령, 소득, 근로형태, 가구원수, 자가보유여부 ) 해당조건의범주에맞는숫자를 직접입력부분 에입력하면됨 해당조건에맞는가계모형자료가있다면 자료보유여부 항목에 O 표시가나오며자료가없다면 X 표시가나오게됨 자료가없는경우해당고객과유사한조건을선택하여입력해야함
13 / 25 엑셀프로그램사용법 고객비교 Sheet 고객의재무제표 - 직접입력해야함, 각종비율은수치입력시자동계산됨 한국가계모형재무제표 - 조건sheet 에서조건입력시자동으로수치가나타남
14 / 25 엑셀프로그램사용법 고객비교 Sheet 고객재무제표옆부분에나타나는이모티콘은고객의수치가한국가계모형수치보다높거나낮음의정도를나타냄 는한국가계모형에비해좋다는의미, 는한국가계모형에비해좋지못하다는의미, : 평균 ±3표준편차범위에있음,, : 평균 ± 2표준편차범위에있음,, : 평균 ±1표준편차범위에있음 고객의수치가높을수록좋은것 : 소득, 저축과투자, 자산, 순자산 고객의수치가낮을수록좋은것 : 저축과투자를제외한모든지출, 부채
15 / 25 엑셀프로그램사용법 차이 ( 수치 ) Sheet 고객비교 sheet 에고객의재무제표와한국가계모형재무제표가작성되면, 자동으로재무제표수치차이가나타남 수치 = 고객재무제표수치 한국가계모형재무제표수치
16 / 25 엑셀프로그램사용법 지출함수 Sheet 조건에따른지출함수값을확인할수있는 sheet 조건은앞에서와마찬가지로 5가지임 ( 연령, 소득, 근로형태, 가구원수, 자가보유여부 ) 여기서의소득은원단위로그금액을직접입력해야함 나머지변수들은해당범주에맞는숫자를입력하면됨 조건에따라지출함수결과가도출됨
17 / 25 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 소득지출상태표 가계소득 경상소득 + 비경상소득 경상소득 근로소득 + 사업소득 + 재산소득 + 이전소득 근로소득 가구주, 배우자, 기타가구원의급여와상여금 사업소득 가구주, 배우자, 기타가구원의사업소득 재산소득 이자소득, 배당소득, 개인연금소득, 퇴직연금소득, 기타재산소득 이전소득 공적연금, 기초노령연금, 사회수혜금, 가구간이전소득, 기타이전소득등 비경상소득 경조소득, 퇴직수당, 기타비경상소득 가계지출 저축과투자 + 고정지출 + 변동지출 저축과보험 예금과적금 + 펀드와증권투자 + 보험료 예금과적금 금융기관 ( 은행, 우체국, 신용협동기구등 ) 에예치, 적립한금액 펀드와증권투자 집합투자기구에예치, 적립하는금액, 유가증권매입에지출하는금액 보험료 * 가계가지출한보험료총액 ( 연금보험료 + 생명보험료 + 기타보장성보험료 ) 연금보험료 향후연금수령을목적으로보험회사에납입한금액 생명보험료 질병, 사망등인적위험보장을위해보험회사에납입한금액 기타보장성보험료 화재, 운송기구관련위험등의보장을위해보험회사에납입한금액
18 / 25 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 소득지출상태표 고정지출 공적연금 + 사회보험 + 대출이자 + 부동산부채상환액 + 세금 공적연금 국민연금및기타공적연금보험료 사회보험 건강보험료및기타사회보험료 대출이자 주택대출이자및기타가계대출에대한지불이자 부동산부채상환액 ** 부동산을담보로조달한대출의상환액 세금 소득세 + 재산세 + 자동차세 + 기타세금 변동지출 소비지출 + 이전지출 소비지출 식비 + 교육비 + 교통비 + 통신비 + 의료비 + 기타생활비 식비 1. 식료품및비주류음료 교육및보육비 10. 교육 ( 유치원, 초 중 고, 대학교, 성인, 학원, 보습, 기타 ) + 보육료 ( 미취학 ) 교통비 7. 교통 통신비 8. 통신 의료비 6. 보건 기타생활비 2. 주류및담배 + 3. 의류및신발 + 4. 주거및광열수도 + 5. 가정용품및가사서비스 + 9. 오락, 문화 + 11. 음식, 숙박 + 12. 기타상품및서비스 ( 보험료, 보육료제외 ) + 교제비 송금 경조비 기부금 이전지출 국내외학생, 환자에대한송금및기타 축의, 조의등다른가구의애경사에지출 송금 + 경조비 + 기부금 종교단체, 정당, 노조, 사회운동단체, 종중등비영리단체로이전 * 가계동향조사에서는보험의종류를생명보험, 화재보험, 연금보험, 운송관련보험등네가지로만구분함. ** 부동산담보대출상환액만제시함. 할부 외상변제, 신용카드대금등가계대출상환액은소비지출에기포함되었으므로제외함. 그외의대출상환액은자료의제한으로별도산정불가함.
19 / 25 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 자산부채상태표 구분 설명 가계금융복지조사원자료 총자산 금융자산 안전금융자산 + 저축성보험 + 금융투자자산 안전금융자산 자유저축 + 정기적금및예금 자유저축 입출금이자유로운저축 적립식 정기적금및예금 적금형적립식저축 + 예금형예치식저축 적립식, 목돈투자 저축성보험 저축성및만기시일정금액을수령하는보장성보험 적립식 금융투자자산 펀드평가액 + 주식, 채권선물등 + 기타 펀드평가액 적립식펀드평가액 + 예치식펀드평가액 적립식, 목돈투자 주식 채권 선물등 주식, 채권, 선물등투자잔액 목돈투자 기타 빌려준돈, 불입한계돈, 권리금 기타저축 실물자산 거주주택사용자산 + 거주주택이외부동산 + 기타실물자산 거주주택사용자산 자가주택가치 + 거주주택보증금 자가주택가치 거주주택부동산 ( 단독, 아파트, 연립및다세대, 기타 ) 계약금및보증금을치룬경우가치 거주주택 거주주택보증금 전세보증금 + 월세보증금 금융자산에포함 거주주택이외부동산 단독, 아파트, 연립및다세대, 건물, 토지, 기타부동산 + 계약금및보부동산증금을치룬경우가치 기타실물자산 자동차및자동차외실물자산 좌동
20 / 25 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 자산부채상태표 총부채유형별부채담보대출 거주주택담보, 기타부동산담보, 예적금및보험담보등 좌동 신용대출 신용대출, 마이너스통장포함 좌동 기타대출 신용카드대출 + 외상및할부 신용카드별도 임대보증금 자가임대 + 자가외임대보증금 목적별부채주택마련 주택마련을위한대출, 전월세보증금마련을위한대출 기타목적 기타목적을위한대출 임대보증금 자가임대 + 자가외임대보증금 순자산 총자산 - 총부채 좌동
21 / 25 첨부 #1. 한국가계모형용어정의 재무비율 재무지표개념재무비율산정식 가계수지지표위험대비지표 가계소비성향과적자여부를파악 장기적인위험에대한대비정도평가 ( 변동지출 + 고정지출 )/ 가계소득 ( 생명보험료 + 기타보장성보험료 )/ 가계소득 현금흐름 단기부채부담지표 : 매달발생하는부채상환지출로인한가계의부채부담평가 ( 대출이자 + 부동산부채상환액 )/ 가계소득 부채부담지표 자산부채상태 중기부채부담지표 : 금융자산으로부채를상환할수있는지평가장기부채부담지표 : 총자산으로부채를청산할수있는지평가 총부채 / 금융자산총부채 / 총자산 거주주택마련부채부담지표 거주주택마련부채잔액 / 총자산 투자성향지표 현금흐름자산부채상태 저축에서위험은있지만수익성이상대적으로높은투자자산에투자하는비중측정. 가계경제성장성평가자산운용에서위험은있지만수익성이상대적으로높은투자자산으로포트폴리오를구성하는정도측정. 가계경제의성장성평가 펀드, 증권에대한저축 / ( 예금 + 적금 + 펀드 + 증권 + 연금보험료 ) ( 금융투자자산 + 거주주택이외부동산 )/ 총자산
22 / 25 첨부 #2. 소득지출상태표와자산부채상태표현황 2030 대 구분 1 인가구 2 인가구 3 인가구 4 인이상 1 분위임금근로자 자가비자가자가비자가자가비자가자가비자가 자영업자 X X X X 기타 2 분위임금근로자 자영업자 기타 3 분위임금근로자 자영업자 4 분위임금근로자 기타 X X 자영업자 5 분위임금근로자 기타 X X X X 자영업자 X X 기타 X X X X X X X 기호설명 : 소득지출상태표없음, : 자산부채상태표없음,ⅹ: 소득지출상태표와자산부채상태표모두없음 X
23 / 25 첨부 #2. 소득지출상태표와자산부채상태표현황 4050 대 구분 1 인가구 2 인가구 3 인가구 4 인이상 1 분위임금근로자 자영업자 기타 2 분위임금근로자 자영업자 기타 3 분위임금근로자 자영업자 기타 4 분위임금근로자 자영업자 5 분위임금근로자 자가비자가자가비자가자가비자가자가비자가 기타 자영업자 기타 X 기호설명 : 소득지출상태표없음, : 자산부채상태표없음,ⅹ: 소득지출상태표와자산부채상태표모두없음 X
24 / 25 첨부 #2. 소득지출상태표와자산부채상태표현황 60 대 구분 1 인가구 2 인가구 3 인가구 4 인이상 자가비자가자가비자가자가비자가자가비자가 1 분위임금근로자 X 자영업자 X X X 기타 2 분위임금근로자 X 자영업자 기타 3 분위임금근로자 X 자영업자 기타 4 분위임금근로자 X X 자영업자 X X 기타 X X X 5 분위임금근로자 X 자영업자 기타 X X 기호설명 : 소득지출상태표없음, : 자산부채상태표없음,ⅹ: 소득지출상태표와자산부채상태표모두없음 X
감사합니다