Index Ⅰ. 요약재무정보 p.1 Ⅱ. 사업실적 p.4 Ⅲ. 주요경영효율지표 p.5 Ⅳ. 재무에관한사항 p.9 Ⅴ. 위험관리 p.16 Ⅵ. 기타경영현황 p.33 Ⅶ. 재무제표 p.44

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1 경영공시자료 2017 년 주식회사 KB 손해보험회사의현황 기간 : ~ 본공시는보험업감독규정제 7-44 조의규정에의해작성

2 Index Ⅰ. 요약재무정보 p.1 Ⅱ. 사업실적 p.4 Ⅲ. 주요경영효율지표 p.5 Ⅳ. 재무에관한사항 p.9 Ⅴ. 위험관리 p.16 Ⅵ. 기타경영현황 p.33 Ⅶ. 재무제표 p.44

3 Ⅰ. 요약재무정보 요약대차대조표 ( 총괄계정 ) ( 단위 : 억원 ) 2017년 2/4분기 2016년 증감 현금및현금성자산 2,920 7,780 (4,860) 금융자산 229, ,467 14,157 관계종속기업투자주식 2,845 4,673 (1,828) 위험회피목적파생상품자산 재보험자산 7,315 7, 투자부동산 3,218 3,294 (76) 유형자산 7,217 7,291 (74) 무형자산 매각예정자산 0 40 (40) 신계약비 16,375 16,697 (322) 기타자산 특별계정자산 32,051 30,060 1,991 자산총계 303, ,522 9,642 보험계약부채 234, ,209 10,146 금융부채 4,699 4,863 (164) 위험회피목적파생상품부채 312 1,473 (1,161) 충당부채 (60) 확정급여부채 1, 당기법인세부채 이연법인세부채 2,209 2,446 (237) 기타부채 특별계정부채 31,952 33,855 (1,903) 부채총계 276, ,166 7,494 자본금 자본잉여금 3,485 3,485 0 기타포괄손익누계액 2,461 2, 매각예정자산기타포괄손익누계액 0 3 (3) 이익잉여금 20,225 18,494 1,731 자본총계 26,504 24,356 2,148 1

4 요약대차대조표 ( 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 2017년 2/4분기 2016년 증감 현금및현금성자산 (66) 당기손익인식금융자산 518 1,008 (490) 매도가능금융자산 25,564 23,025 2,539 만기보유금융자산 위험회피목적파생금융자산 대여금및수취채권 4,991 5,065 (74) 비금융자산 일반계정미수금 91 3,852 (3,761) 자산총계 32,141 33,912 (1,771) 기타부채 (9) 일반계정미지급금 부채및적립금총계 보험계약부채 투자계약부채 31,800 33,695 (1,895) 기타포괄손익누계액 부채 적립금및기타포괄손익누계액 32,141 33,912 (1,771) 요약손익계산서 ( 총괄계정 ) ( 단위 : 억원 ) 2017년 2분기 2016년 2분기 증감 영업수익 60,042 56,228 3,814 영업비용 57,283 53,900 3,383 영업외손익 42 (21) 63 법인세비용차감전순이익 2,801 2, 법인세비용 분기순이익 2,126 1, 기타포괄손익 420 2,378 (1,958) 총포괄손익 2,546 4,131 (1,585) 2

5 요약손익계산서 ( 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 2017년 2/4분기 전년동기 증감 보험관련수익 3,205 5,344 (2,139) 투자관련수익 기타영업수익 수익총계 3,821 5,878 (2,057) 계약자적립금전입 (1,895) 854 (2,749) 지급보험금 5,382 4, 투자관련비용 기타영업비용 비용총계 3,821 5,878 (2,057) 3

6 Ⅱ. 사업실적 ( 단위 : 건, 억원 ) 2017 년 2/4 분기전년동기증감 ( 액 ) 신계약실적 건수 4,526,472 4,249, ,967 가입금액 11,739,446 10,720,811 1,018,635 보유계약실적 건수 14,073,809 13,473, ,645 가입금액 30,357,943 25,794,937 4,563,006 원수보험료 49,067 47,035 2,032 원수보험금 17,878 16, 순사업비 8,819 7,802 1,017 4

7 Ⅲ. 주요경영효율지표 손해율 ( 단위 : 억원, %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기 전년대비증감 발생손해액 (A) 35,867 35, 경과보험료 (B) 43,658 41,751 1,907 손해율 (A/B) 경과보험료증가율대비손해율억제를통해전체손해율이개선되었습니다. 사업비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기 전년대비증감 순사업비 (A) 8,819 7,802 1,017 보유보험료 (B) 44,719 42,584 2,135 사업비율 (A/B) 사업비율이다소증가하였으나, 엄격한사업비관리를통해연간누적비율을개선할예정입니다. 자산운용률 ( 단위 : %, %p) 2017 년도 2/4 분기 2016 년도 2/4 분기전년대비증감 자산운용률 보유자산의합리적인운용전략수립및수행에따라운용률은소폭개선되었습니다. 자산수익률 ( 단위 : %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기전년대비증감자산수익률 저금리기조가유지되면서운용자산수익률하락에따라자산수익률도하락세를기록하였습니다. 주1) 자산운용률 = 투자영업손익 / 경과총자산주2) 투자영업손익 = 투자영업수익 투자영업비용주3) 경과총자산 = ( 기초총자산 + 기말총자산-투자영업손익 )/2 (4/ 경과분기수 ) 주4) 기초총자산 = ( 기초 ) 자산총계 미상각신계약비 영업권 특별계정자산주5) 기말총자산 = ( 기말 ) 자산총계 미상각신계약비 영업권 특별계정자산 5

8 운용자산이익률 ( 단위 : 억원, %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기 전년대비증감 투자영업손익 (A) 7,220 7, 경과운용자산 (B) 225, ,469 23,520 운용자산이익률 (A/B) 저금리기조가유지에따른투자수익감소로인해운용자산이익률도하락세를기록하였습니다. 주1) 보헝업감독업무시행세칙 ( 부표 1. 운용자산이익률산출기준 ) 에따라작성 주2) 운용자산이익률 = ( 투자영업손익 / 경과운용자산 ) 100 주3) 투자영업손익 = 투자영업수익 투자영업비용 주4) 경과운용자산 = ( 당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 투자영업손익 ) / 2 계약유지율 ( 단위 : %, %p) 2017년도상반기 전년동기 전년대비증감 (%p) 13회차 회차 회차 회차 회차 회차 회차 회차별로편차가있으나, 고객계약관리를통해개선해나가겠습니다. ROA ( 단위 : %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기전년대비증감 ROA 수익성개선에힘입어 ROA는개선되는추세를보였습니다. 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말총자산 + 기말총자산 )/2) (4/ 경과분기수 ) 6

9 ROE ( 단위 : %, %p) 2017년도 2/4분기 2016년도 2/4분기전년대비증감 ROE ROE 역시 2016년말증자에도불구, 수익성개선에힘입어개선되었습니다. 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말자기자본 + 기말자기자본 )/2) (4/ 경과분기수 )) 자본의적정성 B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 2017년 2/4분기 2017년 1/4분기 2016년 4/4분기 자본총계 26,503 24,874 24,356 자본금 자본잉여금 3,485 3,484 3,484 이익잉여금 20,224 19,067 18,495 자본조정 기타포괄손익누계액 2,461 1,990 2,044 지급여력비율및산출방법 ( 단위 : 억원, %) 2017년 2/4분기 2017년 1/4분기 2016년 4/4분기 지급여력비율 (A/B) 가. 지급여력금액 (A) 30,484 28,700 27,740 나. 지급여력기준금액 (B) 16,192 16,685 16,445 Ⅰ. RBC 연결재무제표에 따른지급여력기준금액 16,192 16,685 16, 보험위험액 8,274 8,095 7, 금리위험액 4,689 4,866 5, 신용위험액 7,050 7,713 7, 시장위험액 운영위험액 1,067 1,075 1,068 Ⅱ. 국내관계보험회사 지급여력기준금액 지분율 Ⅲ. 국내비보험금융회사

10 필요자본량 조정치 지분율 Ⅳ. 비금융회사에대한 필요자본량 - 지급여력비율은지급여력금액을지급여력기준금액으로나누어산출됩니다. - 지급여력금액은보험회사에예상치못한손실발생시이를보전하여지급능력을유지할수있도록하는리스크버퍼 (Risk buffer) 로서자본금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액등으로이루어지며, 지급여력기준금액은회사에내재된보험, 금리, 신용, 시장, 운영위험액의규모를측정하여산출된필요자기자본을의미합니다 년 2분기지급여력비율은 % 로서, 전분기대비 16.26%p 상승하였습니다. 이는지급여력기준금액은금리위험액감소등에따라전분기대비 493억원감소한반면, 지급여력금액은유가증권평가손익증가등으로인하여 1,784억원증가하였기때문입니다. 최근 3 개사업연도지급여력비율주요변동요인 ( 단위 : 억원, %, %p) 2017 년 2 분기 2016 년 증감 증감 2015 년 지급여력금액 (A) 30,484 2,744 27,740 3,950 23,790 지급여력기준금액 (B) 16, ,445 2,465 13,980 지급여력비율 (A/B) 최근 3년간지급여력비율은각각 2015년 %, 2016년 %, 2017년 2분기 % 입니다. - 지급여력비율은당기이익시현, 자본확충, 리스크관리강화등에따라증가하였습니다.. 8

11 Ⅳ. 재무에관한사항 유가증권투자및평가손익 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 공정가액평가손익 당기손익인식증권 9, 매도가능증권 95,204 2,244 일반계정 만기보유증권 52,505 - 관계종속기업투자주식 2, 소계 (A) 160,049 2,359 당기손익인식증권 매도가능증권 25, 특별계정 만기보유증권 관계종속기업투자주식 - - 소계 (B) 26, 합 계 (A + B) 186,232 2,426 주1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함 주2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 9

12 매도가능증권평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 평가손익 주식 출자금 - - 채권 30, 주식 수익증권 채권 특별 계정 해외유가증 권 신종유가증권 기타 12, 주식 - - 출자금 - - 채권 20, 수익증권 주식 - - 채권 2, 기타 기타해외유가증권 2,652 (63) 기타해외유가증권 ( 채권 ) 신종유가증권 ( 채권 ) 기타유가증권 1,571 (38) 기타유가증권 ( 채권 ) 합계 71, 주 1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함 주 2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류 주 3) 특별계정은장기, 개인연금, 자산연계형특별계정임 10

13 보험계약과투자계약 단위 : 억원 ) 계정 2017 년 2 분기 2017 년 1 분기 보험계약부채 233, ,316 일반 투자계약부채 1,130 1,132 소계 234, ,448 보험계약부채 특별 투자계약부채 31,801 32,535 소계 31,897 32,631 보험계약부채 233, ,412 합계 투자계약부채 32,931 33,667 소계 266, ,079 주 1) 특별계정에는퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 주 2) 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 재보험현황 국내재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 전반기 당반기 증감 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 (148) 수지차액 (A) 국수입보험료 3,257 3, 내지급수수료 (2) 출재지급보험금 2,239 2,185 (54) 수지차액 (B) (686) (872) (186) 순수지차액 (A-B) (685) (630) 55 11

14 국외재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 전반기 당반기 증감 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 (22) 수지차액 (A) 국수입보험료 (123) 외지급수수료 (17) 출재지급보험금 (96) 수지차액 (B) (218) (208) 10 순수지차액 (A-B) (141) (103) 38 재보험자산의손상 당사는재보험계약자의재보험자산이손상되면당해자산의장부가액을감소시키고손상차손을당기 손익으로인식하고있습니다. ( 단위 : 억원 ) 2017 년 2 분기 2017 년 1 분기 증감 손상사유 재보험자산 7,325 6, 손상차액 투자적격이하거래선 장부가액 7,315 6, 주 ) 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 금융상품현황 ( 단위 : 억원 ) 당분기 (2017.6) 전분기 (2017.3) 장부가액공정가액장부가액공정가액 당기손익인식금융자산 9,495 9,495 8,824 8,824 매도가능금융자산 95,204 95,204 91,860 91,860 금융자산 만기보유금융자산 52,505 53,004 46,193 46,142 대여금및수취채권 72,419 72,375 71,665 71,799 합계 229, , , ,625 당기손익인식금융부채 금융부채 기타금융부채 4,699 4,699 6,072 6,072 합계 4,699 4,699 6,072 6,072 주1) 한국채택국제회계기준제1039호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 주2) 기타금융부채는상각후원가측정금융부채, 단기매매금융부채, 당기손익인식지정금융부채임. 12

15 금융상품의공정가치서열체계 ( 단위 : 억원 ) 공정가액서열체계 레벨 1 레벨 2 레벨 3 합계 당기손익인식금융자산 206 4,302 4,987 9,495 매도가능금융자산 4,800 67,537 22,811 95,148 금융자산 관계종속기업투자주식 ,817 2,033 위험회피목적파생상품자산 합계 5,006 72,559 29, ,180 당기손익인식금융부채 금융부채 위험회피목적파생상품부채 합계 주 1) 당분기말현재공정가치를신뢰성있게측정할수없어취득원가로평가하는매도가능금융자산 54 억원은제외함 주2) 레벨의정의 레벨 1 : 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 레벨 2 : 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대 한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함 레벨 3 : 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 대손준비금등적립 ( 단위 : 억원 ) 계정 전분기말 (2017.3) 전입 환입 당분기말 (2017.6) 이익 잉여금 대손준비금 비상위험준비금 6, ,949 합계 7, ,480 주 1) 대손준비금 : 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 주 2) 비상위험준비금 : 보험업감독규정제 6-18 조의 2 에따라적립된금액 ( 손보만해당 ) 주 3) 당분기말 = 전분기말 + 전입 - 환입 13

16 책임준비금적정성평가 책임준비금적정성평가결과 ( 단위 : 억원 ) 평가대상 LAT평가액잉여 ( 결손 ) 금액준비금 (A) (B) (C=A-B) 유배당 금리확정형장기손해보험무배당 5,900 6, ( 개인연금포함 ) 유배당 34,579 34, 금리연동형무배당 139, ,767 34,204 일반손해보험 ( 자동차보험제외 ) 4,007 3, 자동차보험 10,294 9, 합 계 194, ,764 35,032 현행추정가정의변화수준및변화근거 주요가정 변화수준직전평가시점해당평가시점 변화근거 장기보험- 할인율 2.07% ~ 12.55% 2.10% ~ 5.01% 경험데이터통계기간변경으로인한차이임 ( 회사투자수익률및금감원제공 200개금리시나리오 ) 장기보험- 사업비율 6.27% 직전과동일 장기보험- 1.50% ~ 해약율 35.60% 직전과동일 장기보험- 31.0% ~ 위험률 472.0% 직전과동일 자동차보험- 최종손해액비율 77.90% 77.63% 최신통계사용 자동차보험- 손해조사비율 9.47% 9.36% 최신통계사용 자동차보험- 계약유지비율 10.07% 10.50% 최신통계사용 일반보험- 사업비율 11.69% 11.47% 최신통계사용 일반보험- 손해조사비율 4.37% 3.96% 최신통계사용 일반보험- 보험금지급율 62.28% 69.90% 최신통계사용 14

17 재평가실시사유 재평가실시사유 15

18 Ⅴ. 위험관리 Ⅴ-1. 보험위험관리 Ⅴ-1-1. 일반손해보험 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 보험위험은보험계약의요율산정, 인수, 준비금산정, 출재및보유등업무수행과정에서예상치못한손실이발생할수있는위험으로정의하며, 다음과같이하여관리합니다. 보험가격위험 : 보험요율산정시적용된예정위험율및예정사업비율을초과한실제위험율및실제사업비율이실현되어예상치못한손실이발생할위험 준비금위험 : 지급준비금등을과소적립함으로써예상치못한손실이발생할위험 2 보험위험액현황 [ 보험가격위험 ] ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 17.6월) 직전반기 ( 16.12월) 전기 ( 16.6월) 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 Ⅰ. 지배회사일반보험 보험가격위험액 429, , , , , ,850 화재, 기술, 해외보험 67,783 64,574 58,542 54,609 58,067 56,173 종합보험 60,210 15,020 49,313 10,770 46,089 10,950 해상보험 19,444 9,913 18,852 9,872 18,628 9,876 상해보험 116,302 46,232 99,066 41,687 88,308 37,431 근재, 책임보험 54,088 4,543 49,142 4,128 47,923 4,335 기타일반보험 103,916 33,841 88,843 29,987 73,055 25,117 외국인보험 7, , , 선급금환급보증보험 일반보험합계 429, , , , , ,850 재보험인정비율적용전 174, , ,850 - 보유율 Ⅱ. 지배회사자동차보험 보험가격위험액 1,971, ,352 1,896, ,215 1,821, ,580 자동차보험 343, ,352 1,896, ,215 1,821, ,580 자동차보험합계 343, ,352 1,896, ,215 1,821, ,580 재보험인정비율적용전 309, , ,580 - 보유율

19 보증보험 Ⅲ. 국내종속보험회사보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 일반보험 자동차보험 5,692 3,405 4,771 1,672 Ⅳ. 해외종속보험회사 보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 5,692 3,405 4,771 1,672 일반보험 자동차보험 Ⅴ. 재보험전업종속회사보험가격위험액 국내보험가격위험액 해외보험가격위험액 4,045, ,852 3,825, ,082 Ⅵ. RBC 연결재무제표기준보험가격위험액 1. 지배회사및종속보험회사보험가격위험액 4,045, ,852 3,825, , 생명보험 1,638, ,842 1,549, ,520 장기손해보험 435, , , ,471 일반보험 1,971, ,352 1,896, ,215 자동차보험 재보험전업종속회사보험가격위험액 주 1) 익스포져 : 산출일이전의직전 1 년간보유보험료 주 2) 월은개별 RBC 기준임 주 3) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 17

20 [ 지급준비금위험 ] ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 17.6 월 ) 직전반기 ( 월 ) 전기 ( 16.6 월 ) 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 Ⅰ. 지배회사일반보험 준비금위험액 358, , , , , ,149 화재, 기술, 해외보험 182,992 68, ,497 77, ,087 87,783 종합보험 33,717 13,858 16,748 6,884 15,035 6,179 해상보험 12,400 6,138 12,719 6,296 12,682 6,277 상해보험 34,041 15,182 27,527 12,277 26,039 11,613 근재, 책임보험 44,855 9,823 46,749 10,238 49,419 10,823 기타일반보험 21,047 15,196 15,569 11,241 17,001 12,275 외국인보험 29, ,934 1,153 36,323 1,199 선급금환급보증보험 일반보험합계 358, , , , , ,149 Ⅱ. 지배회사자동차보험 준비금위험액 426,602 86, ,584 86, ,409 79,201 자동차보험 426,602 86, ,584 86, ,409 79,201 자동차보험합계 426,602 86, ,584 86, ,409 79,201 보증보험 Ⅲ. 국내종속보험회사준비금위험액 일반보험 자동차보험 보증보험 Ⅳ. 해외종속보험회사 준비금위험액 4,663 1,952 4,861 2,016 일반보험 4,663 1,952 4,861 2,016 자동차보험 보증보험 Ⅴ. 재보험전업종속회사준비금위험액 국내준비금위험액 해외준비금위험액 Ⅵ. RBC연결재무제표 789, , , ,857 18

21 기준준비금위험액 1. 지배회사및종속보험회사준비금위험액 789, , , ,857 일반보험 362, , , ,165 자동차보험 426,62 86, ,584 86,133 보증보험 재보험전업종속회사준비금위험액 주 1) 익스포져 : 산출일이전의직전 1 년간보유보험료 주 2) 월은개별 RBC 기준임 주 3) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1. 보험위험의측정 보험위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정합니다. - 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 보험가격위험은보험상품별로직전 1년간보유보험료와규정에서정한보험상품별위험계수에합산비율수준에따라할인할증한조정위험계수를곱하여산출하며, 준비금위험은보험상품별로산출시점의보유지급준비금과규정에서정한보험상품별위험계수를곱하여산출합니다. - 당사내부모형은 DFA(Dynamic Financial Analysis) 기법을통하여당사과거의손해율및지급준비금추이를반영하여측정합니다. 당사의과거손해율및지급준비금분포를이용한 Simulation을통해 99% 신뢰수준의최대위험량을산출합니다. 2. 보험위험의관리 - 리스크관리위원회에서연간보험위험한도를설정하고한도준수현황을모니터링하여한도를초과한경우주요원인파악및대응방안을수립하여실행하고있습니다. - 또한, 보험종목별로위험을적절한수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과보유 / 재보험전략을수립하여운영하고있습니다. 3) 가격설정 (Pricing) 의적정성 - 재보험을감안하고사업년도기준으로산출한다. - 신상품개발과판매시발생가능한위험에대하여상품개발부서의주관으로관련부서와충분한협의를거치고있으며, 일반보험의경우당사가보유하는위험이일정수준이상이거나위험수준이달라지는경우상품인수위원회를통하여상품출시및판매여부에대해검토하고있습니다. 19

22 4) 지급준비금적립의적정성 1 지급준비금현황보유지급준비금일반 358,168 자동차 426,602 합계 784,770 주 ) 개별 RBC기준 ( 단위 : 백만원 ) 2 보험금진전추이 [ 일반보험 ] - 보험금진전추이 ( 단위 : 백만원 ) 진전연도사고연도 /4분기 123, , , , , /4분기 113, , , , /4분기 87, , , /4분기 98, , /4분기 111, [ 자동차보험 ] - 보험금진전추이 ( 단위 : 백만원 ) 진전연도사고연도 /4분기 978,525 1,133,200 1,165,468 1,180,460 1,187, /4분기 936,397 1,096,430 1,125,819 1,141, /4분기 1,037,453 1,204,947 1,236, /4분기 1,057,187 1,223, /4분기 1,083, ) 보험위험의집중및재보험정책 1 개요 - 재보험운영전략은재보험운영기준에명시된재보험거래의목적에부합하도록수립하고리스크관리위원회에승인을받아실행합니다. 재보험운영전략은보종별보유수준및위험단위당보유한도, 단일재보험사또는재보험그룹에대한최대출재비율, 부적격재보험사와의거래를제한하는내용등을포함하고있습니다. 20

23 - 재보험운영전략을원칙으로하여재보험거래를시행하고있으며, 재보험자의선택과평가지침에따라재보험자의신용등급을투자적격 (S&P BBB-이상, AM Best B+ 이상, 이에상응하는국내신용평가기관평가등급 ) 이상으로규정하고있습니다. - 위험단위당보유한도를초과하는경우, 재보험그룹에대한최대출재비율을초과하여출재하는경우및부적격재보험사와재보험거래를하는경우에는리스크관리위원회의사전승인을받고있습니다. - 위험관리담당부서는재보험운영기준및운영전략의준수현황을모니터링하여리스크관리위원회에보고하고있습니다. 2 상위 5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타출재보험료 208,463 비중 주 ) 개별 RBC 기준 - FY2017.6월말기준으로상위 5대재보험자와의거래규모는전체출재보험료대비 72.62% 를차지하고있음, 모두 AA-이상의신용등급을가지고있습니다. 3 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 282, ,046 1,376 비중 주 ) 개별 RBC 기준 - FY2017.6월말현재일반손해보험출재보험료는 2,871억원이며, 그중 AA- 등급이상이 2,827억원으로 98.46% 를차지하고있으며기타의경우 0.48% 만을차지하고있습니다. 21

24 Ⅴ-1-2. 장기손해보험 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 보험위험은보험계약의요율산정, 인수, 출재및보유등업무수행과정에서발생할수있는위험으로정의하며, 장기손해보험은준비금위험의대상에서제외됩니다. 보험가격위험 : 보험요율산정시적용된예정위험율을초과한실제위험율이실현되어예상치못한손실이발생할위험 2 보험위험액현황 : [ 보험가격위험 ] ( 단위 : 백만원 ) 당기 { 17.6 월 } 직전반기 ( 월 ) 전기 ( 16.6 월 ) 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 사망후유장해 410,228 49, ,332 47, ,272 45,942 상해생존 185,406 27, ,375 25, ,713 23,576 질병생존 322,122 80, ,673 75, ,475 73,836 재물 44,551 20,956 43,785 20,589 44,077 20,722 실손의료비 589, , , , , ,594 기타 86,922 14,385 86,423 14,335 87,145 14,474 합계 1,638, ,842 1,549, ,520 1,473, ,145 재보험인정비율적용전 458, , ,145 보유율 주1) 익스포져 : 산출일이전의직전 1년간보유보험료 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 보험위험의측정 - 보험위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정합니다. - 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 장기손해보험의보험가격위험은위험별로직전 1년간보유위험보험료와규정에서정한담보별위험계수를곱하여산출합니다. 이때과거위험손해율실적을통하여위험계수를조정해서사용하게됩니다. - 내부모형에의한보험가격위험은위험보험료 20년 Projection을반영하여각시점마다의산출된이익분포를할인하여 99% 신뢰수준의최대위험량을산출합니다. 2 보험위험의관리 리스크관리위원회에서연간보험위험한도를설정하고한도준수현황을모니터링하여한도를초과한경 22

25 우주요원인파악및대응방안을수립하여실행하고있습니다. 또한, 보험종목별로위험을적절한수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과보유 / 재보험전략을수 립하여운영하고있습니다. 3) 재보험정책 1 개요 - 재보험운영전략은재보험운영기준에명시된재보험거래의목적에부합하도록수립하고리스크관리위원회의승인을받아실행합니다. 재보험운영전략은보종별보유수준및위험단위당보유한도, 단일재보험사또는재보험그룹에대한최대출재비율, 부적격재보험사와의거래를제한하는내용등을포함하고있습니다. - 재보험운영전략을원칙으로하여재보험거래를시행하고있으며, 재보험자의선택과평가지침에따라 재보험자의신용등급을투자적격 (S&P BBB- 이상, AM Best B+ 이상, 이에상응하는국내신용평가기관평가 등급 ) 이상으로규정하고있습니다. - 위험단위당보유한도를초과하는경우, 재보험그룹에대한최대출재비율을초과하여출재하는경우 및부적격재보험사와재보험거래를하는경우에는리스크관리위원회의사전승인을받고있습니다. - 위험관리담당부서는재보험운영기준및운영전략의준수현황을모니터링하여리스크관리위원회에 보고하고있습니다. 2 상위 5대재보험자편중도현황 : ( 단위 : 백만원, %) 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타출재보험료 132,166 비중 주1) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산한비율주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환 - FY2017.6월말기준으로상위 5대재보험자와의거래규모는전체출재보험료대비 99.06% 를차지하고있음, 모두 AA-이상의신용등급을가지고있습니다. 3 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 133,414-1 비중

26 Ⅴ-2. 금리위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 금리위험은경제적관점금리리스크와손익관점금리리스크로됩니다. 경제적관점금리리스크는부채의평균만기가자산의평균만기를상 ( 하 ) 회함에따라금리하락 ( 상승 ) 시순자산가치가하락할위험을말합니다. 손익관점금리리스크는보험계약의적립이율과운용수익률의차이로인한금리역마진위험을말합니다. - 대상계정은감독규정제 5-6 조 1 항의제 1 호 ( 연금저축손해보험 ), 제 4 호 ( 세제지원개인연금손해보험 ), 제 5 호 ( 손해보험회사가판매하는장기손해보험계약 ), 제 6 호 ( 특정자산의수익률또는지표등에연계하여적 용이율이결정되는보험계약 ) 의보험계약을대상으로하는계정입니다. - 부채익스포져는보험료적립금에미경과보험료적립금을가산하고해약공제액을차감하여산출한금액 으로정의하며, 자산익스포져는이자를수취하는자산으로단기매매증권, 이자없이수수료만수취하는 자산, 자산건전성분류기준상고정이하자산등은금리부자산에서제외합니다. 2 금리위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기 { 17.6 월 } 직전반기 ( 월 ) 전기 ( 16.6 월 ) 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 가. 지배회사금리부자산 18,644, ,646,713 17,686, ,067,538 17,163,155 96,141,509 Ⅰ. 예치금 170, , , , , ,463 Ⅱ. 당기손익인식지정 증권 373,465 1,447, ,443 1,477, ,492 1,632,968 Ⅲ. 매도가능증권 6,838,205 42,798,678 7,113,264 47,600,539 7,165,250 50,105,812 Ⅳ. 만기보유증권 4,770,222 82,517,158 3,330,444 50,652,042 2,418,918 29,523,271 Ⅴ. 대출채권 6,491,809 21,628,072 6,677,951 15,036,178 6,877,213 14,701,996 나. 지배회사금리부부채 19,422, ,786,685 18,444, ,655,516 17,446, ,314,006 Ⅰ. 금리확정형 609,111 3,255, ,263 3,401, ,928 3,504,757 Ⅱ. 금리연동형 18,813, ,530,841 17,805, ,253,543 16,771, ,809,249 다. 지배회사금리위험액 468, , ,088 - 금리변동계수 (%) 1.50% 1.85% 1.85% 주1) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리 역마진위험액 주2) 금리부자산민감액 = ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주3) 금리부부채민감액 = ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주4) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 24

27 - FY17 년부터시장금리상승영향으로역마진리스크가축소되면서금리리스크감소추세가지속되고있으 나, 6 월부터시행된 RBC 제도강화로부채듀레이션확대에대비하여전략적인자산듀레이션확대를시행 중에있습니다. - 당사는경제적관점금리리스크를관리하기위하여자산 / 부채의금리민감도를적절히매칭, 순자산가치 하락위험을최소화하고있습니다. 또한, 적립이율 ( 공시이율 ) 인하등손익관점금리리스크역시관리를 강화해나가고있습니다. [ 최저보증이율별금리연동형부채현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 0% 이하 0% 초과 2% 초과 3% 초과 2% 이하 3% 이하 4% 이하 4% 초과 합계 금리연동형부채 7,271,240 4,680,884 5,488,110 1,373,360-18,813,594 주1) 최저보증옵션이없는적립금은 0% 이하로표시 주2) 최저보증이율금리연동형부채현황및금리위험익스포져현황의금리연동형부채계산방식 ( 해약식보험료 적립금 + 미경과보험료적립금 ) 통일 주3) 보험료산출적용이율을적용한적립금은최저보증옵션이없는적립금으로분류 [ 보험부채금리민감도잔존만기최대구간 ] 20년이상 잔존만기최대구간 25년미만 25 년이상 30 년미만 30 년이상 적용여부적용 - - 적용시점 * 주 ) 현재시점에서적용하지않은잔존만기최대구간은미표기 [ 금리차산정방식만기불일치위험액계산 ] 만기불일치위험액계산방식 경과규정1 경과규정2 최종규정 적용여부 적용 - - 적용시점 주 ) 현재시점에서적용하지않은경과규정또는최종규정은미표기 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 금리위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정하며, 감독원표준방법에의한금리위험액산출식은다음과같습니다 25

28 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리역마진위험액 - 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라금리부자산및보험부채금리민감액과금리변동계수를고려하여위의산식에따라산출하되, 최저금리위험액을최저한도로산출합니다. - 내부모형에의한금리위험의측정은별도의 ALM시스템을활용하여산출하며, 확률론적평가로인한순자산가치의변동에의하여위험량을산출합니다. 2 관리방법 - 정기적으로표준모형및내부모형에따른금리리스크를산출하여관리하고있으며, 매분기말기준으로경영진에보고하고있습니다. - 연간금리위험한도를리스크관리위원회의승인을통하여관리, 보고하고있으며극단적상황의금리위험수준및감내능력관리를위해 Stress Test 분석을실시하고있습니다. - 부채부담금리를고려한적정 Spread와 Duration을유지하도록자산운용전략을수립하여실행하고있으며, 적정한이차손익관리를위하여보험료산출적용이율, 최저보증이율을변경하는경우위원회의승인을받아서결정하고있습니다. Ⅴ-3. 신용위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등으로발생할수있는손실을의미하며, 보다넓은의미에서는거래상대방의신용등급하락으로인한보유채권가치의하락에대한잠재적손실을포함합니다. - 신용위험관리란회사가적절한신용포트폴리오관리를통하여보유자산의건전성을제고하고안정적 인수익을확보하는것을목적으로하는일련의과정을말합니다. - 신용손실은신용위험에노출된익스포져로부터발생할수있는손실로서예상손실, 예상외손실로합니다. 예상손실 (Expected loss) 은추정된채무불이행율에비추어향후 1년간발생이예상되는신용손실의기대값을말하며, 예상외손실 (Unexpected loss) 은향후 1년간소정의신뢰수준에서예상손실을초과하여발생할수있는최대신용손실을말합니다. 이는표준모형과내부모형을통해측정하고, 회사가감내가능한수준으로관리합니다. - 신용위험관리대상은예금, 여신자산, 시장위험관리대상을제외한유가증권및부외거래자산, 비운용 자산중미수금, 미수수익, 받을어음, 부도어음등을포함합니다. 26

29 2 신용위험액현황 - 17년 6월말은연결기준으로작성되었고, 전기는별도기준으로작성되었음 월말당사의신용위험대상자산은 25,408,188백만원, 신용위험액은 705,027백만원입니다. - 신용위험액을익스포져로나눈신용위험비율은직전반기대비 0.11%p 감소한 2.77% 입니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기 { 17.6월} 직전반기 ( 16.12월) 전기 ( 16.6월) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금과예치금 430,296 8, ,731 13, ,003 5,226 Ⅰ. 운용 자산 유가증권 15,312, ,264 3,793, ,903 13,163, ,403 대출채권 6,662, ,575 6,818, ,616 6,994, ,458 부동산 1,003,702 69,877 1,021,506 71,174 1,034,097 59,694 소계 23,408, ,446 22,574, ,550 21,596, ,781 Ⅱ. 비운 용자산 재보험자산 759,869 21, ,726 21, ,565 17,295 기타 524,432 23, ,326 20, ,948 17,921 소계 1,284,301 44,837 1,315,052 42,826 1,350,513 35,216 Ⅲ. 장외파생금융거래 126, ,628 19, ,749 8,338 Ⅳ. 난외항목 588,574 47,915 1,227,707 82, 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 25,408, ,027 25,657, ,266 23,763, ,335 주 ) 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 의신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감 한금액으로작성 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 신용위험은감독원 ' 표준방법 ' 및 ' 내부모형 ' 에의해측정하고있습니다. 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 적격외부신용평가기관이부여한신용등급을이용하여익스포져에위험계수를곱하여산출. 내부모형은외부기관으로부터시장가치를반영한부도율 (PD) 및손실률 (LGD) 을입수하여 KMV방법론을적용, 위험량 ( 신용VaR) 을산출 적격외부신용평가기관 : 국내 - 한국기업평가, 한국신용평가, 한국신용정보해외 - S&P(Standard and Poor's), Moody's, Fitch IBCA, A.M.Best, Domini Bond Rating Service, R&I(Rating Investment Information), JCR(Japan Credit Rating Agency) 등 2 관리방법 - 매월말기준으로표준모형및내부모형에따른신용리스크를산출하여관리하고있으며, 매분기말기준으로경영진에보고하고있습니다. 또한내부모형에서산출된위험량과표준모형으로산출된위험량을비교하여, 회사의신용포트폴리오위험을적정수준으로유지하도록모니터링하고있습니다. 또한극단적상황하의신용위험수준및감내능력관리를위해정기 / 비정기 Stress Test 분석을실시하며, 경영진에보고합니다. 27

30 3) 신용등급별익스포져현황 1 채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 국공채 3,158, ,158,941 특수채 975,973 1,510,042 20, ,506,075 금융채 10,000 19, ,934 66, ,874 회사채 20, , , , ,547,769 외화채권 484,710 1,410,092 1,178, ,452-4,910 3,245,522 합계 4,649,624 3,423,116 2,681, ,896-4,910 11,184,181 2 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급기타합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 - 26, , , ,725 보험계약대출유가증권담보대출부동산담보대출기타대출 ,863,786 1,863, , ,422 1,509,621 2,305,326 1,055,063 8, , , ,668 60,465 2,238,355 합계 1,055, , , ,602-1,312,673 3,655,982 6,662,192 28

31 3 재보험미수금및재보험자산 신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 1, ,281 국내 출재미경과보험료 138, , ,642 출재지급준비금 196, ,531 재보험미수금 64, ,620 3,341 70,704 해외 출재미경과보험료 119, , ,300 출재지급준비금 347, ,143 1, ,201 4 장외파생상품 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만무등급합계 금리관련 주식관련 외환관련 78,830 41,611 1, , ,365 신용관련 기타 합계 79,153 41,611 1, , ,759 4) 산업별편중도현황 1 채권 ( 단위 : 백만원 ) 산업별편중도산업1 산업2 산업3 산업4 산업5 기타합계국내채권 3,158,941 1,605, , , ,449 1,159,182 7,938,659 29

32 2 대출채권 산업별편중도 ( 단위 : 백만원 ) 산업 1 산업 2 산업 3 산업 4 산업 5 기타합계 보험계약대출 1,863,786 1,863,786 기타 888, , , , ,788 2,614,040 5,299,253 합계 888, , , , ,788 4,477,826 7,163,038 Ⅴ-4. 시장위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 시장위험이란자산운용에있어주가, 금리, 환율등시장지표변동에의한자산의가치하락으로인해손실을입을위험을말합니다 2 시장위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기 { 17.6 월 } 직전반기 ( 월 ) 전기 ( 16.6 월 ) 익스포져시장위험액익스포져시장위험액익스포져시장위험액 단기매매증권 564,418 18, ,003 24, ,910 3,418 외화표시자산부채 4,793, ,466 4,370, ,674 3,813, ,045 파생금융거래 -5,455, ,836-4,070, ,092-2,753, ,174 소계 492,376 42, ,274 46,536 1,549,593 83,289 3 민감도분석결과 손익영향 자본영향 원 / 달러환율 100원증가 10,787 11,067 원 / 달러환율 100원감소 -10,787-11,067 금리 100bp의증가 -86, ,982 금리 100bp의감소 86, ,982 주가지수10% 의증가 2,601 40,437 주가지수10% 의감소 -2,601-40,437 30

33 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 시장위험은감독원 ' 표준방법 ' 에의해측정하고있습니다. 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 표준모형의대상자산은단기매매증권, 파생금융거래및외화표시자산 / 부채등입니다. 2 관리방법 - 시장위험을적정한도내에서관리하기위해한도를설정하여관리하고있으며, 위기상황분석등을실시하고있습니다. 3) 금리등위험요인에대한민감도분석 - 환율 100원감소시손익영향은 10,787백만원손실, 자본영향은 11,067백만원손실입니다. 금리 100bp 증가시손익영향은 86,639백만원손실, 자본영향은 662,982백만원손실입니다. 주가지수 10% 감소시손익영향은 2,601백만원손실이며, 자본영향은 40,437백만원손실입니다. Ⅴ-5. 유동성위험관리 1) 개념및유동성갭현황 1 개념 - 유동성위험은자산과부채의만기구조불일치나해약율증가에따른현금흐름의변동으로유동성과부족이발생하여예상치못한손실이발생할위험을말하는것으로, 이를관리하는목적은자산과부채만기구조의불일치를해소하고, 예상치못한자금유출등으로인해발생할수있는비정상적손실을최소화하는것입니다 2 유동성갭현황 [ 유동성갭현황 ( 만기기준 )] ( 단위 : 백만원 ) 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 합계 현금과예치금 143,906 9, ,406 자산 유가증권 368,023 20,203 49, ,465 대출채권 90, , , ,560 기타 216,109 16,992 23, ,630 자산계 818, ,577 부채 책임준비금 128, , , ,149 차입부채 부채계 128, ,210 갭 ( 자산-부채 ) 690, ,368 갭 ( 자산-부채 ) 690, ,368 31

34 2) 인식및관리방법 - 유동성관리지표로당사는현금수지차비율과유동성비율을산출하여관리하고있습니다. 현금수지차비율은보험회사내부로유입되는자금과외부로유출되는자금의비율을비교하여보험회사의유동성수준을점검하는지표입니다. 이를이용하여유동성위험에대해연간허용한도를설정하고운영하고있으며, 한도초과여부를리스크관리위원회에보고하여관리하고있습니다. 유동성비율은보험회사의지급능력을판단하는지표로써유동성수준을나타내는가장대표적인지표입니다. 평균지급보험금에대한유동성자산의비중을측정하여 100% 이상으로안전하게관리하고있습니다. - 또한, 유동성지표관리외에극단적인위기상황에대한당사의유동성관리능력을평가하기위해 해약환급금증가에따른다양한위기상황시나리오를통해 Stress Test 분석을실시하고관리하고 있습니다. 32

35 Ⅵ. 기타경영현황 부실자산비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 2017 년 2/4 분기 2016 년 2/4 분기전년대비증감 가중부실자산 (A) 자산건전성 분류대상자산 (B) 237, ,678 20,878 비율 (A/B) 고정이하대출채권및보험미수금의증가에따른가중부실자산의증가로부실자산비율의증가발생 고정이하대출채권증가금액 : 약 300 억원 / 고정이하보험미수금증가금액 : 약 71 억원 33

36 불완전판매비율, 불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 ( 단위 : %, 건수 ) 설계사 개인법인대리점직영대리점방카 TM 홈쇼핑기타복합다이렉트 주4) 주5) 주6) 주7) 주8) 주9) < 불완전판매비율 > 주1) 2017년상반기 불완전판매건수 신계약건수 193,615 73,907 10,003 10,913 13, , ,319 < 불완전판매계약해지율 > 주2) 2017년상반기 계약해지건수 신계약건수 193,615 73,907 10,003 10,913 13, , ,319 < 청약철회비율 > 주3) 2017년상반기 청약철회건수 5,052 1, ,576 1,647 7, ,385 신계약건수 193,615 73,907 10,003 10,913 13, , ,319 주1) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 ) / 신계약건수 100 주2) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 ) / 신계약건수 100 주3) 청약철회건수 / 신계약건수 100 주4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 주5) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (tele-marketing) 전문보험대리점 주6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 주7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 주8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 ( 직영TM 설계사의경우직영다이렉트조직에포함 ) 주9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 보험사부지급률및보험금불만족도 1) 장기손해보험 ( 단위 : %, 건수 ) 보험금부지급률주1) 보험금불만족도주2) 2017년 ( 상반기 ) 년 ( 상반기 ) 0.14 보험금부지급건수보험금청구후해지 3,781 주3) 건수주5) 300 보험금청구건수보험금청구계약건수 335,430 주4) 주6) 218,005 34

37 주1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건수 100 주2) 보험금청구후해지건수 / 보험금청구계약건수 100 * 기타청구권자의청구행위가없는건제외 ( 만기보험금, 중도보험금, 만기환급금, 2회차이후의분할보험금등 ) 주3) 보험금청구건수중보험금이부지급된건수 ( 동일청구건에지급과부지급공존시지급으로처리 ) 주4) 직전 3개회계연도의신계약을대상으로산출기간 (1.1~6.30) 동안보험금청구권자가약관상보험금지급사유로인지하고보험금을청구한건중지급심사가동일기간내에완료된건수 ( 사고일자 + 증권번호 + 피보험자 + 청구일자기준 * 으로산출 ) * 동일한사고라도청구일자상이한경우, 별도건으로산출주5) 보험금청구계약건중보험금청구후품질보증해지 민원해지건수및보험금부지급후고지의무위반해지 보험회사임의해지 * 건수의합계 * 계약자임의해지건제외주6) 직전 3개회계연도의신계약중산출기간 (1.1~6.30) 동안보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준, 중복제외 ) 2) 자동차보험 ( 단위 : %, 건수 ) 보험금부지급률주1) 보험금불만족도주2) 2017년 ( 상반기 ) 년 ( 상반기 ) 보험금부지급건수보험금청구후해지 2, 주3) 건수주5) 보험금청구건수보험금청구계약건수 376, ,486 주4) 주6) 주1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건수 100 주2) 보험금청구후해지건수 / 보험금청구계약건수 100 주3) 보험금청구건수중보험금이지급되지않은건수주4) 산출기간 (1.1~6.30) 동안보험금청구권자 ( 피해자, 피해물소유주및피보험자 ) 가약관상보험금지급사유로인지하여보험회사에사고접수한건중보험금지급 / 부지급여부가확정된건수 ( 사고일자, 사고접수일자, 증권번호, 사고번호, 피해자 ( 물 ) 및피보험자등기준으로산출 ) * 피해서열별로추산보험금을책정한건수를기준으로작성 ** 보험금청구포기건및피구상건제외 ( 다만, 소송및금감원분쟁조정진행중인건은포함 ) 주5) 보험금청구계약건수중자동차보험약관상보험계약해지사유에의하여 자동차손해배상보장법 상의무보험을포함하여보험을해지한건수 ( 증권번호기준, 1년계약기준 ) * 다음의경우는해지건수에서제외 1 피보험자동차가 자동차손해배상보장법 제5조제4항에정한자동차 ( 의무보험가입대상에서제외되거나도로가아닌장소에한하여운행하는자동차 ) 로변경된경우 2 피보험자동차를양도한경우 3 피보험자동차의말소등록으로운행을중지한경우 4 천재지변, 교통사고, 화재, 도난등의사유로인하여피보험자동차를더이상운행할수없게된경우 5 보험회사가파산선고를받은경우 6 자동차손해배상보장법 제5조의2에서정하는 보험등의가입의무면제 사유에해당하는경우주6) 산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7.1~12.31을말한다.) 동안보험금지급건수 (B) 가 1건이상발생한보험계약건수 ( 증권번호기준, 1년계약기준, 중복제외 ) 35

38 금융소비자보호실태평가결과 항목별평가결과 2014 년 2015 년 2016 년 민원건수 - 양호보통 계량 항목 민원처리기간 - 양호양호 소송건수 - 보통양호 영업지속가능성 - 보통보통 금융사고 - 양호양호 소비자보호조직및제도 - 양호양호 비계량 항목 상품개발과정의소비자보호체계구축 운용상품판매과정의소비자보호쳬계구축 운용 - 보통양호 - 양호양호 민원관리시스템구축 운용 - 양호양호 소비자보호공시 - 양호양호 < 금융소비자보호실태평가평가항목 > 세부평가기준 계량 항목 민원건수 민원처리기간 소송건수 금감원에접수된민원건수및증감률 ( 중 반복및악성민원등은제외 ) 금감원에접수된민원평균처리기간 ( 중 반복및악성민원등은제외 ) 소송건수 ( 패소율 ) 와금감원분쟁조정중금융회사의소송제기건수 영업지속가능성금융회사의재무건전성지표 (BIS 비율, RBC 비율등 ) 비계량 항목 금융사고 소비자보호조직및제도 금융회사의금융사고건수와금액금융소비자보호총괄책임자 (CCO) 직무의적정성금융소비자보호총괄부서업무및권한의적정성금융소비자보호협의회운영의적정성금융소비자보호관련규정화여부금융소비자보호업무전담자인력구성의적정성금융소비자보호업무전담자인사및보상의적정성 36

39 금융소비자보호관련교육의적정성 상품개발과정의소비자보호체계구축 운용상품판매과정의소비자보호쳬계구축 운용민원관리시스템구축 운용소비자보호공시 상품개발관련사전협의프로세스의적정성상품개발관련내부준칙운영의적정성금융소비자의견반영프로세스운영의적정성상품판매과정에서준수해야할기준마련여부상품판매프로세스구축여부상품판매프로세스운영의적정성고객정보보호를위한제도및시스템의적정성효율적인민원관리시스템구축여부민원업무관련규정및매뉴얼마련여부민원관리시스템운영의적정성민원을통한제도개선시스템구축여부소비자정보접근이용이한지여부소비자정보제공이적정한지여부 민원발생건수 당분기 (2017 2/4분기, ~ ) 대상기간 : 전분기 (2017 1/4분기, ~ ) 민원건수 ( 단위 : 건 ) 민원건수환산건수 ( 보유계약 10 만건당 ) 전분기당분기전분기당분기증감율 (%) 증감율 (%) 비고 자체민원 대외민원 합계 주1) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원, 단해당기관에서이첩 또는사실조회없이직접처리한민원은제외 37

40 유형별민원건수 ( 단위 : 건 ) 민원건수환산건수 ( 보유계약 10 만건당 ) 전분기당분기전분기당분기증감율 증감율 비고 (%) (%) 보험모집 유형 유지관리 보상 ( 보험금 ) 기타 합계 상품별민원건수 ( 단위 : 건 ) 민원건수환산건수 ( 보유계약 10 만건당 ) 전분기당분기전분기당분기증감율 증감율 비고 (%) (%) 일반보험 유 형 장기보장성보험 장기저축성보험 자동차보험 기타 주1) 기타 : 해당회사의내부경영 ( 주가관리, RBC 등 ) 관련민원, 모집수수료, 정비수가등소비자외모집인 정비업체등이제기하는민원, 보험가입전상품외민원, 다수계약 ( 가입상품미한정 ) 가입자의상품관련외민원등주2) 해당분기말일상품별보유계약건수를기준으로항목별산출주3) 대출관련민원 : 보험계약대출관련민원은해당상품기준으로하되, 담보 신용대출관련민원은기타로 기타 은상품외민원으로보유계약을산정할수없으므로 환산건수 를표기하지않음 기타 의환산건수가산정되지않으므로별도 합계 를표기하지않으며, 상품별 민원건수 의총합계 ( 일반보험 + 장기보장성보험 + 장기저축성보험 + 자동차보험 + 기타 ) 는 1. 민원건수, 2. 유형별민원건수 의각 합계 와일치 38

41 사회공헌활동 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 사회공헌 기부금액 전담 직원수 내규화 여부 봉사인원봉사시간인원수당기 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 순이익 2017 년 2 분기 1,013 3 O 4, ,468 1,866 3,385 14, ,636 분야별사회공헌활동세부내용 분야 주요사회공헌활동 기부 ( 집행 ) 금액 ( 단위 : 백만원, 명 ) 자원봉사활동임직원설계사인원시간인원시간 지역사회 / 공익 교통사고유자녀장학금지원 미혼모가정베이비키트지원 747 2,493 6, ,382 문화 / 예술 / 스포츠 스포츠 ( 배구 ) 후원기부금장애인스포츠후원 169 학술 / 교육 다문화아동경제금융교육교통사고유자녀멘토링활동 33 환경보호 - - 글로벌사회공헌 - - 공동사회공헌 금융교육지원 31 서민금융 새희망힐링펀드 33 기타 KB 스타드림봉사단봉사활동 - 1,943 5, 총계 1,013 4,436 11, ,866 주 ) 2017년 2분기누적기준임 39

42 보험사손해사정업무처리현황 기간 : ( 단위 : 건, 천원, %) 지급 회사명 위탁업체명종총위탁건수위탁비율수수료계약기간총위탁수수료주 1) 주 2) 주 3) 비율주 4) 비고 KB손해사정 ( 자회사 ) 1/4종 ~ ,255 2,937, 일반 TSA 4종 ~ , 일반 고려 1종 ~ , 일반 KB 손해보험 국제 1/4종 ~ , 일반 네스코 2종 ~ , 일반 다스카 2종 ~ , 일반 대양 4종 ~ 일반 대영 1종 ~ , 일반 대한 1종 ~ , 일반 동북아 1종 ~ , 일반 동아 1종 ~ , 일반 리더스 1/4종 ~ , 일반 모든 2종 ~ , 일반 미래 1종 ~ , 일반 바른 4종 ~ 일반 보람 1종 ~ , 일반 새한 2종 ~ , 일반 서울 1/4종 ~ , 일반 서진 1/4종 ~ , 일반 세계 1종 ~ , 일반 세종 1종 ~ , 일반 솔로몬 1종 ~ , 일반 씨앤에스 4종 ~ , 일반 씨엘케이 1종 ~ , 일반 아세아 1/4종 ~ , 일반 아이지 1종 ~ , 일반 에스 1종 ~ , 일반 에스원 1/4종 ~ , 일반 에이원 4종 ~ , 일반 에이플러스 4종 ~ , 일반 연합검정 2종 ~ 일반 인코크 1종 ~ , 일반 일신 1종 ~ , 일반 중앙 1/4종 ~ , 일반 40

43 카스코 1종 ~ , 일반 캄코 4종 ~ , 일반 케이엠 1/4종 ~ , 일반 케이원 1종 ~ , 일반 코마 4종 ~ , 일반 콤사 2종 ~ , 일반 탑 1/4종 ~ , 일반 태양 1종 ~ , 일반 태평양 1종 ~ , 일반 티앤지 1/4종 ~ , 일반 파란 4종 ~ , 일반 푸름 2종 ~ , 일반 프라임 4종 ~ , 일반 한결 2종 ~ 일반 한리 2종 ~ , 일반 한바다 2종 ~ , 일반 한서 2종 ~ , 일반 한일 2종 ~ , 일반 해성 1/4종 ~ , 일반 협성 2종 ~ , 일반 KB손해사정 ( 자회사 ) 1/4종 ~ ,645,911 18,616, 장기 에스원 1/4종 ~ , , 장기 티앤지 1/4종 ~ , 장기 국제 1/4종 ~ , , 장기 중앙 1/4종 ~ , 장기 서울 1/4종 ~ , , 장기 해성 1/4종 ~ , , 장기 탑 1/4종 ~ , 장기 케이엠 1/4종 ~ , , 장기 아세아 1/4종 ~ , 장기 서진 1/4종 ~ , 장기 리더스 1/4종 ~ , , 장기 고려 1종 ~ , 장기 미래 1종 ~ , 장기 아이지 1종 ~ , 장기 인코크 1종 ~ , 장기 세종 1종 ~ , 장기 대한 1종 ~ , 장기 대영 1종 ~ , 장기 보람 1종 ~ , 장기 동북아 1종 ~ , 장기 솔로몬 1종 ~ , 장기 41

44 이앤에스 1종 ~ , 장기 태평양 1종 ~ , 장기 케이원 1종 ~ , 장기 카스코 1종 ~ , 장기 태양 1종 ~ , 장기 세계 1종 ~ , 장기 동아 1종 ~ , 장기 코마 4종 ~ , 장기 파란 4종 ~ , 장기 캄코 4종 ~ , 장기 바른 4종 ~ , 장기 프라임 4종 ~ , , 장기 대양 4종 ~ , 장기 에이플러스 4종 ~ , 장기 TSA 4종 ~ , 장기 에이원 4종 ~ , , 장기 해오름 4종 ~ , 장기 씨앤에스 4종 ~ , 장기 KB손해사정 ( 자회사 ) 3종 ,201 30,312, 자동차 케이엔지손해사정 3종 ~ , 자동차 리카온화재해상자동차 3종 ~ , 자동차 손해사정 머큐리손해사정 3종 ~ , 자동차 브이에이손해사정 3종 ~ , 자동차 월드베스트손해사정 3종 ~ , 자동차 신한국이륜차 3종 ~ , 자동차 손해사정 삼정손해사정 3종 ~ , 자동차 엘엔씨손해사정 3종 ~ , 자동차 스카이손해사정 3종 ~ , 자동차 다빈치손해사정 3종 ~ , 자동차 계 2,271,859 64,722, % 100.0% 42

45 주1) 위탁업체가자회사인경우위탁업체명에자회사임을별도로명기주2) 업무위탁이종결되어수수료지급완료된건기준주3) 위탁비율 = 업체별총위탁건수 / 전체위탁건수주4) 지급수수료비율 = 업체별총수수료지급액 / 전체수수료지급액 43

46 Ⅶ. 재무제표 대차대조표 ( 단위 : 원 ) 과목 제60기 2분기 ( 당기 ) 제59기 ( 전기 ) 자산 I. 현금및현금성자산 292,035,479, ,017,535,270 II. 금융자산 22,962,263,640,968 21,546,682,596, 당기손익인식금융자산 949,472,901, ,399,510, 매도가능금융자산 9,520,394,329,693 9,608,828,077, 만기보유금융자산 5,250,506,333,993 3,543,666,152, 대출채권 6,625,798,995,977 6,790,459,726, 기타수취채권 616,091,079, ,329,129,226 III. 관계종속기업투자주식 284,535,197, ,273,995,368 IV. 위험회피목적파생상품자산 50,349,823,708 6,144,554,921 V. 재보험자산 731,492,132, ,299,408,864 VI. 투자부동산 321,835,231, ,443,652,301 VII. 유형자산 721,667,874, ,074,512,488 VIII. 무형자산 41,277,902,171 36,452,046,409 IX. 매각예정자산 0 4,048,353,452 X. 신계약비 1,637,521,469,491 1,669,657,180,374 XI. 기타자산 68,299,889,510 49,107,566,379 XII. 특별계정자산 3,205,081,494,243 3,006,009,542,068 자산총계 30,316,360,135,353 29,352,210,944,642 부채 I. 보험계약부채 23,435,515,162,301 22,420,868,467,700 II. 금융부채 469,925,944, ,293,163, 당기손익인식금융부채 3,980,000 8,322,930, 기타금융부채 469,921,964, ,970,233,905 III. 위험회피목적파생상품부채 31,155,223, ,320,144,868 IV. 충당부채 56,564,103,428 62,643,117,557 V. 확정급여부채 113,404,268,934 91,251,887,659 VI. 당기법인세부채 61,181,457,412 7,303,448,557 VII. 이연법인세부채 220,907,129, ,595,807,110 VIII. 기타부채 82,147,109,318 70,811,857,540 IX. 특별계정부채 3,195,219,494,120 3,385,531,301,980 44

47 부채총계 27,666,019,893,077 26,916,619,196,927 자본 I. 자본금 33,250,000,000 33,250,000,000 II. 자본잉여금 348,453,891, ,453,891,932 III. 기타포괄손익누계액 246,072,599, ,060,030,320 IV. 매각예정자산기타포괄손익누계액 0 314,081,671 V. 이익잉여금 2,022,563,750,517 1,849,513,743,792 ( 대손준비금적립예정액 ) (2,425,187,214) (378,482,872) ( 비상위험준비금적립예정액 ) 31,668,575,796 43,516,357,187 자본총계 2,650,340,242,276 2,435,591,747,715 부채와자본총계 30,316,360,135,353 29,352,210,944,642 45

48 포괄손익계산서 ( 단위 : 원 ) 과 목 2017년 2/4분기 전년동기 I. 영업수익 6,004,193,097,553 5,622,839,933, 보험료수익 4,892,344,150,800 4,691,901,631, 재보험수익 270,326,864, ,061,630, 구상이익 - 1,061,111, 수입경비 43,193,921,967 50,528,737, 이자수익 328,060,450, ,716,434, 배당수익 49,817,345,264 57,725,322, 유가증권평가및처분이익 56,829,034,170 59,362,243, 대출채권및기타수취채권평가및처분이익 171,228,120 2,187,405, 파생상품평가및처분이익 250,586,562,152 61,963,001, 종속기업투자주식관련이익 899,442, ,911, 외화거래이익 12,091,813,756 12,719,798, 재보험자산변동이익 7,453,049,540 18,461,767, 기타수익 33,605,094,523 23,890,922, 특별계정수익 58,814,139,358 52,108,015,853 II. 영업비용 5,728,303,083,659 5,389,959,127, 보험계약부채전입액 1,033,250,331,517 1,075,987,726, 보험금비용 1,740,832,963,015 1,660,959,469, 환급금및배당금비용 1,090,072,089,638 1,053,812,860, 재보험비용 420,493,416, ,551,155, 구상손실 500,167, 손해조사비 116,043,672, ,045,204, 신계약비상각비 365,150,003, ,338,761, 사업비 557,628,535, ,474,332, 이자비용 154,186, ,609, 유가증권평가및처분손실 12,396,545,273 28,167,368, 대출채권및기타수취채권평가및처분손실 9,606,121,401 6,921,211, 파생상품평가및처분손실 20,982,907,620 22,039,762, 종속기업투자주식관련손실 1,602,883, ,566, 외화거래손실 251,462,122,440 43,513,718, 재산관리비 26,383,143,126 27,451,779, 부동산관리비 9,629,160,442 10,347,778, 기타비용 13,300,694,782 24,682,807, 특별계정비용 58,814,139,358 52,108,015,853 III. 영업이익 275,890,013, ,880,805,676 IV. 영업외손익 4,185,420,068 (2,203,533,298) 1. 영업외수익 6,210,776, ,602,894 46

49 2. 영업외비용 2,025,356,001 2,885,136,192 V. 법인세비용차감전순이익 280,075,433, ,677,272,378 VI. 법인세비용 67,439,508,908 55,388,923,508 VII. 분기순이익 212,635,925, ,288,348,870 VIII. 기타포괄손익 42,012,569, ,832,300,042 (1) 후속적으로당기손익으로재분류되는 42,772,322, ,470,869,992 포괄손익 1. 매도가능금융자산평가손익 49,483,562, ,958,592, 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (987,889,092) 898,532, 관계종속기업투자주식평가손익 3,162,602,383 2,695,584, 해외사업장환산손익 (9,404,052,673) (1,964,180,806) 5. 특별계정기타포괄손익 518,100,029 20,882,340,789 (2) 후속적으로당기손익으로재분류되지 (759,753,490) (638,569,950) 않는 포괄손익 1. 확정급여부채재측정요소 (759,753,490) (638,569,950) IX. 분기총포괄손익 254,648,494, ,120,648,912 47