제 출 문 중소기업청장 귀하 본 보고서를 중소기업 원부자재 구매패턴 조사를 통한 구매방식 개선 방안 연구 의 최종보고서로 제출합니다. 2007. 12 한국산업기술대학교 산학협력단 단 장 최 정 훈 연구책임자 : 이재광 (한국산업기술대학교 부교수) 공동연구자 : 노성호

최종보고서 중소기업 원부자재 구매패턴 조사를 통한 구매방식 개선방안 연구 2007. 12

제 출 문 중소기업청장 귀하 본 보고서를 중소기업 원부자재 구매패턴 조사를 통한 구매방식 개선 방안 연구 의 최종보고서로 제출합니다. 2007. 12 한국산업기술대학교 산학협력단 단 장 최 정 훈 연구책임자 : 이재광 (한국산업기술대학교 부교수) 공동연구자 : 노성호 (한국산업기술대학교 교수) 최장호 (숭실대학교 교수)

요 약 문 1. 연구개요 최근 중소제조업은 경쟁국들과의 가격경쟁력에서 우위를 확보하기 위해 원가 절감을 통한 가격경쟁력 제고가 절실히 요구되고 있다. 원가절감을 위한 방법으로 써 신기술의 도입, 생산시간 단축과 인건비 감소 등 여러 방안이 시도되고 있으 며, 그 중 가장 효과적인 원가절감 방법의 하나로 구매방식의 개선을 통한 구매 비용 절감을 시도하고 있다. 따라서 본 연구는 중소제조업 생산업체의 원부자재 구매 경로 패턴을 업종별, 규모별 로 조사하고, 조사된 원부자재 구매 경로 패턴의 문제점 분석하고 개선방안을 도출하였 으며, 구매방식 개선 사례를 분석과 중소제조업의 전자구매 도입의 장애요인과 기대 효과를 분석하였다. 또한 구매와 관련한 중소제조업의 요구사항과 구매방식 개선 방 안을 제시하였다. 2. 조사 내용 및 결과 본 연구에서는 조사 대상 기업의 주요 업종, 상시 근로자수, 2006년 기준 매 출액, 수출비중, 원부자재 및 소모성 자재의 연간 구매 금액과 구매관련 간접비용 의 측정 및 관리 여부, 원부자재 및 소모성 자재의 구매 경로와 구매 경로에 대한 만족도 및 성과, 원부자재 및 소모성 자재의 구매 패턴과 각 구매 패턴에 대한 만 족도 및 성과, 전자구매 경험과 향후 도입 여부 및 기대 효과, 향후 전자 구매 도 입 의지와 기대 효과 및 도입에의 장애 요인, 그리고 구매 비용 절감을 위해 정부 에 기대하는 정책적 지원 사항 등을 조사하였다. 현황 파악을 위한 전화조사는 총 583개 기업에 전화를 하여 500개 기업이 응 답하여, 응답률이 85.7%로 조사되었으며, 문제점 분석을 위한 면접 조사는 총 187개 기업에 방문하여 150개 기업이 응답하여, 응답률은 80.2%로 조사되었다. - i -

3. 원자재 구매 현황 및 분석 조사 대상 기업의 평균 매출액은 85.34억 원이고, 평균 원자재 구매금액은 25억 원으로 매출대비 원자재 구매금액은 29.4%이었다. 조사대상 중소제조기업 의 대다수(60.8%)가 제조업체와의 직거래를 통해 원자재를 구매하고 있으며, 구 매 경로에 대한 만족도는 100점 만점 기준 72.1점으로 높은 편이지만 구매 비용 에 관련된 구매 단가(51.5점), 거래비용의 적절성(62.4점), 관리비용의 적절성 (61.0점)으로 낮게 나타나 구매 비용과 관련 요소의 만족도가 낮게 조사되었으 며, 원자재 구매의 가장 큰 애로 사항으로 역시 가격 상승으로 인한 구매 비용의 증가로 나타났다. 또한 원자재 구매 경로와 구매 비용이 관련이 있는 것으로 조사 되어, 현재 원자재 구매 비용에 대한 만족도 및 성과가 낮으나, 구매 경로의 개선 이 요구되고 있다. 조사 결과에 따르면 전자구매의 경우 구매 경로에 대한 만족도 가 가장 높으며, 특히 구매단가(62.5점), 거래비용(67.9점), 관리비용(67.9점)으 로 타 구매 경로에 비하여 높은 만족도를 보이고 있어 전자구매로의 전환이 구매 비용 절감에 기여할 수 있을 것으로 기대된다. 원자재 구매는 주로 수시(71.6)로 이루어지고 있으며, 원자재의 가격은 협상 을 통해 정해지는 경우가 많지만, 원자재 구매 금액이 적거나, 기업의 규모가 작 은 경우 공급자가 일방적으로 제시하는 가격을 수용해야 하는 경우가 많은 것으 로 조사되었다. 가격 결정 방식의 경우 협상을 통해 결정되는 가격이나 입찰 및 경매를 통한 가격에 비해 만족도가 낮은 것으로 조사되었다. 따라서 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식 등과 같은 합리적인 가격 결정 방식을 선택할 수 있도록 하는 방안이 요구되고 있다. 구매 대금 결제(지불) 방식으로는 현금 결제가 55.8%로 가장 많이 이용되고 있는 것으로 나타나 구매비용의 절감 및 거래의 투명성 제고를 위하여 보다 효율 적인 대금 결제 방식으로의 전환이 필요하였다. 원자재 구매 대금 결제(지불) 방 식 중 현금 결제의 만족도는 59.2점으로 가장 낮으며, 카드 결제의 만족도가 71.4점으로 가장 높게 나타나 원자재 대금 결제 방식을 카드 결제로 전환이 요구 되었다. 그러나, 현재 원자재 구매 대금 결제(지불) 방식을 선택하는데 공급자의 - ii -

요구에 의한 경우가 37.5%로 가장 높게 나타나 구매자인 중소제조업체 입장에서 합리적인 대금 결제 방식을 선택하고 있지 못함을 알 수 있다. 따라서 거래의 투 명성 제고와 대금 결제 방식의 만족도 제고를 위하여 카드 결제와 같은 합리적인 대금 결제 방식으로 전환 할 수 있도록 지원이 요구 되고 있다. 원자재 공급자의 관계에서 제조업체와의 직거래인 경우에는 공급자의 영향력 은 크고 신뢰도는 낮은데 비하여 전자구매의 경우 공급자의 영향력은 작고 신뢰 도는 크게 나타나 전자구매로의 경로 전환이 구매 성과와 만족도 제고에 긍정적 영향을 미치는 것으로 파악되었다. 4. 부자재 구매 현황 및 분석 평균 부자재 구매 비용은 7억으로 매출대비 부자재 구매금액은 8.2%로 조사 되었다. 조사대상 중소제조기업의 대다수(58.0%)가 제조업체와의 직거래를 통해 부자재를 구매하고 있으며, 현재 구매경로에 대한 만족도는 전반적 만족도(70.4 점)에 비하여 구매 비용에 관련된 구매 단가(52.7점), 거래비용의 적절성(62.1 점), 관리비용의 적절성(60.1점)으로 낮게 나타나 구매 비용과 관련 요소의 만족 도가 낮게 조사되어 향후 중소기업의 구매비용의 절감을 위해서는 구매단가, 거래 비용, 관리비용 측면에서의 만족도를 높일 수 있는 구매 경로를 선택할 수 있도록 개선 할 필요가 있다. 조사 결과에 따르면 전자구매의 경우 구매 경로에 대한 만 족도가 가장 높으며, 특히 구매단가(68.6점), 거래비용(71.4점), 관리비용(65.7 점) 측면에서 타 구매 경로에 비하여 높은 만족도를 보이고 있어 전자구매로의 전환이 구매비용 절감에 기여할 수 있을 것으로 기대된다. 원자재 구매 경로와 비 교하면, 부자재의 구매 경로는 직거래가 가장 많다는 측면에서 원자재의 경우와 동일하나 구매 경로 선택 이유에서는 공급자의 요구(19.8%->9.9%) 때문이라는 응답 비율이 원자재의 경우 보다 낮고, 비용절감 효과(25.1%->33.5%) 때문이 라는 응답 비율이 높아 비용측면에서 보다 효율적인 구매 경로로 전환하기가 쉬 울 것으로 보인다. 부자재 구매는 주로 수시(76.0%)로 이루어지고 있으며, 부자재의 가격은 협 상을 통해 정해지는 경우가 많지만, 부자재 구매 금액이 적거나, 기업의 규모가 - iii -

작은 경우 공급자가 일방적으로 제시하는 가격을 수용해야 하는 경우가 많은 것 으로 조사되었으나, 원자재와는 달리 가격 결정 방식 간에 만족도가 큰 차이를 보 이지는 않는 것으로 조사되었다. 부자재 구매 가격 결정 방식으로 협상(FRQ)을 통한 가격 조정을 하는 경우가 68.2%로 가장 많았으며, 현재 가격 결정 방식에 대한 만족도가 57.4점으로 낮게 나타나 부자재 구매가격 결정 방식의 개선이 필 요한 것으로 보인다. 부자재 구매 가격 결정 방식 이유는 비용절감효과(36.2%) 로 응답하는 비율이 가장 많아 공급자의 요구(32.3%)를 가격 결정 방식의 이유 로 가장 많이 응답한 원자재의 경우에 비하여 비용 효율성을 추구하는 경향이 있 음을 알 수 있다. 그러나 여전히 공급자의 요구에 의한 것도 25.2%로 나와 공급 자의 협상력이 구매자 보다 더 높음을 알 수 있다. 따라서 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식 등과 같은 합리적이고 거래비용을 절감할 수 있는 가격 결정 방 식을 선택할 수 있도록 하는 방안을 마련할 필요가 있다. 부자재 구매 대금 결제(지불) 방식으로는 현금 결제가 57.8%로 가장 많이 이 용되고 있는 것으로 나타나 구매비용의 절감 및 거래의 투명성 제고를 위하여 보 다 효율적인 대금 결제 방식으로의 전환이 필요한 것으로 보인다. 부자재 구매 대 금 결제(지불) 방식 중 현금 결제의 만족도는 61.7점으로 가장 낮았다. 그러나 현재 부자재 구매 대금 결제(지불) 방식을 선택하는데 공급자의 요구에 의한 경 우가 33.8%로 가장 높게 나타나 구매자인 중소제조업체 입장에서 합리적인 대금 결제 방식을 선택하고 있지 못함을 알 수 있다. 따라서 거래의 투명성 제고와 대 금 결제 방식의 만족도 제고를 위하여 카드 결제와 같은 합리적인 대금 결제 방 식으로 전환 할 수 있도록 지원할 필요가 있다. 부자재 공급자와의 관계에서 제조업체와의 직거래인 경우에는 공급자의 영향 력은 크고 신뢰도는 낮은데 비하여 전자구매의 경우 공급자의 영향력은 작고 신 뢰도는 크게 나타나 전자구매로의 경로 전환이 구매 성과와 만족도 제고에 긍정 적 영향을 미치는 것으로 파악되었다. 5. 소모성 자재 구매 현황 및 분석 평균 소모성자재 구매 비용은 1.6억으로 매출대비 소모성자재 구매금액은 - iv -

2.0%로 조사되었다. 소모성자재의 경우도 원부자재와 마찬가지로 조사대상 중소 제조기업의 대다수(54.7%)가 제조업체와의 직거래를 통해 소모성 자재를 구매하 고 있으며, 현재 구매경로에 대한 만족도는 전반적 만족도(70.4점)에 비하여 구 매 비용에 관련된 구매 단가(55.1점), 거래비용의 적절성(62.5점), 관리비용의 적절성(61.1점)으로 낮게 나타나 구매 비용과 관련 요소의 만족도가 낮게 나타나 향후 중소기업의 구매비용의 절감을 위해서는 구매단가, 거래비용, 관리비용 측면 에서의 만족도를 높일 수 있는 구매 경로를 선택할 수 있도록 할 필요가 있어 보 인다. 원자재 구매 경로와 비교하면, 소모성자재의 구매 경로는 직거래가 가장 많 다는 측면에서 원자재의 경우와 동일하나 구매 경로 선택 이유에서는 공급자의 요구(19.8%->5.7%) 때문이라는 응답 비율이 원자재의 경우 보다 낮고, 비용절 감 효과(25.1%->27.4%) 때문이라는 응답 비율이 높아 비용측면에서 보다 효율 적인 구매 경로로 전환하기가 쉬울 것으로 보인다. 소모성 자재 구매는 주로 수시(66.7%)로 이루어지고 있으나 월 단위 혹은 일 주일 단위로 구매하는 기업의 비중이 원부자재에 비해 높은 편이며, 소모성자재 구매 가격 결정 방식으로 협상(FRQ)을 통한 가격 조정(48.0%)과 공급자의 요구 (48%)가 가장 많았으며, 현재 가격 결정 방식에 대한 만족도가 58.6점으로 낮게 나타나 소모성자재 구매가격 결정 방식의 개선이 필요한 것으로 보인다. 협상 (FRQ)을 통한 가격 조정 방식은 구매관련 거래 비용이 많이 드는 방식으로 공급 자 및 구매자간의 거래비용 측면에서 효율적인 가격 결정 방식으로 전환할 필요 가 있어 보이며, 소모성자재 구매 가격 결정 방식 중에서 입찰 및 경매를 통한 가 격 결정 방식(71.4점)에 대한 만족도가 높게 나타나 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식으로 전환할 수 있도록 지원 할 필요가 있어 보인다. 소모성자재 구매 가격 결정 방식 이유로 비용절감효과(36.3%)와 업무 편리성(23.1%)을 응답한 비율이 높아 공급자의 요구를 가장 많이 응답한 원자재에 비하여 비용 효율성을 추구하는 경향이 있었다. 따라서 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식 등과 같은 합리적이고 거래비용을 절감할 수 있는 가격 결정 방식을 선택할 수 있도록 하는 방안을 마련할 필요가 있어 보인다. 소모성자재 구매 대금 결제(지불) 방식으로는 현금 결제가 74.7%로 가장 많 이 이용되고 있는 것으로 나타나 구매비용의 절감 및 거래의 투명성 제고를 위하 - v -

여 보다 효율적인 대금 결제 방식으로의 전환이 필요하며, 모성자재 구매 대금 결제(지불) 방식 중 현금 결제의 만족도는 64.2점으로 평균보다 약간 낮게 조사 되었으며, 신용카드 결제의 만족도가 71.4점으로 가장 높게 나타났다. 따라서 거 래의 투명성 제고와 대금 결제 방식의 만족도 제고를 위하여 카드 결제와 같은 합리적인 대금 결제 방식으로 전환 할 수 있도록 지원할 필요가 있어 보인다. 소모성자재 공급자와의 관계에서 원자재의 경우와 달리 공급업체의 영향력이 낮았으며, 특히 전자구매의 경우 공급자의 영향력은 낮고 신뢰도는 높게 나타나 전자구매로의 경로 전환이 구매 성과와 만족도 제고에 긍정적 영향을 미치는 것 으로 파악되었다. 전반적으로 소모성자재의 경우, 원자재에 비하여 구매 경로의 선택과 가격 결 정 방식 및 결제 방식의 선택에 있어서 공급자의 영향력을 적게 받고 있으며 업 무의 편리성과 비용절감 효과에 더 영향을 받는 것으로 나타나 구매에 있어서 비 용측면에서 효율성을 추구하고 있는 것으로 보이며, 향후 구매 방식의 개선을 위 한 환경이 원자재에 비하여 좋은 것으로 보임. 부자재는 소모성 자재의 경우와 원 자재의 경우의 중간정도로 파악되었다. 6. 구매 비용 및 관리 구매 비용은 원자재, 부자재, 그리고 소모성 자재의 구매 가격인 구매 대금, 구매와 관련된 행정처리 및 정보처리 비용에 해당하는 구매관련 거래비용, 그리고 공급 업체선정 및 유지에 필요한 리스크 비용, 재고관리, 품질관리 및 물류비용에 해당하는 구매 관리비용으로 분류할 수 있다. 구매 비용에 대한 조사 및 인터뷰 결과, 총 구매비용은 매출액 대비 약 50% 를 차지하는 것으로 파악되었으며, 매출액 대비 원자재 구매 대금은 29.4%, 부자 재 구매 대금은 8.2%, 소모성 자재 대금은 2.0%로 나타나 매출액 대비 구매 대 금 전체의 비율은 39.6%로 나타났다. 구매관련 간접비용인 구매관련 거래비용과 구매관련 관리비용은 구매 대금의 약 25% 정도를 차지하는 것으로 파악되어 구 매 대금의 매출액 대비 비중이 약 40%로 가정할 경우, 구매관련 간접비용은 매 출액 대비 10% 정도를 차지하는 것으로 추정된다. 또한 업종별로는 조립금속의 - vi -

구매대금이 매출액의 47.3%, 총 구매비용 59.1%로 가장 많았으며, 섬유업종의 구매대금이 매출액의 30.4%, 총 구매비용 38%로 가장 적은 것으로 나타났다. 주 업종 [표] 매출액 대비 구매 비용 구분 원자재 구매대금 부자재 구매대금 소모성자재 구매대금 총 구비비용 % 29.4 8.2 2.0 49.5 섬유 25.8 3.7 0.9 38.0 화학 23.3 7.0 2.2 40.6 조립금속 34.0 10.0 3.2 59.1 기계 33.9 9.6 1.3 56.0 전기 전자 27.2 9.7 1.7 48.3 * 총 구매비용은 설문조사결과에 의한 구매대금과 인터뷰로 추정한 간접비용을 합하여 추정한 것임 구매관련 거래비용 및 관리비용의 측정 및 관리 여부에 관한 조사결과, 구매관 련 거래비용과 구매관련 비용을 측정하고 관리하고 있는 수준이 각각 74.4점과 74.7점으로 조사되었으나, 현업 및 전문가 인터뷰 결과는 이와는 상충되는 결과 를 보여 구매비용 중 거래비용 및 관리비용에 관한 인식이 부족한 것으로 분석되 었다. 7. 전자구매 현황 및 분석 전자구매와 관련한 조사에서는 13.6%가 원자재의 전자구매 경험이 있는 것으 로 조사되었으며, 규모가 작은 기업일수록 전자구매 경험이 적은 것으로 조사되었 으며, 원자재 구매 금액이 많은 조립금속 및 기계업종의 경우 전자구매 경험이 낮 고, 전기전자 업종의 경우 상대적으로 전자구매 경험이 높은 것으로 나타났다. 원 자재의 전자구매 경험이 있는 기업의 경우 69.1%가 공급자의 웹사이트를 통한 구매방식을 사용하는 것으로 조사되었다. 원자재의 전자 구매의 효과는 업무과정 의 효율화 측면에서는 긍정적으로 평가되고 있으나, 가장 중요한 구매 비용 면에 서의 효과가 미비한 것으로 나타났다. 부자재의 경우, 조사 대상 중소제조기업의 12%가 전자구매 경험이 있는 것으 - vii -

로 조사되어 원자재에 비해 전자구매 경험 비중이 낮게 나타났으며, 70%가 공급 자의 웹사이트를 통한 구매방식을 사용하였으며, 원자재의 경우보다 다양한 방식 의 전자구매 방식에 경험이 있으나, 여전히 그 비중이 낮은 편이었다. 부자재의 전자 구매의 효과를 분석한 결과 여러 항목에 걸쳐 전자 구매의 효과가 높지 않 게 조사되었으나 원자재와는 달리 부자재의 경우 비용절감측면에서의 전자구매의 성과가 있으므로, 원자재의 비해 부자재 구매에 전자구매를 도입할 경우 중소제조 업이 중요하게 여기는 구매 비용 절감 효과를 기대할 수 있을 것으로 보인다. 소모성자재의 경우, 조사 대상 중소제조기업의 20%가 전자구매 경험이 있는 것으로 조사되었으며, 특히 규모가 작은 기업일수록 전자구매 경험이 적은 것으로 조사되었다. 원부자재 보다 상대적으로 많은 기업이 전자구매의 경험이 있는 것으 로 조사되었고, 원부자재 구매와 비슷하게 전기전자 업종의 경우 전자구매 경험 비중이 높은 것으로 조사되었다. 또한 44.8%가 공급자의 웹사이트를 통한 구매 방식을 사용하였으며, 원부자재에 비해 공급자의 웹사이트와 전용선 및 EDI를 통 한 구매 비중이 낮은 편이고 e-마켓플레이스 등을 통한 구매비중이 높게 나타났 다. 따라서 소모성 자재는 자재의 특성상 공급자의 영향을 적게 받고, 상대적인 중요성이 낮으므로 다양한 방식의 전자구매가 가능한 것으로 분석되었다. 소모성 자재의 전자 구매의 효과를 분석한 결과, 자재 가격 할인 효과와 비용 절감 효과 가 원부자재에 비해 상대적으로 높게 평가되고 있고, 업무 효율화 측면에서도 상 대적으로 높은 평가를 받고 있으므로 향후 소모성 자재의 전자 구매 도입을 통해 비용 절감 효과를 기대할 수 있을 것으로 보인다. 그러나, 현재 전자 구매를 사용하고 있지 않은 기업을 대상으로 향후 전자구매 의 도입의사를 조사한 결과 20%가 도입 의사가 있는 것으로 조사되었으며, 기업 의 규모가 작을수록 전자구매의 도입의사가 낮은 것으로 조사되었다. 전자구매도 입을 하지 않는 이유로는 현재 도입의 필요성을 못 느끼거나 필요한 정보통신 인 프라가 부족하기 때문으로 조사되었다. 이는 중소제조기업이 전자구매 도입으로 비용절감 등의 효과가 있었던 사례가 부족하고 상대적으로 소규모 거래가 대부분 이어서 전자 구매의 필요성을 많이 느끼지 못하고 있으며, 대기업에 비해 전자구 매를 위해 추가적인 비용이 소요되거나 업무 프로세스가 바뀌는 것을 꺼려하고 있음을 알 수 있다. - viii -

8. 구매방식 개선 사례 구매 방식 개선 사례는 구매 프로세스 혁신 사례와 전자구매 도입 사례로 분 류하여 조사하였다. 구매 프로세스 혁신 사례로는 90억불의 비용을 절감한 IBM을 비롯하여, LG 전자, Cessna, Harley/Davidson 등이 있으며, 그 효과는 구매 처리 시간 단축, 구매관련 문제 발생 건수 감소, 납품 풀질 향상 등 구매관련 간접비용(거래비용 및 관리비용)의 절감으로 나타났다. 전자구매 도입 사례로는 GE의 e-auction, 삼성 그룹의 소모성 자재(MRO)구 매에 e-마켓플레이스 활용, 국내 중소기업의 소모성 자재(MRO) 전자구매 도입 사례 등이 있으며, 구매관련 인건비 감소, 구매 가격의 5~20% 절감, 거래 및 관 리 비용의 5~20% 절감 등 구매관련 직접비용 및 간접비용 모두의 절감으로 나 타났다. 9. 구매방식 개선 방안 본 연구결과 중소제조기업이 구매방식 개선을 통하여 원가를 절감하고 가격경 쟁을 제고시키기 위해서는 자체적으로 구매비용에 대한 명확한 인식을 바탕으로 구매관련 거래비용 및 관리비용을 투명하게 측정하고 관리하여야 하며, 구매 프로 세스 개선을 통하여 구매관련 거래비용과 관리비용을 절감을 위한 노력이 필요한 것으로 보인다. 요약하면, 중소제조기업간 구매부문의 협력을 통하여 구매 협상력 (Buying Power) 제고, 구매관련 간접비용인 거래 비용과 관리비용을 절감을 위 한 구매관련 프로세스를 개선 및 구매관리시스템의 도입, 구매단가의 인하와 구매 관련 간접비용의 절감을 위한 전자구매 도입이 필요하다고 판단된다. 구매 방식 개선을 통한 효과를 설문조사결과, 인터뷰 결과, 국내외 사례 등을 종합적으로 분석하면, 구매 프로세스 개선 및 구매관리시스템의 도입과 전자구매 도입을 통하여 절감 가능한 구매비용은 직접 구매 비용(구매 대금)의 5~15%, 간접비용(거래비용 및 관리비용)의 10~20% 정도로 추정된다. - ix -

정부차원의 정책 방향은 중소제조기업의 구매 협상력 (Buying Power) 제고 를 위한 지원, 중소제조기업의 구매 프로세스를 개선 및 구매관리시스템의 도입을 위한 지원, 중소제조기업의 전자구매 도입을 위한 지원이 요구된다. 중소제조기업의 구매 협상력 (Buying Power) 제고를 위한 정책 방안은 공동 구매 활성화 및 업종별 기업간(B2B) 전자거래시스템을 중소기업의 구매 협상력 을 높이는 기반으로 활용하는 방안이 필요하다. 구매 프로세스를 개선 및 구매관리시스템의 도입 지원을 위한 정책으로는 구 매의 전문성을 높이고 구매관련 거래 비용 및 관리 비용에 대한 이해와 구매 프 로세스 혁신을 위한 교육 지원, 구매 프로세스 개선 및 구매관리 혁신을 위한 컨 설팅을 지원, 구매관리시스템 도입을 지원, 상품 개발에 필요한 원부자재에 대한 정보 및 공급선, 가격 등의 정보를 제공 지원, 구매 분야의 대기업과 중소기업의 협력을 통한 상생 네트워크 구축 지원 방안이 필요하다. 전자구매 도입을 위한 지원 정책으로는 중소기업의 전자구매 도입의 장애요인 으로 파악된 인프라를 구축하는데 필요한 기술 및 자금의 지원, 전자구매 및 전자 거래의 활성화를 위하여 세제 혜택을 실효성 있도록 확대가 필요한 것으로 보인 다. - x -

목 차 요약문 i 목차 xi 표 목차 xv 그림 목차 xviii 1장. 연구 목적 및 방법 1 1. 연구배경 1 2. 연구목적 3 3. 연구수행 범위 및 자료의 수집 4 가. 연구수행 범위 4 나. 자료의 수집 5 4. 연구 내용 6 2장. 조사 내용 및 결과 9 1. 조사 대상 및 조사 대상의 특성 9 2. 조사 내용 9 3. 조사 결과 11 3장. 원자재 구매 현황 및 분석 13 1. 원자재 구매 현황 13 2. 원자재 구매 경로 14 3. 원자재 구매 패턴 24 가. 원자재 구매 주기 24 나. 원자재 가격 결정 방식 25 - xi -

다. 원자재 대금 결제 방식 30 라. 원자재 공급자와의 관계 34 4. 원자재 구매의 문제점 및 개선 방향 36 가. 원자재 구매 경로 35 나. 원자재 구매 패턴 37 다. 업종별 요약 38 4장. 부자재 구매 현황 및 분석 40 1. 부자재 구매 현황 40 2. 부자재 구매 경로 41 3. 부자재 구매 패턴 52 가. 부자재 구매 주기 52 나. 부자재 가격 결정 방식 53 다. 부자재 대금 결제 방식 58 라. 부자재 공급자와의 관계 62 4. 부자재 구매의 문제점 및 개선 방향 64 가. 부자재 구매 경로 64 나. 부자재 구매 패턴 65 다. 업종별 요약 67 5장. 소모성 자재 구매 현황 및 분석 69 1. 소모성 자재 구매 현황 69 2. 소모성 자재 구매 경로 70 3. 소모성 자재 구매 패턴 79 가. 소모성 자재 구매 주기 79 나. 소모성 자재 가격 결정 방식 80 다. 소모성 자재 대금 결제 방식 84 - xii -

라. 소모성 자재 공급자와의 관계 88 4. 소모성 자재 구매의 문제점 및 개선 방향 90 가. 소모성 자재 구매 경로 90 나. 소모성 자재 구매 패턴 91 다. 업종별 요약 93 6장. 구매비용 및 관리 95 1. 구매 비용의 구분 95 2. 구매관련 거래비용 96 3. 구매관련 관리비용 97 7장. 전자구매 현황 및 분석 99 1. 전자구매 현황 99 가. 원자재의 전자구매 99 나. 부자재의 전자구매 102 다. 소모성 자재의 전자구매 104 2. 전자구매 도입의 장애요인 107 가. 문헌연구 107 나. 조사 결과 110 3. 전자구매 효과 113 가. 문헌연구 113 나. 조사 결과 114 8장. 구매방식 개선 사례 115 1. 구매 프로세스 개선 사례 115 2. 전자구매의 도입 사례 120 - xiii -

9장. 구매방식 개선 방안 124 1. 구매관련 중소기업 요구 사항 124 2. 중소제조기업의 구매방식 개선 방안 127 3. 구매방식 개선을 위한 정책 제언 132 참고문헌 133 - xiv -

표 목 차 [표1] 응답사의 특성 : 현황 조사 12 [표2] 응답사의 특성 : 문제점 분석 조사 13 [표3] 원자재 구매 금액 14 [표4] 원자재 구매 경로 15 [표5] 원자재 구매 경로 선택 이유 17 [표6] 원자재 구매 애로사항 19 [표7] 원자재 구매 경로별 불만족 요소 20 [표8] 현재 원자재 구매 경로에 대한 만족도 및 구매 성과 21 [표9] 각 원자재 구매 경로별 만족도 및 구매 성과 23 [표10] 원자재 구매 주기 24 [표11] 원자재 가격 결정 방식 26 [표12] 원자재 가격 결정 방식의 만족도 27 [표13] 원자재 구매 경로별 가격 결정 방식 28 [표14] 원자재 가격 결정 방식 선택의 이유 29 [표15] 원자재 대금 결제 방식 30 [표16] 원자재 대금 결제 방식의 만족도 31 [표17] 원자재 구매 경로별 대금 결제 방식 32 [표18] 원자재 대금 결제 방식 선택의 이유 33 [표19] 원자재 공급자의 영향력과 신뢰도 34 [표20] 원자재 구매 경로별 공급자의 영향력과 신뢰도 35 [표21] 부자재 구매 금액 41 [표22] 부자재 구매 경로 43 [표23] 부자재 구매 경로 선택 이유 45 [표24] 부자재 구매 애로사항 46 - xv -

[표25] 부자재 구매 경로에 대한 불만족 요소 48 [표26] 현재 부자재 구매 경로에 대한 만족도 및 구매 성과 49 [표27] 각 부자재 구매 경로의 만족도 및 구매 성과 51 [표28] 부자재 구매 주기 52 [표29] 부자재 가격 결정 방식 54 [표30] 부자재 가격 결정 방식의 만족도 55 [표31] 부자재 구매 경로별 가격 결정 방식 56 [표32] 부자재 가격 결정 방식 선택의 이유 57 [표33] 각 부자재 구매 경로별 가격 결정 방식 선택의 이유 58 [표34] 부자재 대금 결제 방식 59 [표35] 부자재 대금 결제 방식의 만족도 60 [표36] 부자재 구매 경로별 대금 결제 방식 60 [표37] 부자재 대금 결제 방식 선택의 이유 62 [표38] 부자재 공급자의 영향력과 신뢰도 63 [표39] 부자재 구매경로별 공급자의 영향력과 신뢰도 64 [표40] 소모성 자재 구매 금액 70 [표41] 소모성 자재 구매 경로 72 [표42] 소모성 자재 구매 경로 선택 이유 73 [표43] 소모성 자재 구매 애로사항 74 [표44] 소모성 자재 구매 경로에 대한 불만족 요소 76 [표45] 현재 소모성 자재 구매 경로에 대한 만족도 및 구매 성과 77 [표46] 각 소모성 자재 구매 경로의 만족도 및 구매 성과 78 [표47] 소모성 자재 구매 주기 79 [표48] 소모성 자재 가격 결정 방식 80 [표49] 소모성 자재 가격 결정 방식의 만족도 82 [표50] 소모성 자재 구매경로별 가격 결정 방식 83 - xvi -

[표51] 소모성 자재 구매경로별 가격 결정 방식 선택의 이유 84 [표52] 소모성 자재 대금 결제 방식 85 [표53] 소모성 자재 대금 결제 방식의 만족도 86 [표54] 소모성 자재 구매 경로별 대금 결제 방식 87 [표55] 소모성 자재 대금 결제 방식 선택의 이유 88 [표56] 소모성 자재 공급자의 영향력과 신뢰도 89 [표57] 소모성 자재 구매경로별 공급자의 영향력과 신뢰도 90 [표58] 매출액 대비 구매 비용 96 [표59] 거래 비용 측정 및 관리 여부 97 [표60] 구매관련 관리비용 측정 및 관리 여부 98 [표61] 원자재의 전자구매 현황 99 [표62] 원자재의 전자구매 방식 100 [표63] 원자재의 전자구매의 효과 101 [표64] 부자재의 전자구매 현황 102 [표65] 부자재의 전자구매 방식 103 [표66] 부자재의 전자구매의 효과 104 [표67] 소모성 자재의 전자구매 현황 105 [표68] 소모성 자재의 전자구매 방식 106 [표69] 소모성 자재의 전자구매의 효과 107 [표70] 향후 전자구매 도입의사 111 [표71] 전자구매 도입의 장애 요인 112 [표72] 전자구매 도입 기대 효과 114 [표73] 국내 기업의 소모성자재 전자구매 도입 사례 122 [표74] 현재 구매관련 정부 지원에 대한 만족도 124 [표75] 향후 구매관련 정부 지원 요구 사항 126 - xvii -

그 림 목 차 [그림1] 구매비용 절감과 매출증대 효과 비교 예시 2 [그림2] 연구의 목적 4 - xviii -

1장. 연구 목적 및 방법 1. 연구 배경 구매비용은 중소제조업이 주요 경쟁국들과의 가격경쟁에서 우위를 확보하기 위해서 원가절감이 가장 중요한 과제임 기업들은 원가절감을 위해 새로운 기술을 도입하고, 생산시간 단축과 인건비 절감 등의 여러 노력을 기울이고 있으며, 그 중 가장 효과적인 원가절감 방 법의 하나로 구매비용이 대두 되고 있음 구매비용은 자재구입 대금인 직접비용과 구매업무 처리와 관련된 거래비용 및 관리비용인 간접비용으로 구분할 수 있다. 중소기업의 경우 구매비용 중 간접 비용을 제외한 직접비용이 매출 대비 약 40%로 추정되며, 간접비용은 직접비 용의 약 20%로 추정되고 있어, 구매비용이 원가절감의 중요한 요소라고 할 수 있음 원가절감을 위한 다양한 노력 중 구매비용 절감은 기업의 이윤에 직접적으로 영향을 미치며 매출증대로 인한 이윤증가보다 더욱 효과적임. 즉, 5%의 비용 절감의 효과는 25%의 매출증대와 같은 효과를 가지므로 기업입장에서 훨씬 효과적이므로 적극적인 구매비용 절감이 더욱 중요함 ([그림1] 참조) - 1 -

매출 직접자재 비용 기타비용 세금 이윤 226.5 q113.0 q31.0 q62.0 q7.8 12.7 25% 매출 증대 매출 1 직접자재 비용 기타비용 기본 가정 182.0 q91.0 q25.0 q50.0 5% 비용 절감 매출 직접자재 비용 기타비용 세금 이윤 182.0 q86.5 q25.0 q50.0 q7.8 12.7 세금 q6.0 이윤 10.0 [그림1] 구매비용 절감과 매출증대 효과 비교 예시 최근 선진 기업 및 대기업에서는 이러한 구매 비용 절감의 중요성을 인식하고 전략적 구매 및 전자조달 등 구매 방식의 혁신을 통하여 원가 절감을 추구하 고 있음 중소제조기업의 경우 이러한 구매 비용 절감의 중요성에 대한 인식 부족과 현실적 여건의 어려움으로 인하여 가격 경쟁력 제고를 위한 구매 방식의 개 선을 적극적으로 추진하지 못하고 있는 실정이며, 현재 중소기업의 구매 방 식의 현황에 대한 기초 연구도 부족한 상태여서 중소기업에 적합한 구매 방 식의 개선을 위한 정책이나 전략을 수립하기 어려운 상황임 기업이 원부자재를 구매하는 경로 및 패턴은 원자재 구매가격 및 구매관련 서 비스 비용을 포함한 전체 구매비용에 영향을 미치고, 기업의 공급망의 효율성 에 영향을 주기 때문에 중소제조기업의 가격경쟁력에 중요한 역할을 함 중소제조업의 업종과 규모에 따른 원부자재 구매 패턴 및 경로를 조사하여 문제점을 분석하고 해결방향을 도출하는 연구가 시급히 요구됨 - 2 -

2. 연구 목적 본 연구에서는 현재 중소제조업의 구매방식에 대한 기초 데이터가 부족한 상 태이므로 구매비용을 절감하기 위한 구매방식 개선안을 마련하기 위해서 중소 제조업의 원부자재 구매 패턴 및 경로에 대한 현황을 조사함 중소제조업은 업종과 규모별로 구매 경로 및 패턴이 매우 다양하므로 업종별, 기업규모별 등 각 기업특성에 따라 현재의 원부자재 및 소모성 자재의 구매 방식을 조사하였음 중소제업업의 구매방식 현황에 대한 조사결과를 바탕으로 원부자재 및 소모성 자재의 구매 경로 및 패턴의 문제점을 분석하였음 원부자재 및 소모성 자재별로 업종 및 기업 규모 등 기업 특성을 고려하여 구매 경로와 관련한 문제점과 원인을 분석하였음 원부자재 및 소모성 자재별로 업종 및 기업 규모 등 기업 특성을 고려하여 구매 패턴(즉, 구매 주기, 가격결정 방식, 대금 지급방식, 공급자와의 관계)와 관련한 문제점과 원인을 분석하였음 전자구매 도입 현황 및 전자구매 방식 도입 시의 장애요인 및 도입 기대 효과에 대하여 조사 및 분석하고 전자구매 도입을 통한 경쟁력 강화를 위한 정책대안을 모색하였음 선진 기업에서 도입하고 있는 전자조달 방식을 이미 도입하였거나 도입 계획 에 있는 중소제조기업들에 대해 조사하여 도입효과와 도입 시 기대 효과를 파악하여 구매방식 개선 방향을 도출하였음 - 3 -

선진 기업들의 구매 프로세스 개선, 구매 경로 전환 등 구매방식 개선을 통하 여 구매비용 절감 및 구매 업무의 효율성 제고 사례를 분석하여 중소제조기업 의 구매 상식 개선에 대한 시사점을 도출하였음 중소제조기업의 구매방식의 문제점, 전자구매 현황 분석, 구매방식 개선 사례, 중소기업의 요구사항, 구매관련 전문가의 의견 등을 종합적으로 분석하여 중 조제조기업의 구배방식 개선 방향을 도출하고 이를 위한 정부의 정책 과제를 제안하였음 구매 현황 조사 중소제조업 생산업체의 원부자재 구매 경로 및 패턴 조사 (업종별,규모별) 온라인 구매방식 도입 현황 조사 구매 방식의 문제점 분석 중소제조업의 구매 경로 및 패턴의 문제점 분석 중소제조업의 온라인 구매 방식 도입의 장애요인 및 효과 분석 구매방식 개선 및 경쟁력 강화방안 구매방법(경로 및 패턴) 개선을 통한 원가 절감 요소 발굴 중소제조업의 원부자재 구매방식 개선을 통한 경쟁력 강화 방안 도출(업종별, 규모별) [그림2] 연구의 목적 3. 연구수행 범위 및 자료의 수집 가. 연구수행 범위 - 4 -

현재 중소제조기업의 구매 현황 조사 업종별, 규모별 각 중소제조기업의 매출과 원부자재 및 소모성 자재 구매비용 현황 조사 중소제조기업의 현재 원부자재 및 소모성 자재의 구매 경로 조사 분석 업종별, 규모별 각 중소제조기업의 각 자재별 구매 경로와 이에 대한 성과 및 만족도 조사 현재 구매 경로의 문제점 분석 전자구매 도입 현황 및 성과 와 도입 장애요인 분석 중소제조기업의 현재 원부자재 및 소모성 자재의 구매 주기, 대금결제 방식 등 의 구매패턴 조사 분석 업종별, 규모별 각 중소제조기업의 각 자재별 구매의 패턴과 이에 대한 성과 및 만족도 조사 현재 구매 패턴의 문제점 분석 성공적인 구매 혁신 사례 분석 프로세스 및 구매 경로 개선을 통한 구매 비용 절감 사례 조사 중소기업의 원부자재 구매와 관련한 요구 사항 분석 나. 자료의 수집 - 5 -

본 연구에서 이용되는 자료들은 500개 중소제조기업에 대한 전화설문과 150개 중소제조기업에 대한 면접 설문을 통한 결과를 바탕으로 하였음 현업 및 전문가 인터뷰를 통하여 설문에 필요한 기초 자료와 설문 결과 분석 에 필요한 자료를 수집하였음 국내외 구매관련 연구 논문과 연구 보고서, 전자상거래관련 연구 논문 및 연구 보고서, 그리고 중소기업관련 연구 논문 및 연구보고서를 설문서 작성 및 결 과 분석에 활용하였음 4. 연구 내용 연구 내용은 총 9장으로 구성됨. 제1장에서는 연구 목적, 연구 방법, 그리고 연구 내용에 대해서 개괄적으로 설명하였음 제2장에서는 연구를 위한 조사 내용과 조사 결과를 설명하였음 조사대상과 조사 방법을 설명하고, 조사 결과를 정리하였음 제3장에서는 원자재 구매 현황과 문제점 및 개선 사항을 분석하였음 중소제조기업에서 원자재를 구매하기 위해 사용하고 있는 다양한 경로와 각 구매 경로의 구매 성과 및 만족도를 조사하고, 중소제조기업의 원자재 구매 를 효율적으로 개선하기 위한 문제점을 분석하였음 원자재 구매와 관련된 구매주기, 구매대금결제방식, 자재가격결정방식과 같은 - 6 -

구매 패턴을 조사하고, 비용 절감을 위해 개선해야 하는 사항을 분석하였음 제4장에서는 부자재 구매 현황과 문제점 및 개선 사항을 분석하였음 중소제조기업에서 부자재를 구매하기 위해 사용하고 있는 다양한 경로와 각 구매 경로의 구매 성과 및 만족도를 조사하고, 중소제조기업의 부자재 구매 를 효율적으로 개선하기 위한 문제점을 분석하였음 부자재 구매와 관련된 구매주기, 구매대금결제방식, 자재가격결정방식과 같은 구매 패턴을 조사하고, 비용 절감을 위해 개선해야 하는 사항을 분석하였음 제5장에서는 소모성 자재 구매 현황과 문제점 및 개선 사항을 분석하였음 중소제조기업에서 소모성 자재를 구매하기 위해 사용하고 있는 다양한 경로 와 각 구매 경로의 구매 성과 및 만족도를 조사하고, 중소제조기업의 소모성 자재 구매를 효율적으로 개선하기 위한 문제점을 분석하였음 소모성 자재 구매와 관련된 구매주기, 구매대금결제방식, 자재가격결정방식과 같은 구매 패턴을 조사하고, 비용 절감을 위해 개선해야 하는 사항을 분석함 제6장에서는 중소제조기업의 구매 비용과 관리 현황을 분석하였음 중소제조기업의 구매 비용 및 관련 비용 관리 실태를 파악하였음 제7장에서는 중소제조기업의 전자구매 현황을 파악하고 문헌연구와 조사 결과 를 바탕으로 전자구매 도입에 영향을 주는 요소와 전자구매 도입의 기대효과 및 장애요인을 분석하였음 - 7 -

중소제조기업의 원부자재 및 소모성 자재의 구매에 전자구매 활용정도를 조 사하고, 전자구매의 효과와 도입 시 장애 요인을 분석하였음 제8장에서는 구매방식 개선 사례를 조사하여 정리하였음 중소제조기업에 적용할 수 있는 성공적인 구매 방식 개선 사례를 조사하고 시사점을 도출하였음 제9장에서는 구매방식 개선을 위한 제언 중소기업의 구매와 관련한 요구사항을 분석하고, 중소기업의 구매방식 개선 방향과 이를 위한 정부의 정책에 대한 제언을 정리하였음 - 8 -

2장. 조사 내용 및 결과 1. 조사 대상 및 조사 대상의 특성 구매 방식 현황 조사 중소제조업체의 자재 구매 현황을 파악하기 위해 유효표본 기준으로 중소제 조업체 500개사를 전화 인터뷰를 통해 조사했으며, 조사 대상의 특성은 주 업종(섬유, 화학, 조립금속, 기계, 전기전자), 상시근로자 수, 매출액, 매출액 대비 수출비중 등을 고려하였음 문제점 분석을 위한 면접조사 중소제조업체의 자재 구매의 문제점을 분석하기 파악하기 위해 유효표본 기 준으로 중소제조업체 150개를 면접을 통한 설문으로 조사했으며, 조사 대상 의 특성으로 주 업종, 상시근로자수, 매출액, 매출액 대비 수출비중을 고려하 였음 2. 조사 내용 기초 조사 항목 조사 대상 기업의 주요 업종, 상시 근로자수, 2006년 기준 매출액, 수출비중 원부자재 및 소모성 자재의 연간 구매 금액과 구매관련 간접비용의 측정 및 관리 여부 원부자재 및 소모성 자재 구매 경로와 패턴 - 9 -

원부자재 및 소모성 자재의 구매 경로와 구매 경로에 대한 만족도 및 성과 구매 경로(제조업체와의 직거래, 대리점을 통한 구매, 전문 유통점을 통한 구 매, 에이전트 등 구매대행, 전자 구매 등) 원부자재 및 소모성 자재의 구매 패턴과 각 구매 패턴에 대한 만족도 및 성 과 구매 패턴 (구매 주기, 자재 가격 결정 방식, 자재 대금 결제 방식, 공급자의 영향력과 신뢰도) 전자구매 경험과 향후 도입 여부 및 기대 효과 각 자재별 전자 구매 경험과 사용한 전자구매 경로 및 도입 효과 전자구매 경로 - 구매 전용 소프트웨어 및 EDI등의 전용선을 이용한 구매 - 공급자의 웹사이트를 통한 구매 - 공급업체의 웹 사이트에 필요한 자재카탈로그를 공개하여 구매 - 경매를 통해 가격을 결정하는 웹사이트를 통해 구매 - 다양한 물품을 사고 팔 수 있는 e-마켓플레이스를 통해 구매 - 특정 원자재만을 사고파는 e-마켓플레이스를 통해 구매 향후 전자 구매 도입 의지와 기대 효과 및 도입에의 장애 요인 구매 비용 절감을 위해 정부에 기대하는 정책적 지원 사항 현재 정부 지원에 대한 만족도 구매 비용 절감을 위해 향후 정부에 기대하는 정책적 지원 사항 - 10 -

3. 조사 결과 현황 파악을 위한 전화조사는 총 583개 기업에 전화를 하여 500개(유효 표본 기준) 기업이 응답하여, 응답률이 85.7% 로 조사되었으며, 데이터의 기준은 2006년 말을 기준으로 하였음, 응답사의 특성은 [표1]과 같음 [표1] 응답사의 특성 : 현황 조사 구 분 빈도(개사) 비율(%) 주 업종 상시 근로자수 매출액 (2006년 기준) 매출액 대비 수출비중 전체 500 100.0 섬유 100 20.0 화학 100 20.0 조립금속 100 20.0 기계 100 20.0 전기 전자 100 20.0 9인 이하 133 26.6 10-19인 134 26.8 20-49인 151 30.2 50-99인 46 9.2 100-299인 36 7.2 10억원 미만 119 23.8 10-50억원 미만 215 43.0 50-100억원 미만 75 15.0 100-500억원 미만 85 17.0 500억원 이상 6 1.2 0% 307 61.4 0.1-25% 89 17.8 26-50% 48 9.6 51-75% 23 4.6 76-100% 33 6.6 문제점 분석을 위한 면접 조사는 총 187개 기업에 방문하여 150개(유효 표본 기준) 기업이 응답하여, 응답률이 80.2%로 조사되었으며, 데이터의 기준은 2006년 말을 기준으로 하였음, 응답사의 특성은 [표2]와 같음 - 11 -

[표2] 응답사의 특성 : 문제점 분석 조사 주 업종 상시 근로자수 매출액 (2006년 기준) 매출액 대비 수출비중 구 분 빈도(개사) 비율(%) 전 체 150 100.0 섬유 30 20.0 화학 30 20.0 조립금속 30 20.0 기계 30 20.0 전기 전자 30 20.0 9인 이하 31 20.7 10-19인 42 28.0 20-49인 53 35.3 50-99인 12 8.0 100-299인 12 8.0 10억원 미만 30 20.0 10-50억원 미만 71 47.3 50-100억원 미만 23 15.3 100억원 이상 26 17.3 0% 77 51.3 0.1-25% 37 24.7 26-50% 20 13.3 51-75% 6 4.0 76-100% 10 6.7 본 조사에 응답한 150개사 응답자들은 구매담당 실무자(46.0%), 구매담당 책 임자(33.3%), 대표이사(20.7%)이었음 - 12 -

3장. 원자재 구매 현황 및 분석 1. 원자재 구매 현황 원자재 : 공업 생산품의 주원료가 되는 자재임 예를 들어, 철강재(강재, 후판 등 철 관련제품), 석유화학(나프타, 에틸렌 등 석유류 제품), 비철금속류(알루미늄, 구리(동), 아연, 니켈 등 관련제품), 비 금속류(목재, 원사, 양모 등 비금속 관련제품) 등이 원자재에 해당됨 원자재 구매 현황 조사 결과, 구매비용 중 원자재 구매금액은 1~25억원 (65.8%), 25~50억원 (11.2%), 1억원 (9.6%), 100억원 이상 (6.2%), 50~75억원 (4.0%), 75~100억원 (3.2%)의 순으로 나타났음[표3] 원자재 구매금액은 조립금속업종이 약34억 원, 기계업종이 약32억 원으로 전체 평균인 25억 원 보다 높게 나타났음 기업의 규모, 즉 근로자수와 매출액이 많을수록 원자재 구매금액이 많은 것으 로 나타났음 매출액 대비 수출 비중이 높은 기업일수록 원자재 구매금액이 많은 것으로 나타났음 조사 대상 기업의 평균 매출액은 85.34억 원이었으며, 원자재 평균 구매금액 은 25억으로 매출액 대비 원자재 구매금액의 비율은 29.4%로 조사되었음[표 3] 매출액 대비 원자재 구매금액의 비율도 조립금속업종은 34.1%, 기계업종은 - 13 -

33.9%로 전체 평균인 29.4%보다 높게 나타났음 [표3] 원자재 구매 금액 구분 빈도(개사) 평균 (백만원) 500 2,506.48 (29.4%)* 섬유 100 1,884.39 (25.8%) 화학 100 1,693.53 (23.3%) 주 조립금속 100 3,414.19 (34.1%) 업종 기계 100 3,223.29 (33.9%) 전기 전자 100 2,316.98 (27.2%) 9인 이하 133 402.23 10-19인 134 1,296.78 상시 20-49인 151 2,356.52 근로자수 50-99인 46 6,251.15 100-299인 36 10,627.40 10억원 미만 119 198.50 10-50억원 미만 215 1,020.33 매출액 50-100억원 미만 75 2,748.52 100-500억원 미만 85 7,803.35 500억원 이상 6 23,470.22 0% 307 1,639.08 0.1-25% 89 3,242.32 매출액 대비 26-50% 48 3,207.50 수출비중 51-75% 23 3,918.96 76-100% 33 6,587.27 *()안은 매출액 대비 원자재 구매 금액의 비율을 나타냄 2. 원자재 구매 경로 원자재 구매 경로 현황 조사 결과, 제조업체(공급업체)와의 직거래 60.8%, 대 리점을 통한 구매 24.4%, 전문 유통점을 통한 구매 6.0%, 에이전트 등 구매 대행 4.2%, 전자구매 3.0%, 기타 1.6%로 조사되었음[표4] 원자재 구매 경로 선택에 있어서 대리점을 통한 구매(52%)를 가장 많이 선택 하고 있는 조립금속업종을 제외하면 모든 업종이 제조업체와의 직거래 - 14 -

(61~80%)를 가장 많이 선택하고 있어 업종별로 원자재 구매 경로 선택에 큰 차이는 존재하지 않음[표4] 섬유와 화학 업종의 경우 원자재 구매경로의 선택 경향이 거의 유사하게 나 타났으며 제조업체와의 직거래가 61%와 64%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 다음으로 대리점을 통한 구매가 모두 19%로 나타났음 조립금속 업종의 경우 원자재 구매경로 중에서 대리점을 통한 구매의 비중이 52%로 가장 높아 다른 업종과 차이를 보이고 있으며, 그 다음으로 많이 선 택한 경로는 제조업체와의 직거래로 36%였음, 또 모든 업종 중에서 전자구 매 비중이 7%로 가장 높게 나타났음 기계업종의 경우 제조업체와의 직거래 비중이 80%로 가장 높았으며, 그 다 음으로는 전문 유통점을 통한 구매 7%, 대리점을 통한 구매 6% 순으로 나 타났음 전기전자 업종의 경우 제조업체와의 직거래 63%, 대리점을 통한 구매 26% 의 순으로 나타났음 원자재 구매 경로의 경우, 기업 규모(매출액, 상시 근로자 수)에 관계없이 제 조업체와의 직거래 비중이 가장 높았으나, 기업 규모가 작은 경우에는 직거래 비중과 대리점을 통한 구매 비중간의 차이가 적은 것으로 나타났음[표4] [표4] 원자재 구매 경로 주 업종 구분 제조업체와 의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 기타 % 60.8 24.4 6.0 4.2 3.0 1.6 섬유 61.0 19.0 6.0 8.0 2.0 4.0 화학 64.0 19.0 7.0 6.0 2.0 2.0-15 -

상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 조립금속 36.0 52.0 4.0 0.0 7.0 1.0 기계 80.0 6.0 7.0 3.0 3.0 1.0 전기 전자 63.0 26.0 6.0 4.0 1.0 0.0 9인 이하 48.1 33.8 9.8 4.5 2.4 1.5 10-19인 61.2 23.9 5.2 4.5 2.9 2.2 20-49인 71.5 20.5 4.6 1.3 1.4 0.7 50-99인 56.5 19.6 6.5 10.9 6.5 0.0 100-299인 66.7 13.9 0.0 5.6 8.4 5.6 10억원 미만 48.7 32.8 9.2 5.0 1.6 2.5 10-50억원 미만 65.1 22.8 5.6 3.3 2.3 0.9 50-100억원 미만 62.7 24.0 5.3 5.3 1.3 1.3 100-500억원 미만 64.7 18.8 3.5 3.5 7.1 2.4 500억원 이상 66.7 0.0 0.0 16.7 16.7 0.0 0% 55.4 29.0 6.2 4.2 4.0 1.3 0.1-25% 68.5 16.9 10.1 1.1 1.1 2.2 26-50% 68.8 14.6 4.2 8.3 2.1 2.1 51-75% 82.6 8.7 0.0 8.7 0.0 0.0 76-100% 63.6 27.3 0.0 3.0 3.0 3.0 원자재 구매경로 선택 이유는 상대적인 비용 절감효과(25.1%), 구매업무의 편리성(23.4%) 및 효율성(21.6%), 공급자의 요구(19.8%)의 순으로 조사되 었음[표5] 기업 규모(매출액, 상시 근로자 수)가 작은 기업의 경우 편리성을 구매경로 선 택의 이유로 응답한 기업이 40% 이상으로 가장 편리성을 구매경로 선택의 중 요한 이유로 고려하고 있는 것으로 나타났으며 기업규모가 커질수록 편리성 보다는 공급자의 요구, 비용절감, 효율성 등을 구매경로 선택 이유로 응답하는 경향이 있으나, 개별 요소(이유)별로는 기업 규모에 따라 원자재 구매경로 선 택 이유는 뚜렷한 차이를 보이지 않았음 업종 간에는 구매경로가 비슷하더라고 구매경로 선택 이유는 다른 경우가 있 으며, 중요하게 생각하는 구매경로 선택 이유가 같더라도 선택한 구매경로가 다른 경우도 있음[표5] - 16 -

제조업체와의 직거래 비중(61%)이 가장 높게 조사되었던 섬유업종의 경우 편리성(27.3%)과 구매 업무의 효율성(24.2%) 순으로 구매경로 이유로 응답 하였으나, 섬유업종과 비슷한 구매 경로 선택 경향을 보였던, 화학업종의 경 우 공급자의 요구에 의한 구매 경로 선택(30.3%)이 가장 높게 나타났으며, 그 다음으로 비용절감효과(24.2%)가 구매 경로 선택의 이유라고 응답하여, 업종별 구매 경로 선택의 이유가 차이가 있음을 알 수 있음 대리점을 통한 구매비중(52%)이 높은 조립금속 업종의 경우 상대적인 비용 절감효과(25.7%)로 인한 경로 선택이 높게 조사되었으며, 그 다음으로 대금 결제 방식(14.3%) 및 편리성(14.3%)를 구매경로 선택 이유로 응답하였음. 또, 조립금속업종의 경우 친분관계(5.7%)로 인해 구매 경로를 선택하게 하였 다는 응답이 다른 업종에 비하여 높았음 제조업체와의 직거래 비중(80%)로 가장 높게 조사 된 기계업종의 경우도 대 리점을 통한 구매비중이 높은 조립금속과 마찬가지로 비용절감효과(27.3%) 를 가장 중요한 구매경로 선택의 이유라고 응답하여 업종별로 비용 절감 효 과가 높다고 보는 구매경로에 차이가 있음을 추정할 수 있음. 제조업체와의 직거래 비중(63%)이 전기전자 업종의 경우 편리성(27.3%)과 비용절감 효과(27.3%)를 구매경로 선택의 주요 이유로 응답하였음 [표5] 원자재 구매 경로 선택 이유 주 업종 구분 편리성 공급자의 요구 상대적인 비용절감 효과 구매 업무의 효율성 대금결제 방식 친분관계 % 23.4 19.8 25.1 21.6 8.4 1.8 섬유 27.3 18.2 21.2 24.2 6.1 3.0 화학 24.2 30.3 24.2 15.2 6.1 0.0 조립금속 14.3 17.1 25.7 22.9 14.3 5.7 기계 24.2 15.2 27.3 24.2 9.1 0.0-17 -

상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 전기 전자 27.3 18.2 27.3 21.2 6.1 0.0 9인 이하 41.2 17.6 11.8 20.6 8.8 0.0 10-19인 23.4 17.0 29.8 25.5 2.1 2.1 20-49인 18.3 13.3 28.3 21.7 15.0 3.3 50-99인 8.3 50.0 33.3 8.3 0.0 0.0 100-299인 14.3 35.7 21.4 21.4 7.1 0.0 10억원 미만 43.3 20.0 10.0 23.3 3.3 0.0 10-50억원 미만 23.8 16.7 29.8 19.0 7.1 3.6 50-100억원 미만 17.4 17.4 26.1 21.7 17.4 0.0 100억원 이상 6.7 30.0 26.7 26.7 10.0 0.0 0% 22.2 22.2 16.7 25.6 11.1 2.2 0.1-25% 25.6 15.4 38.5 17.9 0.0 2.6 26-50% 35.0 15.0 35.0 10.0 5.0 0.0 51-75% 12.5 37.5 25.0 25.0 0.0 0.0 76-100% 10.0 10.0 30.0 20.0 30.0 0.0 원자재 구매 애로사항 조사결과, 원자재가격 상승으로 인한 구매비용 증가가 63.7%로 가장 높게 조사되었으며, 그 다음으로 애로 사항이 없음이 20.4%, 공급처 수급 조절로 구매 어려움 8.3%, 현금결제 및 담보요구 증가 7.0%, 구 매 시스템 및 구매관리시스템 부재 0.6%의 순으로 나타났음 [표6] 업종 중에는 조립금속업종이 상대적으로 원자재 가격 상승으로 인한 구매비 용 증가를 애로사항으로 응답한 비율이 가장 많았으며, 그 외 모든 업종에서 도 원자재 가격 상승으로 인한 구매비용 증가가 가장 큰 애로사항으로 조사 되었음 기계 업종의 경우도 다른 업종과 마찬가지로 원자재 가격 상승으로 인한 구 매비용 증가(68.8%)를 가장 큰 애로사항으로 응답하였으나, 그 다음으로는 공급처의 수급 조절로 어려움(15.6%)을 겪는 것으로 응답하여 다른 업종에 비해 공급처의 수급 조절로 인한 어려움이 상대적으로 높게 나타났음. 이는 기계업종이 제조업체와의 직거래를 통해 원자재를 구매하는 비중이 80%로 가장 높았던 것이 원인으로 보임 - 18 -

기업규모나 수출비중의 특성 요인에 따른 원자재 구매 애로사항의 뚜렷한 차 이는 발견되지 않았음 [표6] 원자재 구매 애로사항 주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 구분 가격상승으로 구매비용 증가 현금결제 및 담보요구 증가 공급처 수급 조절로 구매 어려움 구매 시스템 및 구매관리시스 템 부재 애로사항 없음 % 63.7 7.0 8.3 0.6 20.4 섬유 58.1 9.7 9.7 0.0 22.6 화학 58.1 3.2 9.7 0.0 29.0 조립금속 71.9 9.4 0.0 3.1 15.6 기계 68.8 0.0 15.6 0.0 15.6 전기 전자 61.3 12.9 6.5 0.0 19.4 9인 이하 62.5 0.0 9.4 0.0 28.1 10-19인 56.8 9.1 9.1 0.0 25.0 20-49인 76.4 9.1 3.6 1.8 9.1 50-99인 58.3 0.0 8.3 0.0 33.3 100-299인 42.9 14.3 21.4 0.0 21.4 10억원 미만 56.7 6.7 13.3 0.0 23.3 10-50억원 미만 64.9 6.8 5.4 0.0 23.0 50-100억원 미만 78.3 8.7 4.3 0.0 8.7 100억원 이상 56.7 6.7 13.3 3.3 20.0 0% 61.0 3.7 11.0 1.2 23.2 0.1-25% 68.4 7.9 7.9 0.0 15.8 26-50% 60.0 20.0 0.0 0.0 20.0 51-75% 57.1 14.3 14.3 0.0 14.3 76-100% 80.0 0.0 0.0 0.0 20.0 원자재 구매경로별 불만족 요소에 대한 조사결과, 조사 대상 중소제조업의 36.7%가 현재 구매경로에 원자재 구매에 불만족 요소가 없다고 응답하였고, 27.3%가 비용과다를 불만족 요소로 응답하였음[표7] 제조업체(공급자)와의 직거래를 통해 원자재를 구매하는 기업의 경우 비용에 대한 불만족(23.1%)로 평균(27.3%)에 비해 낮은 반면 배송에 불만족 요소 가 12.5%로 나타나 다른 구매경로의 경우보다 배송에 불만이 있었으며, 이 - 19 -

는 공급자인 제조업체의 배송 및 물류 능력이 유통전문업체에 비하여 떨어지 기 때문인 것으로 분석됨 대리점을 통해 구매하는 기업의 경우 모든 구매경로 중에서 비용에 대한 불 만이 46.2%로 매우 높게 나타났음, 이는 대리점의 경우 구매업무와 관련하 여서는 상대적으로 편리한 경로이기는 하나 비용적인 측면에서 비효율적인 경로임을 알 수 있음 에이전트를 통한 구매대행을 이용하는 기업의 경우 비용 불만족도(25%)는 평균(27.3%)에 비해 낮았으며, 불만족 요소가 없다고 응답한 비율이 75%로 가장 높아 구매경로에 대한 불만족 요소가 가장 적은 것으로 나타났음 전자구매를 이용하는 기업의 경우 비용 불만족도(25%)는 평균(27.3%)에 비 해 낮으나, 업무에 불편함을 느낀다(12.5%)는 응답이 다른 구매경로의 경우 보다 상대적으로 높아 현재 전자구매 방식이 익숙하지 못하거나 전자구매 도 입의 장애가 되고 있음을 알 수 있음, 그러나 불만족 요소가 없다고 응답한 비율이 50%로 에이전트를 통한 구매대행의 경우(75%) 다음으로 높아 원자 재 구매 경로 중에서 불만족 요소가 적은 편으로 나타났음 [표7] 원자재 구매 경로별 불만족 요소 구분(%) 전체 제조업체와의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자 구매 업무 불편함 4.7 5.8 0.0 0.0 0.0 12.5 비용 과다 27.3 23.1 46.2 25.0 25.0 25.0 A S 어려움 6.0 5.8 7.7 0.0 0.0 0.0 신뢰하기 힘듦 4.7 4.8 0.0 12.5 0.0 12.5 배송 늦음 9.3 12.5 3.8 0.0 0.0 0.0 구매 투명성 낮음 8.7 8.6 7.7 25.0 0.0 0.0 업무 과다 2.0 2.9 3.8 0.0 0.0 0.0 기타 0.7 0.0 3.8 0.0 0.0 0.0-20 -

없음 36.7 36.5 26.9 37.5 75.0 50.0 현재 이용하고 있는 원자재 구매경로에 대한 만족도 및 성과에 대한 조사결과, 조사 대상 중소제조업의 현재 원자재 구매 경로에 대한 만족도는 72.1점(100 점 만점기준)으로 조사되었음[표8] 만족도(72.1점) 및 구매 소요 시간(71.5점)에 비해 비용과 관련된 자재의 단가(51.5점), 거래비용(62.4점), 관리 비용(61점)에 대해서는 만족도가 낮 은 것으로 조사됨. 따라서 현재 기업들의 구매경로와 관련한 만족도는 구매 비용관련 요소가 가장 낮은 것으로 보임 문제발생정도에 대한 만족도가 49.8점으로 낮게 나타나 구매관련 간접비용인 거래비용 및 관리비용 증가에 영향을 미치는 것을 알 수 있음 업종에 따른 원자재 구매 경로에 대한 만족도 및 구매 성과에는 뚜렷한 차이 가 발견되지 않았음 기업규모(매출, 상시 근로자수)가 작을수록 구매단가에 대한 만족도가 낮은 것으로 나타나 기업규모에 관련한 요인이 구매 비용에 관련이 있음을 알 수 있음 기업의 수출비중에 따른 구매경로의 만족도와 성과에는 뚜렷한 차이가 발견 되지 않았음 [표8] 현재 원자재 구매 경로에 대한 만족도 및 구매 성과 구분 만족도 구매소요시 거래비용의 관리비용의 문제 구매단가 간의 적절성 적절성 적절성 발생정도 점 72.1 71.5 51.5 62.4 61 49.8-21 -

주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 섬유 68.6 70.0 45.2 60.5 54.8 47.6 화학 70.0 69.5 50.5 62.4 61.9 48.1 조립금속 75.7 74.3 51.4 61.4 61.4 50.0 기계 73.3 71.0 55.2 65.2 62.9 49.0 전기 전자 73.3 72.9 55.7 62.4 64.3 54.3 9인 이하 70.0 72.4 48.4 59.9 59.4 47.5 10-19인 70.1 68.4 52.4 62.9 61.9 49.0 20-49인 75.7 73.6 51.2 63.6 62.3 50.1 50-99인 72.6 71.4 52.4 63.1 60.7 47.6 100-299인 69.0 71.4 58.3 60.7 57.1 59.5 10억원 미만 71.9 74.3 49.5 61.9 61.0 45.2 10-50억원 미만 70.6 70.6 50.3 60.4 59.8 49.3 50-100억원 미만 77.0 77.0 54.7 70.2 67.1 49.7 100억원 이상 72.5 72.5 54.9 61.5 59.3 56.6 0% 72.4 73.1 53.4 61.6 61.8 52.1 0.1-25% 71.0 66.8 51.7 64.5 61.4 51.7 26-50% 70.7 72.9 50.0 67.1 65.7 40.0 51-75% 81.0 76.2 47.6 54.8 52.4 45.2 76-100% 72.9 71.4 42.9 55.7 50.0 47.1 각 원자재 구매 경로별 만족도 및 구매 성과는 100점 만점을 기준으로 아래 표와 같이 조사되었음[표9] 구매경로별 만족도는 전자구매 (76.8점), 에이전트 등 구매대행 (75점), 제 조업체와의 직거래 (72.5점)가 평균 만족도(72.1점) 보다 높게 나타났으며, 대리점을 통한 구매(68.7점)와 전문 유통점을 통한 구매(71.4점)의 경우는 평균 보다 낮은 수준으로 나타났음. 구매경로별 구매소요시간의 적절성은 전문 유통점을 통한 구매(75점)으로 가 장 높았으며, 전자구매가 67.9점으로 가장 낮게 나타났음. 구매경로별 구매단가에 대한 평가는 에이전트 등 구매대행(64.3점)과 전자구 매(62.5점)으로 높았으며, 대리점을 통한 구매(45.6점)와 전문유통점을 통한 구매(42.9점)가 낮게 나타났음. - 22 -

구매경로별 거래비용의 적절성의 경우 에이전트 등 구매대행(71.4점)과 전자 구매(67.9점)으로 높았으며, 대리점을 통한 구매(60.4점)와 전문유통점을 통 한 구매(60.7점)가 낮게 나타났음. 구매경로별 관리비용의 적절성의 경우 전자구매(67.9점)가 가장 높았으며, 대리점을 통한 구매(58.8점)와 전문유통점을 통한 구매(57.1점)가 낮게 나 타났음. 구매경로별 문제발생정도에 대한 평가결과 에이전트 등 구매대행(60.7점)이 가장 높게 평가 되었으며, 전문유통점을 통한 구매(44.6점)가 낮게 평가 되 었음. 전자구매의 경우 구매소요시간의 적절성에서는 가장 낮은 점수를 받아 전자 구매 도입에 있어서 구매소요시간이 장애요인이 될 수 있을 것으로 나타났으 나, 전반적인 만족도 및 비용(단가, 거래비용, 관리비용)에 관련된 항목들이 타 구매경로에 비하여 높게 평가되어 전자구매가 비용 측면에서 효과적인 구 매경로임을 알 수 있음 구분 (점) [표9] 각 원자재 구매 경로별 만족도 및 구매 성과 전체 제조업체와의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 만족도 72.1 72.5 68.7 71.4 75.0 76.8 구매소요시간의 적절성 71.5 72.1 68.1 75.0 71.4 67.9 구매단가 51.5 52.5 45.6 42.9 64.3 62.5 거래비용의 적절성 62.4 62.2 60.4 60.7 71.4 67.9 관리비용의 적절성 61.0 61.4 58.8 57.1 60.7 67.9 문제발생정도 49.8 49.9 49.5 44.6 60.7 50.0-23 -

중소제조기업들의 원자재 구매 경로와 관련한 만족도 및 성과에서 구매단가 (51점), 거래비용(62.4점), 관리비용(61점) 등 비용요소가 낮게 평가되어 구 매 비용 측면에서 개선이 필요한 것으로 파악되었음 또한, 원자재 구매 경로와 구매 비용과의 관련성에 대한 조사결과, 조사 대상 중소제조업들이 원자재의 구매 경로와 구매 비용이 관련성에 대하여 100점 만점을 기준으로 76.7점으로 응답하여 기업들이 구매경로가 구매비용에 영향 을 미치고 있음을 인식하고 있는 것으로 보임. 따라서 구매경로의 개선을 통 한 구매비용 절감을 위한 방안을 마련할 필요가 있음 3. 원자재 구매 패턴 가. 원자재 구매 주기 원자재 구매 주기 현황 조사 결과, 원자재 구매 주기가 수시(71.6%), 월 단위 (21.8%), 일주일 단위(5.4%), 분기 단위(0.8%), 기타(0.4%)의 순으로 조사 됨 [표10] 조사 대상 중소제조기업의 업종, 기업 규모, 매출과 수출 비중에 따른 구매 주기에 대한 뚜렷한 차이는 발견되지 않았음 구매주기가 수시인 경우가 많은 것은 생산계획에 따른 자재소요계획(MRP)에 따라 정기적인 구매 발주가 정착되지 않고 있음을 알 수 있으며, 이는 구매 단가 및 구매 거래비용 측면에서 구매 비용을 증가시키는 요인이 될 수 있음 - 24 -

주 업종 상시 근로자 수 매출액 매출액 대비 수출 비중 [표10] 원자재 구매 주기 구분 수시 일주일 단위 월 단위 분기별 기타 % 71.6 5.4 21.8 0.8 0.4 섬유 74.0 8.0 18.0 0.0 0.0 화학 69.0 4.0 25.0 1.0 1.0 조립금속 72.0 6.0 21.0 0.0 1.0 기계 73.0 2.0 22.0 3.0 0.0 전기 전자 70.0 7.0 23.0 0.0 0.0 9인 이하 73.7 3.0 22.6 0.8 0.0 10-19인 76.9 3.0 19.4 0.0 0.7 20-49인 72.8 7.3 19.9 0.0 0.0 50-99인 58.7 6.5 30.4 4.3 0.0 100-299인 55.6 13.9 25.0 2.8 2.8 10억원 미만 73.9 3.4 21.8 0.8 0.0 10-50억원 미만 73.0 4.2 22.3 0.0 0.5 50-100억원 미만 70.7 6.7 21.3 1.3 0.0 100-500억원 미만 65.9 10.6 20.0 2.4 1.2 500억원 이상 66.7 0.0 33.3 0.0 0.0 0% 73.3 5.5 20.5 0.0 0.7 0.1-25% 71.9 4.5 21.3 2.2 0.0 26-50% 68.8 2.1 27.1 2.1 0.0 51-75% 69.6 8.7 17.4 4.3 0.0 76-100% 60.6 9.1 30.3 0.0 0.0 나. 원자재 가격 결정 방식 원자재의 가격 결정 방식에 대한 조사결과, 협상(RFQ)을 통한 가격조정 (67.4%), 공급자가 일방적으로 제시(28%), 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 (3.8%), 기타(0.8%)의 순으로 응답이 많았음[표11] 섬유와 화학 업종의 경우 공급자가 일방적으로 가격을 제시하는 비중이 타 업종에 대하여 상대적으로 높게 조사되었고, 기계, 전자전기 업종의 경우 공 급자의 일방적인 가격을 받아들이는 비중이 타 업종에 비하여 낮게 조사되었 음. 또한 입찰 및 경매를 통한 가격 결정을 가장 많이 이용(11%)하는 업종 - 25 -

은 기계업종으로 나타났음 기업규모(상시 근로자수, 매출)가 작은 기업일수록 공급자가 일방적으로 제시 한 가격을 받아들이는 비중이 높았고, 기업 규모가 큰 기업일수록 협상에 의 한 가격 결정 비중이 높았음. 즉, 기업의 규모가 작을수록 공급자의 영향력이 커서 중소제조기업에 가장 효과적인 가격 결정이 어려운 것으로 분석되며, 이는 규모가 작을수록 구매 단가 등 구매관련 비용에 대한 만족도가 낮은 조 사 결과의 원인으로 파악됨 본 조사에서 원자재의 가격 결정 방식으로 협상(RFQ)을 통한 가격조정을 가 장 많이 이용하고 있는 것으로 나타났으며 이러한 오프라인 기반의 RFQ 방 식은 구매관련 거래비용을 증가시키는 요인이 되고 있음을 알 수 있음 [표11] 원자재 가격 결정 방식 주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 구분 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 공급자가 일방적으로 제시 협상(RFQ)을 통한 가격 조정 기타 % 3.8 28.0 67.4 0.8 섬유 1.0 39.0 59.0 1.0 화학 1.0 33.0 65.0 1.0 조립금속 4.0 29.0 66.0 1.0 기계 11.0 19.0 70.0 0.0 전기 전자 2.0 20.0 77.0 1.0 9인 이하 2.3 43.6 54.1 0.0 10-19인 4.5 28.4 65.7 1.5 20-49인 3.3 19.2 76.8 0.7 50-99인 6.5 21.7 71.7 0.0 100-299인 5.6 13.9 77.8 2.8 10억원 미만 0.0 49.6 50.4 0.0 10-50억원 미만 4.7 26.0 68.4 0.9 50-100억원 미만 5.3 13.3 80.0 1.3 100-500억원 미만 4.7 16.5 77.6 1.2 500억원 이상 16.7 16.7 66.7 0.0 0% 3.6 32.9 62.2 1.3 0.1-25% 4.5 16.9 78.7 0.0 26-50% 4.2 12.5 83.3 0.0-26 -

51-75% 0.0 26.1 73.9 0.0 76-100% 6.1 36.4 57.6 0.0 원자재 가격 결정 방식에 대한 만족도는 전체적으로 100점 만점 기준 56.1점 으로 조사되었음[표12] 공급자가 일방적으로 가격을 제시하는 경우 47.6점으로 만족도가 가장 낮았 고, 입찰 및 경매를 통해 가격을 결정할 때 76.2점으로 만족도가 가장 높은 것으로 조사되었음 공급자의 영향력이 커서 가격 결정 방식의 주도권이 공급자에게 있을수록 만 족도가 낮아지는 것으로 분석할 수 있음 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식은 만족도는 가장 높으나 현재 활용도가 매우 낮은 것으로 조사되어 구매자의 가격 결정 방식에 대한 주도권이 작음 을 알 수 있음 구분 [표12] 원자재 가격 결정 방식의 만족도 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 공급자가 일방적으로 제시 협상(RFQ)을 통한 가격 조정 만족도 (점) 76.2 47.8 63.1 원자재 구매 경로별로 어떤 방식으로 가격이 결정되는지 조사한 결과 [표13] 과 같음 제조업체와의 직거래를 하는 경우 협상(RFQ)을 통한 가격 조정(62.5%)이 가장 많았음 - 27 -

대리점을 통한 구매를 하는 경우 공급자가 일방적으로 제시(50%)로 가장 많 았음. 이는 가격 결정 방식의 만족도(47.8점)가 가장 낮은 방식인 공급자가 일방적으로 제시하는 방식을 가장 많이 활용함으로써 가격 결정 방식(공급자 가 일방적으로 제시)이 대리점을 통한 구매경로에 대한 만족도(68.7점)를 낮 추는 원인이 됨을 알 수 있음 ([표7] 참조) 전자구매의 경우에도 협상을 통해 가격을 조정하는 경우가 62.5%로 나타났 는데, 이는 구매 업무 프로세스 중에서 공급자 선정 및 가격 협상 등의 기능 을 제외한 부분적인 전자구매를 도입한 것에 따른 결과로 보임. 이러한 부분 적인 전자구매를 도입하는 경우 업무처리의 자동화 수준으로 구매관련 거래 비용 절감에는 기여할 수 있으나, 직접적인 구매 비용인 구매 단가와 구매관 련 관리비용의 절감효과는 미약할 수 있음 [표13] 원자재 구매 경로별 가격 결정 방식 구분 (%) 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 공급자가 일방적으로 제시 협상(RFQ)을 통한 가격 조정 제조업체와의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 1.9 3.8 0.0 0.0 0.0 35.6 50.0 37.7 50.0 37.7 62.5 46.2 62.5 50.0 62.5 원자재의 가격 결정 방식의 선택 이유에 대한 설문 조사결과, 원자재의 가격 결정 방식을 택한 가장 큰 이유는 공급자의 요구(32.3%), 비용절감효과 (26.9%), 공급자의 품질 및 기술 우수성(25.7%), 업무 편리성(12.6%), 공급 자의 납입준수능력(2.4%) 순으로 조사되었음[표14] 원자재의 가격 결정 방식의 선택 이유로 섬유 업종의 경우 공급자의 품질 및 기술 우수성(30.3%)을, 화학과 조립금속 업종의 경우 비용 절감효과(각각 - 28 -

31.3%, 34.2%)를, 기계와 전자전기 업종의 경우 공급자의 요구(각각 41.9%, 45.5%)라는 응답이 가장 많았음 특히, 기계와 전자전기 업종의 경우 공급자의 요구에 의하여 원자재의 가격 결정 방식을 선택하는 비율이 높게 나타났으며 이는 최근의 원자재 공급의 어려움으로 인한 공급자의 협상력이 우위에 있음을 보여주는 것으로 이해할 수 있음 기업규모가 클수록 비용절감 효과를 가격 결정 방식 선택의 주요 이유로 생 각하는 경향이 있는 것으로 나타났으며, 이는 기업규모가 클수록 구매비용에 대한 인식이 높은 것을 보여주는 것으로 이해할 수 있음 [표14] 원자재 가격 결정 방식 선택의 이유 주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 구분 업무 편리성 공급자 요구 비용절감 효과 공급자의 품질 및 기술 우수성 공급자의 납입준수능력 % 12.6 32.3 26.9 25.7 2.4 섬유 21.2 27.3 21.2 30.3 0.0 화학 18.8 25.0 31.3 25.0 0.0 조립금속 7.9 23.7 34.2 26.3 7.9 기계 9.7 41.9 22.6 25.8 0.0 전기 전자 6.1 45.5 24.2 21.2 3.0 9인 이하 15.2 48.5 12.1 24.2 0.0 10-19인 24.4 33.3 17.8 22.2 2.2 20-49인 6.3 23.8 34.9 31.7 3.2 50-99인 7.1 28.6 28.6 28.6 7.1 100-299인 0.0 33.3 58.3 8.3 0.0 10억원 미만 19.4 35.5 16.1 29.0 0.0 10-50억원 미만 14.5 32.5 26.5 22.9 3.6 50-100억원 미만 4.0 32.0 28.0 32.0 4.0 100억원 이상 7.1 28.6 39.3 25.0 0.0 0% 15.1 39.5 20.9 23.3 1.2 0.1-25% 7.1 31.0 33.3 23.8 4.8 26-50% 13.6 13.6 36.4 31.8 4.5 51-75% 14.3 28.6 28.6 28.6 0.0 76-100% 10.0 20.0 30.0 40.0 0.0-29 -

다. 원자재 대금 결제(지불) 방식 원자재 대금 결제(지불) 방식에 대한 설문 조사 결과, 현금 결제(55.8%), 외 상거래(22%), 어음결제(17.6%), 구매카드(2.6%), 신용카드(1.0%), 기타 (1.0%)의 순으로 조사되었음[표15] 기업 규모(매출, 상시 근로자 수)가 작을수록 현금 결제 비율이 높은 경향을 보임. 이는 기업의 공급자와 구매자간의 관계와 신용에 의한 것으로 추정되 며 기업 규모가 작을수록 거래물량과 지불 능력 면에서 신용을 낮게 평가받 아 구매에서도 현금 결제 비중이 높은 것으로 보임 업종에 따른 원자재 구매 대금 결제 방식에는 뚜렷한 차이가 없는 것으로 나 타남 주 업종 상시 근로자수 매출액 [표15] 원자재 대금 결제 방식 구분 현금결제 어음결제 외상거래 신용카드 결제 구매카드 기타 % 55.8 17.6 22.0 1.0 2.6 1.0 섬유 64.0 11.0 24.0 1.0 0.0 0.0 화학 68.0 16.0 12.0 2.0 2.0 0.0 조립금속 54.0 21.0 18.0 1.0 4.0 2.0 기계 47.0 25.0 23.0 0.0 3.0 2.0 전기 전자 46.0 15.0 33.0 1.0 4.0 1.0 9인 이하 65.4 12.0 21.1 1.5 0.0 0.0 10-19인 61.2 17.2 21.6 0.0 0.0 0.0 20-49인 53.6 19.2 21.9 0.0 3.3 2.0 50-99인 30.4 26.1 26.1 2.2 13.0 2.2 100-299인 41.7 22.2 22.2 5.6 5.6 2.8 10억원 미만 66.4 8.4 23.5 1.7 0.0 0.0 10-50억원 미만 59.1 18.6 20.5 0.5 1.4 0.0 50-100억원 미만 45.3 22.7 26.7 0.0 5.3 0.0 100-500억원 미만 45.9 21.2 21.2 0.0 5.9 5.9 500억원 이상 0.0 50.0 0.0 33.3 16.7 0.0 매출액 대비 0% 58.0 17.9 20.5 1.0 1.3 1.3-30 -

수출비중 0.1-25% 46.1 19.1 27.0 1.1 5.6 1.1 26-50% 52.1 16.7 27.1 0.0 4.2 0.0 51-75% 52.2 21.7 21.7 0.0 4.3 0.0 76-100% 69.7 9.1 15.2 3.0 3.0 0.0 원자재 대금 결제 방식에 대한 만족도는 전체적으로 100점 만점 기준 60.4점 으로 조사되었으며, 각 대금 결제 방식별 만족도는 [표16]과 같음 현금 결제는 조사대상 기업들 중 가장 많은 55.8%가 선택하고 있지만 만족 도가 59.2점으로 외상거래(58.1점) 다음으로 낮게 나타나 구매 기업의 의사 보다는 공급자의 의사에 의하여 결제 방식 선택에 영향을 받은 것을 알 수 있음 원자재 대금 결제 방식 중 카드(신용카드 및 구매카드) 결제 방식에 대한 만 족도가 71.4점으로 가장 높은 것으로 조사되었으나, 이를 선택하는 경우가 3.6%로 낮아 카드를 이용한 원부자재 대금 결제의 활성화 방안을 마련할 필 요가 있어 보임 [표16] 원자재 대금 결제 방식의 만족도 구분 현금결제 어음결제 외상거래 카드 결제 기타 만족도 (점) 59.2 65.6 58.1 71.4 71.4 원자재 구매 경로별 대금 결제 방식을 조사한 결과 [표17]과 같음 원자재 구매대금의 현금 결제 방식의 만족도가 낮음에도 불구하고 원자재 구 매 경로와 관계없이 현금결제 비율이 가장 높았음 전자구매의 경우 타 구매경로에서 활용되지 않는 신용카드 결제의 비율 - 31 -

12.5%로 나타나 전자구매가 구매 경로의 만족도 제고와 구매의 투명성 증대 에 영향을 주는 것을 알 수 있음. 그러나 전자구매가 인터넷이나 전용선등을 이용하는 방식임에도 불구하고 현금 결제 비중이 가장 높게 나타나 중소제조 업에서 도입한 전자구매 방식이 구매 업무 프로세스 전과정을 전자구매로 전 환한 것이 아니라 부분적(행정처리 부분)으로 전자구매가 도입되었음을 알 수 있음. 따라서 구매 업무 전반에 대한 전자구매 도입을 지원하는 방안을 마련하여 제공함으로써 구매 업무 전반에 대한 효율성(비용절감 및 만족도) 을 높일 수 있을 것으로 보임 구분 (%) [표17] 원자재 구매 경로별 대금 결제 방식 제조업체와의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 현금결제 60.6 57.7 62.5 50.0 75.0 어음결제 20.2 23.1 0.0 0.0 0.0 외상거래 18.3 19.2 37.5 25.0 12.5 신용카드 결제 0.0 0.0 0.0 0.0 12.5 기타 1.0 0.0 0.0 25.0 0.0 원자재 대금 결제 방식을 선택한 이유는 공급자의 요구(37.5%), 업무 편리성 (24.4%), 비용절감 효과(23.8%), 품질 및 기술 우수성(10.6%), 납입준수 (1.3%)의 순으로 조사되었음[표18] 섬유업종의 경우 대금 결제 방식은 업무 편리성(36.6%)과 공급자의 요구 (33.3%)에 의하여 선택하는 것으로 나타남 화학업종의 경우 대금 결제 방식은 공급자의 요구(42.4%)에 가장 큰 영향을 받는 것으로 나타나 가격 결정 방식에서와 같은 현상(공급자의 요구에 의해 공급자가 일방적으로 제시하는 가격을 수용)을 보임 - 32 -

조립금속업종의 경우도 가격 결정 방식에서와 동일하게 대금 결제 방식도 비 용절감 효과(30.3%)에 가장 큰 영향을 받는 것으로 나타남 기계업종의 경우는 화학업종과 마찬가지로 공급자의 요구(46.7%)에 의하여 대금 결제 방식을 선택하는 것으로 나타남 전기전자업종의 경우 대금 결제 방식은 업무 편리성(29.4%)과 공급자의 요 구(38.2%)에 의하여 선택하는 것으로 나타남 기업규모나 수출비중에 따른 구매대금 결제 방식 선택의 이유의 차이는 뚜렷 하게 나타나지 않았음 현금 결제 방식의 만족도가 낮음에도 불구하고 많은 기업들이 현금결제를 통 해 원자재를 구매하고 있는 원인으로 공급자의 요구에 의한 것으로 보임 원자재 대금 결제 방식을 업무 편리성과 비용절감효과에 따라 결정하도록 하 는 것이 결제 방식에 대한 만족도를 높일 수 있는 방안으로 보임 [표18] 원자재 대금 결제 방식 선택의 이유 구분 업무 편리성 공급자 요구 비용절감 효과 품질 및 기술 우수성 납입준수 기타 주 업종 상시 근로자수 % 24.4 37.5 23.8 10.6 1.3 2.5 섬유 36.7 33.3 23.3 6.7 0.0 0.0 화학 21.2 42.4 24.2 6.1 0.0 6.1 조립금속 21.2 27.3 30.3 15.2 3.0 3.0 기계 13.3 46.7 20.0 16.7 0.0 3.3 전기 전자 29.4 38.2 20.6 8.8 2.9 0.0 9인 이하 9.7 48.4 22.6 12.9 0.0 6.5 10-19인 37.0 37.0 21.7 0.0 2.2 2.2 20-49인 23.2 32.1 28.6 14.3 0.0 1.8 50-99인 26.7 26.7 20.0 20.0 6.7 0.0 100-299인 16.7 50.0 16.7 16.7 0.0 0.0-33 -

매출액 매출액 대비 수출비중 10억원 미만 36.7 30.0 16.7 10.0 0.0 6.7 10-50억원 미만 23.7 40.8 26.3 6.6 1.3 1.3 50-100억원 미만 14.8 33.3 29.6 18.5 3.7 0.0 100억원 이상 22.2 40.7 18.5 14.8 0.0 3.7 0% 24.4 40.2 23.2 8.5 0.0 3.7 0.1-25% 28.2 35.9 23.1 10.3 2.6 0.0 26-50% 21.7 34.8 30.4 4.3 4.3 4.3 51-75% 16.7 33.3 16.7 33.3 0.0 0.0 76-100% 20.0 30.0 20.0 30.0 0.0 0.0 라. 원자재 공급자와의 관계 원자재 공급자와의 영향력과 신뢰도에 관한 조사 결과, 조사 대상 중소제조업 의 업종 및 규모, 매출액 및 수출 비중 별 공급업체의 영향력과 신뢰도를 100 점 만점 기준으로 조사한 결과는 [표19]와 같음 전체적으로 공급업체에 대한 영향력과 신뢰도가 높은 것으로 조사되었으며 기업 규모가 클수록 공급업체의 영향력과 신뢰도가 높아지는 경향을 보임 섬유, 화학, 전기전자 업종의 경우 공급자의 영향이 타 업종에 비하여 더 큰 것으로 조사되었음 [표19] 원자재 공급자의 영향력과 신뢰도 주 업종 상시 근로자수 구분 영향력 신뢰도 점 74.6 83.5 섬유 75.7 82.4 화학 76.1 82.9 조립금속 71.0 83.9 기계 71.0 82.9 전기 전자 79.0 85.7 9인 이하 70.6 83.4 10-19인 71.1 81.0 20-49인 77.9 84.6 50-99인 72.6 86.9-34 -

매출액 매출액 대비 수출비중 100-299인 84.6 84.6 10억원 미만 69.0 84.7 10-50억원 미만 72.9 81.7 50-100억원 미만 78.3 85.1 100억원 이상 82.4 85.7 0% 73.1 82.6 0.1-25% 77.6 84.1 26-50% 70.7 85.7 51-75% 83.3 90.4 76-100% 77.1 80.0 원자재 구매 경로별 공급업체의 영향력과 신뢰도를 분석한 결과 [표20]과 같 음 공급업체의 영향력이 높은 구매 경로는 에이전트 등을 통한 구매대행(82.1 점)과 제조업체와의 직거래(77.1점)로 분석되었으며, 전문유통점을 통한 구 매(57.1점)의 경우 공급업체의 영향력이 가장 낮은 것으로 분석되었음 원자재 공급업체에 대한 신뢰도의 경우 전자구매가 89.3점으로 가장 높았으 나, 다른 구매 경로들 간에는 뚜렷한 차이를 보이지는 않았음. 구매에 대한 신뢰도가 높은 전자구매의 활성화를 위한 방안을 마련할 필요가 있음 [표20] 원자재 구매 경로별 공급자의 영향력과 신뢰도 구분 전체 (점) 제조업체와의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 공급업체의 영향력 74.6 77.1 69.2 57.1 82.1 73.2 공급업체의 능력에 대한 신뢰도 83.5 83.2 83.0 83.9 82.1 89.3-35 -

4. 원자재 구매의 문제점 및 개선 방향 가. 원자재 구매 경로 중소제조기업의 매출액 대비 원자재 구매 대금의 비율은 29.4%로 나타나 중 소기업의 원가에 미치는 영향이 높은 것으로 분석됨 중소제조기업들은 원자재 구매 경로와 구매비용과의 연관성에 대하여 인식하 고 있음 원자재 구매 경로와 구매비용과의 연관성에 대한 조사결과, 조사대상 중소제 조기업은 100점 만점을 기준으로 76.7점의 점수로 원자재 구매 경로와 구매 비용이 관련이 있다고 응답하였음 원자재 구매 경로 조사 결과, 조사대상 중소제조기업의 60.8%가 제조업체와 의 직거래를 통해 원자재를 구매하고 있는 것으로 나타났으며, 현재 주 구매 경로는 구매 비용 측면에서 효율성이 낮은 것으로 분석됨 현재 구매경로에 대한 만족도는 구매 비용에 관련된 구매 단가(51.5점), 거 래비용의 적절성(62.4점), 관리비용의 적절성(61.0점)으로 낮게 나타나 구매 비용과 관련 요소의 만족도가 낮음 향후 중소기업의 구매비용의 절감을 위해서는 구매단가, 거래비용, 관리비용 측면에서의 만족도를 높일 수 있는 구매 경로를 선택할 수 있도록 할 필요가 있음 조사 결과에 따르면 전자구매의 경우 구매 경로에 대한 만족도가 가장 높으 며, 특히 구매단가(62.5점), 거래비용(67.9점), 관리비용(67.9점)으로 타 구 - 36 -

매 경로에 비하여 높은 만족도를 보이고 있어 전자구매로의 전환이 구매비용 절감에 기여할 수 있을 것으로 기대됨 나. 원자재 구매 패턴 원자재 구매 주기는 수시(71.6%)로 구매하는 중소기업이 가장 많아 정기적으 로 구매하는 경우에 비하여 1회 구매 물량이 적고 구매 주기가 불규칙함으로 써 구매 단가 및 구매관련 거래비용을 증가시킬 수 있는 것으로 분석됨 원자재 구매 가격 결정 방식으로 협상(FRQ)을 통한 가격 조정을 하는 경우가 67.4%로 가장 많았으며, 현재 가격 결정 방식에 대한 만족도가 56.1점으로 낮게 나타나 원자재 구매가격 결정 방식의 개선이 필요한 것으로 보임 협상(FRQ)을 통한 가격 조정 방식은 구매관련 거래 비용이 많이 드는 방식 으로 공급자 및 구매자간의 거래비용 측면에서 효율적인 가격 결정 방식으로 전환할 필요가 있음 원자재 구매 가격 결정 방식 중에서 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식에 대한 만족도가 76.2점으로 다른 방식에 비하여 높게 나타났으나 현재 활용되 는 정도는 3.8% 정도로 아주 낮게 나타났음. 이는 가격 결정 방식이 공급자의 요구(32.3%)에 결정되는 경우가 가장 많아 구매자인 중소제조업체 입장에서 합리적인 선택을 하고 있지 못함을 알 수 음. 따라서, 입찰 및 경매를 통한 가격 결정 방식 등과 같은 합리적인 가격 결정 방식을 선택할 수 있도록 하는 방안을 마련할 필요가 있음 원자재 구매 대금 결제(지불) 방식으로는 현금 결제가 55.8%로 가장 많이 이 - 37 -

용되고 있는 것으로 나타나 구매비용의 절감 및 거래의 투명성 제고를 위하여 보다 효율적인 대금 결제 방식으로의 전환이 필요함 원자재 구매 대금 결제(지불) 방식 중 현금 결제의 만족도는 59.2점으로 가 장 낮으며, 카드 결제의 만족도가 71.4점으로 가장 높게 나타나 원자재 대금 결제 방식을 카드 결제로 전환이 요구됨 그러나, 현재 원자재 구매 대금 결제(지불) 방식을 선택하는데 공급자의 요구 에 의한 경우가 37.5%로 가장 높게 나타나 구매자인 중소제조업체 입장에서 합리적인 대금 결제 방식을 선택하고 있지 못함을 알 수 있음. 따라서, 거래의 투명성 제고와 대금 결제 방식의 만족도 제고를 위하여 카드 결제와 같은 합리적인 대금 결제 방식으로 전환 할 수 있도록 지원할 필요가 있음 원자재 공급자의 관계에서 제조업체와의 직거래인 경우에는 공급자의 영향력 은 크고 신뢰도는 낮은데 비하여 전자구매의 경우 공급자의 영향력은 작고 신 뢰도는 크게 나타나 전자구매로의 경로 전환이 구매 성과와 만족도 제고에 정 의 영향을 미치는 것으로 파악되었음 다. 업종별 요약 섬유 업종의 경우 평균 매출액은 73.6억이고, 원자재 구매 비용이 19억 정도 이며, 매출대비 구매금액은 25.8%로 전체 평균 29.4%에 비해 약간 낮은 수 준임. 구매 경로에 대한 만족도는 68.6점으로 조사 대상 업종 중에서 가장 낮 게 조사되었음 화학 업종의 경우 평균 매출액은 73억이고, 원자재 구매 비용이 17억 정도이 며, 매출대비 구매금액은 23.3%로 전체 평균 29.4%에 비해 약간 낮은 수준 - 38 -

임. 구매 경로에 대한 만족도는 70.0점으로 섬유업종에 이어서 두 번째로 낮 게 조사되었음 조립금속 업종의 경우 평균 매출액은 100억이고, 원자재 구매 비용이 34.1억 정도이며, 매출대비 구매금액은 34.1%로 전체 평균 29.4%에 비해 높은 수준 임. 구매 경로에 대한 만족도는 75.7점으로 조사 대상 업종 중에서 가장 높게 조사되었음 기계 업종의 경우 평균 매출액은 94.7억이고, 원자재 구매 비용이 32.2억 정 도이며, 매출대비 구매금액은 33.9%로 전체 평균 29.4%에 비해 높은 수준임. 구매 경로에 대한 만족도는 73.3점으로 조립금속업종에 이어서 두 번째로 높 게 조사되었음 전자전기 업종의 경우 평균 매출액은 83.4억이고, 원자재 구매 비용이 23.2 억 정도이며, 매출대비 구매금액은 27.2%로 전체 평균 29.4%에 비해 높은 수준임. 구매 경로에 대한 만족도는 73.3점으로 기계업종과 함께 조립금속업 종에 이어서 두 번째로 높게 조사되었음 - 39 -

4장. 부자재 구매 현황 및 분석 1. 부자재 구매 현황 부자재는 원재료에 대해 보조 재료로 쓰이는 재료를 통칭함 예를 들어, 공업용 본드, 합판 등 보조 재료, 못(Nail), 볼트와 너트(Bolt & Nut), 각철 및 삼각철(Steel Plate), 패션관련 재료(단추, 지퍼, 실, 후크 등), 비닐, 포장재료 등 부자재 구매현황 조사 결과, 구매 비용 중 연간 부자재 구매 금액은 1~25억 원 미만(66.4%)이 전체 응답사의 2/3 정도의 비율을 차지하면서 가장 높게 나타났고, 다음으로 1억원 미만(26.6%), 25~50억원 미만(4.4%), 50~75억 원 미만(1.6%), 75~100억원 미만(0.6%), 100억원 이상(0.4%)의 순으로 높게 나타났음[표21] 연간 평균 부자재 구매 금액은 7억 원 정도로 원자재 구매 금액의 28% 수 준임 부자재 구매금액은 조립금속업종이 약10억 원, 기계업종이 약9.1억 원, 전기 전자업종이 약8.1억 원으로 평균인 7억 원 보다 많았으며 섬유와 화학업종은 평균이하로 조사되었음 부자재 구매금액은 기업규모가 클수록 많아지는 것으로 나타났음 또한, 매출액 대비 수출 비중이 높을수록 부자재 구매 금액이 많았음 조사 대상 기업의 평균 매출액은 85.34억 원이었으며, 부자재 평균 구매금액 - 40 -

은 7억으로 매출대비 부자재 구매금액은 8.2%로 조사되었음[표21] 매출액 대비 부자재 구매금액의 비율도 조립금속업종은 10%, 전기전자업종 은 9.7%, 기계업종은 9.6%로 평균인 8.2%보다 높게 나타났음 [표21] 부자재 구매 금액 구분 빈도(개사) 평균(백만원) 500 701.23 (8.2) 섬유 100 273.41 (3.7) 화학 100 511.63 (7.0) 주 조립금속 100 996.54 (10.0) 업종 기계 100 914.37 (9.6) 전기 전자 100 810.18 (9.7) 9인 이하 133 110.49 10-19인 134 343.04 상시 근로자수 20-49인 151 717.77 50-99인 46 1,874.35 100-299인 36 2,648.54 10억원 미만 119 60.54 10-50억원 미만 215 303.20 매출액 50-100억원 미만 75 883.71 100-500억원 미만 85 2,127.58 500억원 이상 6 5,182.90 0% 307 506.87 0.1-25% 89 897.64 매출액 대비 26-50% 48 840.67 수출비중 51-75% 23 1,419.48 76-100% 33 1,276.21 *()은 매출액 대비 부자재 구매금액의 비율을 나타냄 2. 부자재 구매 경로 부자재 구매 경로 현황 조사 결과, 제조업체(공급업체)와의 직거래 58.0%, 대 리점을 통한 구매 27.8%, 전문 유통점을 통한 구매 8.2%, 에이전트 등 구매 대행 2.6%, 전자구매 2.6%, 기타 0.8%로 조사되었음[표22] - 41 -

부자재 구매 경로 선택에 있어서 대리점을 통한 구매(54%)를 가장 많이 선택 하고 있는 조립금속업종을 제외하면 모든 업종이 제조업체와의 직거래 (65~78%)를 가장 많이 선택하고 있어 업종별로 원자재 구매 경로 선택에 큰 차이는 존재하지 않음[표22] 섬유업종의 경우 제조업체와의 직거래 비중이 55%로 가장 높았으며, 그 다 음으로는 대리점을 통한 구매 29%, 전문 유통점을 통한 구매 10% 순으로 나타났음 화학업종의 경우 제조업체와의 직거래 비중이 62%로 가장 높았으며, 그 다 음으로는 대리점을 통한 구매 19%, 전문 유통점을 통한 구매 11% 순으로 나타났으며, 전자구매 비율이 4%로 조사대상 업종 중에 부자재 전자구매 비 율이 가장 높았음 조립금속 업종의 경우 부자재 구매경로 중에서 대리점을 통한 구매의 비중이 54%로 가장 높아 다른 업종과 차이를 보이고 있으며, 그 다음으로 많이 선 택한 경로는 제조업체와의 직거래로 35%였음 기계업종의 경우 제조업체와의 직거래 비중이 78%로 가장 높았으며, 그 다 음으로는 대리점을 통한 구매 9%, 전문 유통점을 통한 구매 8% 순으로 나 타났음 전기전자 업종의 경우 제조업체와의 직거래 60%, 대리점을 통한 구매 28%, 전문 유통점을 통한 구매 7%의 순으로 나타났음 부자재 구매 경로의 경우, 기업 규모(매출액, 상시 근로자 수)에 관계없이 제 조업체와의 직거래 비중이 가장 높은 것으로 나타나 기업 규모에 따른 부자재 구매 경로의 차이가 없는 것으로 보임[표22] - 42 -

또한, 매출액 대비 수출비중에 관계없이 제조업체와의 직거래 비중이 가장 높 은 것으로 나타나 매출액 대비 수출비중에 따른 부자재 구매 경로의 차이가 없는 것으로 보임[표22] [표22] 부자재 구매 경로 주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 구분 제조업체와 의 직거래 대리점을 통한 구매 전문 유통점을 통한 구매 에이전트 등 구매대행 전자구매 % 58.0 27.8 8.2 2.6 2.6 0.8 섬유 55.0 29.0 10.0 3.0 1.0 2.0 화학 62.0 19.0 11.0 3.0 4.0 1.0 조립금속 35.0 54.0 5.0 0.0 2.0 1.0 기계 78.0 9.0 8.0 3.0 2.0 0.0 전기 전자 60.0 28.0 7.0 4.0 1.0 0.0 9인 이하 44.4 35.3 13.5 4.5 1.6 0.8 10-19인 58.2 29.9 6.7 2.2 2.2 0.7 20-49인 65.6 24.5 7.3 0.7 1.4 0.7 50-99인 54.3 23.9 6.5 6.5 6.5 2.2 100-299인 80.6 11.1 0.0 0.0 5.6 0.0 10억원 미만 45.4 36.1 11.8 5.0 0.8 0.8 10-50억원 미만 59.5 26.5 8.8 1.9 3.3 0.9 50-100억원 미만 58.7 30.7 6.7 2.7 1.3 0.0 100-500억원 미만 69.4 18.8 3.5 1.2 7.3 1.2 500억원 이상 83.3 0.0 0.0 0.0 16.7 0.0 기타 0% 50.8 33.9 8.8 2.6 3.0 1.0 0.1-25% 70.8 16.9 11.2 0.0 1.1 0.0 26-50% 64.6 18.8 6.3 6.3 4.2 0.0 51-75% 73.9 17.4 4.3 4.3 0.0 0.0 76-100% 69.7 21.2 0.0 3.0 3.0 3.0 부자재 구매경로 선택 이유로는 상대적인 비용 절감효과(33.5%), 구매업무의 편리성(30.4%) 및 효율성(18.0%), 공급자의 요구(9.9%)의 순으로 조사되었 음[표23] - 43 -

기업 규모(매출액, 상시 근로자 수)가 작은 기업의 경우 편리성을 구매경로 선 택의 이유로 응답한 기업이 많아 편리성을 구매경로 선택의 중요한 이유로 고 려하고 있는 것으로 나타났으며 기업규모가 커질수록 편리성 보다는 비용절 감, 공급자의 요구, 효율성 등을 구매경로 선택 이유로 응답하는 경향이 있음 원자재의 경우와 비교하면 구매 경로를 선택한 이유가 전체적으로는 비슷하나, 편리성(23.45->30.4%)과 비용절감 효과(25.1%->33.5%) 때문이라는 응답 비율이 높아진 반면 공급자의 요구 때문이라는 응답은 19.8%에서 9.9%로 줄 어 부자재가 원자재에 비하여 구매 경로 선택에 있어서 보다 합리적인 경로를 선택하는 경향이 있는 것으로 보임 업종 간에는 구매경로가 비슷하더라고 구매경로 선택 이유는 다른 경우가 있 으며, 중요하게 생각하는 구매경로 선택 이유가 같더라도 선택한 구매경로가 다른 경우도 있음[표23] 제조업체와의 직거래 비중(55%)이 가장 높게 조사되었던 섬유업종의 경우 편리성(38.7%)과 비용 절감 효과(32.3%)의 순으로 구매경로 선택 이유로 응답하였으나, 섬유업종과 비슷한 구매 경로 선택 경향을 보였던, 화학업종의 경우 비용절감 효과(31.3%), 편리성(25.0%), 공급자의 요구(18.8%)의 순 으로 응답하여, 업종별 구매 경로 선택의 이유가 차이가 있음을 알 수 있음 대리점을 통한 구매 비율(54%)이 높은 조립금속업종의 경우 비용절감효과 (32.4%)가 구매 경로 선택의 가장 큰 이유로 조사되었으며, 그 다음으로 편 리성(23.5%), 구매업무의 효율성(20.6%)을 구매경로 선택 이유로 응답하였 음 제조업체와의 직거래 비중(78%)로 조사대상 업종 중 가장 높게 조사 된 기 계업종의 경우 편리성(35.5%)과 비용절감 효과(32.3%)를 구매경로 선택의 주요 이유로 응답하였음. 또한 기계업종이 공급자의 요구(3.2%)에 의해 부자 - 44 -

재 구매경로를 선택하는 경우가 가장 적어 타 업종에 비하여 부자재 공급자 와의 관계에서 상대적으로 동등한 입장에 있음을 알 수 있음 제조업체와의 직거래 비중(60%)이 전기전자 업종의 경우 대리점을 통한 구 매비중이 높은 조립금속과 마찬가지로 비용절감효과(39.4%)를 가장 중요한 구매경로 선택의 이유라고 응답하여 업종별로 비용 절감 효과가 높다고 보는 구매경로에 차이가 있음을 추정할 수 있음 주 업종 상시 근로자수 매출액 매출액 대비 수출비중 구분 [표23] 부자재 구매 경로 선택 이유 편리성 공급자의 요구 상대적인 비용절감 효과 구매 업무의 효율성 대금결제 방식 친분관계 % 30.4 9.9 33.5 18.0 6.2 1.9 섬유 38.7 6.5 32.3 12.9 6.5 3.2 화학 25.0 18.8 31.3 21.9 3.1 0.0 조립금속 23.5 11.8 32.4 20.6 8.8 2.9 기계 35.5 3.2 32.3 19.4 6.5 3.2 전기 전자 30.3 9.1 39.4 15.2 6.1 0.0 9인 이하 38.2 8.8 23.5 20.6 5.9 2.9 10-19인 39.1 8.7 30.4 17.4 2.2 2.2 20-49인 24.6 7.0 36.8 17.5 12.3 1.8 50-99인 16.7 25.0 50.0 8.3 0.0 0.0 100-299인 16.7 16.7 41.7 25.0 0.0 0.0 10억원 미만 43.3 13.3 23.3 16.7 0.0 3.3 10-50억원 미만 32.5 8.8 36.3 12.5 7.5 2.5 50-100억원 미만 26.1 8.7 30.4 21.7 13.0 0.0 100억원 이상 14.3 10.7 39.3 32.1 3.6 0.0 0% 27.9 11.6 31.4 19.8 8.1 1.2 0.1-25% 38.5 5.1 30.8 23.1 0.0 2.6 26-50% 35.0 10.0 50.0 5.0 0.0 0.0 51-75% 16.7 33.3 16.7 33.3 0.0 0.0 76-100% 20.0 0.0 40.0 0.0 30.0 10.0 부자재 구매 애로사항 조사결과, 가격 상승으로 인한 구매비용 증가가 46.1% 로 가장 높게 조사되었으며, 그 다음으로 애로 사항이 없음이 35.5%, 공급처 수급 조절로 구매 어려움 8.6%, 현금결제 및 담보요구 증가 5.3%, 구매 시스 - 45 -

템 및 구매관리시스템 부재 3.9%의 순으로 나타났음 [표24] 원자재에 비해 상대적으로 자재 가격에 의한 어려움(63.7%->46.1%)이 적 은 편으로 조사되었으나, 부자재의 경우도 가격 및 구매 비용은 부자재 구매 에 있어서 가장 큰 애로 사항으로 나타났음 업종 중에는 기계업종이 자재 가격 상승으로 인한 구매비용 증가를 애로사항 으로 응답한 비율이 가장 많았으며, 그 외 모든 업종에서도 자재 가격 상승 으로 인한 구매비용 증가가 가장 큰 애로사항으로 조사되었음 화학업종의 경우는 부자재 구매 애로사항이 없다고 응답한 비율이 60%로 가 장 많았으며 자재 가격 상승으로 인한 구매비용 증가(20.0%)로 타 업종에 비해 상대적으로 낮게 나타났음 기업규모나 수출비중의 특성 요인에 따른 부자재 구매 애로사항의 뚜렷한 차 이는 발견되지 않았음 [표24] 부자재 구매 애로사항 주 업종 상시 근로자수 구분 가격상승으 로 구매비용 증가 현금결제 및 담보요구 증가 공급처 수급 조절로 구매 어려움 사재기 및 매점매석행 위로 구매 어려움 구매 시스템 및 구매관리시 스템 부재 애로사항 없음 % 46.1 5.3 8.6 0.7 3.9 35.5 섬유 36.7 10.0 3.3 0.0 3.3 46.7 화학 20.0 0.0 13.3 0.0 6.7 60.0 조립금속 58.1 9.7 6.5 0.0 3.2 22.6 기계 61.3 3.2 9.7 3.2 0.0 22.6 전기 전자 53.3 3.3 10.0 0.0 6.7 26.7 9인 이하 48.5 6.1 3.0 3.0 3.0 36.4 10-19인 40.5 7.1 9.5 0.0 4.8 38.1 20-49인 52.8 5.7 9.4 0.0 0.0 32.1 50-99인 50.0 0.0 8.3 0.0 0.0 41.7 100-299인 25.0 0.0 16.7 0.0 25.0 33.3-46 -

매출액 매출액 대비 수출비중 10억원 미만 45.2 9.7 3.2 0.0 3.2 38.7 10-50억원 미만 48.6 4.2 8.3 1.4 2.8 34.7 50-100억원 미만 52.2 0.0 8.7 0.0 0.0 39.1 100억원 이상 34.6 7.7 15.4 0.0 11.5 30.8 0% 46.8 5.1 10.1 1.3 5.1 31.6 0.1-25% 43.2 5.4 5.4 0.0 5.4 40.5 26-50% 50.0 10.0 0.0 0.0 0.0 40.0 51-75% 16.7 0.0 16.7 0.0 0.0 66.7 76-100% 60.0 0.0 20.0 0.0 0.0 20.0 부자재 구매경로별 불만족 요소에 대한 조사결과, 조사 대상 중소제조업의 35.8%가 현재 구매경로에 부자재 구매에 불만족 요소가 없다고 응답하였고, 22.5%가 비용과다를 불만족 요소로 응답하였음[표25] 제조업체(공급자)와의 직거래를 통해 부자재를 구매하는 기업의 경우 비용에 대한 불만족(22.5%)로 평균과 같은 수준인데 비해 배송에 불만족 요소가 16.7%로 나타나 다른 구매경로의 경우보다 배송에 불만이 있었으며, 이는 공급자인 제조업체의 배송 및 물류 능력이 유통전문업체에 비하여 떨어지기 때문인 것으로 분석됨. 이는 원자재의 경우에서도 같은 현상을 보였음 대리점을 통해 구매하는 기업의 경우 모든 구매경로 중에서 비용에 대한 불 만이 26.7%로 구매 경로에서 중 가장 높게 나타났으며, 이는 대리점의 경우 구매업무와 관련하여서는 상대적으로 편리한 경로이기는 하나 비용적인 측면 에서 비효율적인 경로임을 알 수 있음. 이는 원자재의 경우에서도 같은 현상 을 보였음 전문유통점을 통한 구매의 경우 비용 불만족이 23.1%로 나타나 평균 (22.5%)에 비하여 약간 높았으며 그 다음으로 A.S의 어려움(15.5%)으로 응답하였음 전자구매를 이용하는 기업의 경우 불만족 요소가 없다는 응답이 60%로 가장 - 47 -