Index Ⅰ. 주요경영현황요약 p.1 Ⅱ. 일반현황 p.7 Ⅲ. 경영실적 p.21 Ⅳ. 재무에관한사항 p.23 Ⅴ. 경영지표 p.41 Ⅵ. 위험관리 p.47 Ⅶ. 기타경영현황 p.76 Ⅷ. 재무제표 p.91 Ⅸ. 기타 p.152 5

Transcription

1 경영공시자료 2016 년 주식회사 KB 손해보험회사의현황 기간 : ~

2 Index Ⅰ. 주요경영현황요약 p.1 Ⅱ. 일반현황 p.7 Ⅲ. 경영실적 p.21 Ⅳ. 재무에관한사항 p.23 Ⅴ. 경영지표 p.41 Ⅵ. 위험관리 p.47 Ⅶ. 기타경영현황 p.76 Ⅷ. 재무제표 p.91 Ⅸ. 기타 p.152 5

3 Ⅰ. 주요경영현황요약 1-1. 회사개요 회사연혁 범한해상보험주식회사로창립 범한해상화재보험주식회사로변경 럭키금성그룹범한주식인수 기업공개 ( 자본금 10억원 ) 범한화재해상보험주식회사로변경 럭키금성다동빌딩사옥준공 ( 서울중구다동 85) 럭키화재해상보험주식회사로변경 LG화재해상보험주식회사로변경 유상증자실시 ( 자본금 217억원 300억원 ) 주식액면분할 (1주의금액 5, 원 ) LIG손해보험주식회사로변경 주식회사KB손해보험으로변경 유상증자실시 ( 자본금 300억원 332.5억원 ) 임원및대주주현황 - 대표이사 : 사장양종희 (2016 년 3 월취임 ) - 대주주 : KB 금융지주 ( 소유주식수 26,472,759 주, 지분율 39.8%) 조직현황 - 8 부문, 19 본부, 1 실 /53 부,12 영업본부 78( 부 / 지역단 ), 해외 1 지점 3 사무소임 ( 월말 ) 1

4 1-2. 요약재무정보 요약대차대조표 ( 총괄계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 현금및현금성자산 7,780 6, 금융자산 215, ,350 26,196 관계종속기업투자주식 4,673 4, 위험회피목적파생상품자산 (51) 재보험자산 7,303 7, 투자부동산 3,294 3,337 (43) 유형자산 7,291 7,589 (298) 무형자산 (33) 매각예정자산 40 1,288 (1,248) 신계약비 16,697 16, 당기법인세자산 0 23 (23) 기타자산 (58) 특별계정자산 30,060 27,220 2,840 자산총계 293, ,036 28,486 보험계약부채 224, ,734 20,475 금융부채 5,197 5, 위험회피목적파생상품부채 1, 충당부채 확정급여부채 913 1,032 (119) 당기법인세부채 (89) 이연법인세부채 2,446 2,457 (11) 기타부채 (20) 특별계정부채 33,855 29,918 3,937 부채총계 269, ,266 24,900 자본금 자본잉여금 3,484 1,811 1,673 기타포괄손익누계액 2,041 2,885 (844) 매각예정자산기타포괄손익누계액 이익잉여금 18,495 15,774 2,721 자본총계 24,356 20,770 3,586 2

5 요약대차대조표 ( 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 현금및현금성자산 853 2,296 (1,443) 당기손익인식금융자산 1,008 2,231 (1,223) 매도가능금융자산 23,025 18,207 4,818 만기보유금융자산 위험회피목적파생금융자산 대출채권및수취채권 5,065 4, 비금융자산 일반계정미수금 3,852 2, 자산총계 33,912 30,161 3,751 일반계정미지급금 0 97 (97) 기타금융부채 (86) 부채및적립금총계 (183) 보험계약부채 (31) 투자계약부채 33,695 29,641 4,054 기타포괄손익누계액 (89) 부채 적립금및기타포괄손익누계액 33,912 30,161 3,751 요약손익계산서 ( 총괄계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 영업수익 112, ,034 2,631 영업비용 108, , 영업외손익 4 (16) 20 법인세비용차감전순이익 3,938 2,263 1,675 법인세비용 당기순이익 2,958 1,737 1,221 기타포괄손익 (838) 380 (1,218) 총포괄손익 2,120 2,

6 요약손익계산서 ( 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 보험관련수익 12,706 14,572 (1,866) 투자관련수익 기타영업수익 (1) 수익총계 13,711 15,543 (1,832) 계약자적립금전입 4,023 8,382 (4,359) 지급보험금 9,286 6,742 2,544 투자관련비용 (54) 기타영업비용 비용총계 13,711 15,543 (1,832) 4

7 1-3. 사업실적 ( 단위 : 건, 억원 ) 구분 2016 년 2015 년증감 ( 액 ) 신계약실적 건수 8,616,823 8,481, ,373 가입금액 30,007,407 31,288,374-1,280,967 보유계약실적 건수 13,691,745 13,015, ,711 가입금액 30,425,755 24,928,006 5,497,749 원수보험료 94,245 91,194 3,051 원수보험금 34,555 32,674 1,881 순사업비 15,867 15, 주요경영효율지표 주요경영효율지표 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 손해율 사업비율 자산운용율 자산수익율 효력상실해약율 금융소비자보호실태평가 실태평가결과기재 (7-7 참조 ) 신용평가등급 A- (A.M.BEST) AA+( 한국기업평가 ) A- (A.M.BEST) - 지급여력비율 지급여력금액 27,740 23,790 3,950 지급여력기준금액 16,445 13,980 2,465 주 ) 효력상실해약율은 AI071 참조 5

8 계약유지율 ( 단위 : %, %p) 구분 당기 전년동기 전년대비증감 13 회차 회차 회차 회차 회차 회차 회차 주 ) AI124 참조작성 ( 일반계정과특별계정 Ⅰ Ⅱ 를모두포괄 ) 6

9 Ⅱ. 일반현황 2-1. 선언문 고객여러분안녕하십니까? 2016년경영공시를통해당사의경영현황및성과전반에관한사항을소개하게된것을기쁘게생각하며, 그간저희 KB손해보험의발전에변함없는관심과성원을보내주신고객여러분께깊은감사의말씀을전합니다. 본자료는보험감독규정제7-44조 ( 경영공시 ) 에따라작성되었으며, 저희회사의경영전반에대한진실한내용을다루고있어회사의현황을투명하게보여드릴수있을것으로기대합니다. 지난 2016년은브렉시트, 도널드트럼프미대통령당선및취임, 연말금리급상승등세계경기의불확실성과함께내수, 수출부진등이이어지면서쉽지않은경영환경에직면할수밖에없었던시기였습니다. 그럼에도불구하고지난 2015년 KB손해보험으로새롭게출발한이후고객여러분에게변화된회사의모습을보여드리기위해당사임직원들은최선을다해왔습니다. 또한 KB의계열사가되면서안으로는계열사간시너지를통해경쟁력을강화시킬수있는토대를마련하였고, 밖으로는고객님들께전문금융사로서의브랜드이미지를더욱높일수있었습니다. 이를통해가시적인경영지표가개선됨과동시에향후실적개선을위한기반을마련할수있었던한해로마무리할수있었습니다. 존경하는고객여러분! 2017년경영성과는 KB라는이름에걸맞게안정적으로지속되는한해가될것이라고확신합니다. 실제로공시한금년 1월실적은시장컨센서스를뛰어넘는수준을기록하면서성공적인출발을보인바있습니다. 물론금년에도보험사들은 IFRS17 및신 RBC제도도입등여러분야에서도전을맞이하게될전망이나당사는고객중심경영, 리스크관리체계강화, 비용구조혁신등기본전략을중심으로사안에맞는만반의준비를통해대응할수있도록하겠습니다. 언제나고객과함께성장하고자하는저희 KB손해보험에대해보여주신관심과성원에다시한번감사의말씀을전합니다. 고객여러분의건승과가정의행복을진심으로기원합니다 2017년 3월 31일 7

10 2-2. 경영방침 8

11 2-3. 연혁 추이 설립경과및설립이후의변동사항 범한해상보험주식회사설립등기 범한해상보험주식회사창립 서울중구태평로 2 가 28 에서업무개시 럭키금성그룹범한주식인수 사옥준공 ( 서울중구소공동 77) 기업공개 ( 자본금 10 억원 ) 런던주재사무소개설 사옥이전 ( 서울종로구인사동 태화빌딩 ) 럭키금성다동빌딩사옥준공 ( 서울중구다동 85) 뉴욕주재사무소개설 동경주재사무소개설 미국지점개소 자카르타주재사무소개설 LA 주재사무소개설 하노이주재사무소개설 북경주재사무소설치 유상증자실시 ( 자본금 217 억원 300 억원 ) 주식액면분할 (1 주의금액 5, 원 ) 상하이주재사무소개설 본점이전 ( 서울강남구테헤란로 117) 상호의변경 범한해상보험주식회사로창립 범한해상화재보험주식회사로변경 범한화재해상보험주식회사로변경 럭키화재해상보험주식회사로변경 LG화재해상보험주식회사로변경 LIG손해보험주식회사로변경 주식회사KB손해보험으로변경 ( 대주주 KB금융지주로변경 ) 합병, 영업양수또는영업양도 해당사항없음 9

12 경영활동과관련된중요한사실의발생 고객패널단 'LIG 희망서포터즈 ' 발대 자동차긴급출동서비스브랜드 ' 매직카 24' 런칭 LIG 다시보장암보험 3 개월배타적사용권획득 중앙일보 2012 고객사랑브랜드대상수상 (LIG 희망플러스자녀보험 ) 영업연속성계획국제표준 ISO22301 취득 합정사옥 'ART SPACE' 오픈 인재니움사천연수원한국건축문화대상민간부문본상수상 KS-CQI 콜센터품질지수손해보험부분 1 위수상 ' 제 5 회대한민국인터넷소통대상 ' 보험부문종합대상 'KS-CQI 콜센터품질지수 ' 인증, 손해보험부문 1 위선정 '2012 대한민국블로그어워드 ' 손해보험부문최우수상수상 아주경제금융대상시상식사회공헌부문대상수상 美, S&P 社신용등급 BBB+ 8 년연속획득 美, A.M.BEST 社신용등급 'A-(Excellent)' 9 년연속획득 LIG 매직카다이렉트자동차보험런칭 서비스품질지수 (KSQI) 한국의우수콜센터선정 김병헌사장신임대표이사취임 제 10 회웹어워드코리아 손해보험분야대상수상 美, A.M.BEST 社신용등급 'A-(Excellent)' 10 년연속획득 제 6 회 "LIG 희망캠프 ' 개최 신상품 'LIG 실버암보험 ' 출시 공식홈페이지, 국가공인 웹접근성품질인증마크 획득 중앙일보 2014 고객사랑브랜드대상자녀보험부문수상 (3 년연속 ) 희망의집 30 호완공 ( 경남거창 ) 서울경제참보험인대상마케팅부문대상수상 (LIG 매직터치서비스 ) 대한민국 SNS 대상 손해보험부문 2 년연속최우수상수상 제 3 회금융소비자보호대상손해보험부문최우수상수상 대한민국인터넷소통대상 손해보험부문대상수상 美, A.M.BEST 社신용등급 A-(Excellent) 획득 (11 년연속 ) 더벨 2015 Korea Wealth Management Awards 손해보험상품부문수상 공식홈페이지, 국가공인 ' 웹접근성품질인증마크 ' 획득 (3 년연속 ) 중앙일보 2015 고객사랑브랜드대상자녀보험부문수상 (4 년연속 ) 사명변경 : 엘아이지손해보험주식회사 주식회사케이비손해보험 한국표준협회한국서비스대상손해보험부문종합대상수상 유상증자실시 ( 자본금 300 억원 억원 ) 10

13 2-4. 조직 조직도 - 당사의조직은 8 부문, 19 본부, 1 실 /53 부,12 영업본부 78( 부 / 지역단 ), 해외 1 지점 3 사무소임 ( 월말 ) 영업조직 (2017 년 3 월말현재 / 단위 : 개 ) 본부지점보상사무소영업소 해외 현지법인지점사무소 합계 영업조직이라함은본점 ( 영업부서포함하여 1 개로간주 ) 국내외의지점, 영업소, 사무소를말하며최근일현재의 국내외로구분한지점, 영업소, 사무소의수를기재한다. 11

14 2-5. 임직원현황 (2017 년 2 월말현재 / 단위 : 명 ) 구분 월말현재주 ) 2016 년도 임원 직원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 6 7 비등기임원 정규직 3,194 3,007 비정규직 합계 3,400 3,301 주 ) 임원은 2017년 3월말현재기준으로작성 * 등기임원에는사외이사를포함하며, 비등기임원은이사대우를포함한비등기집행임원임. * 정규직직원은정식직원으로서일반직종사자이며, 비정규직원은정규직이외의직원으로서외부용역기사, 용역 청경, 아르바이트, 파트타이머는제외함 모집조직현황 (2016 년 12 월말현재 / 단위 : 명 ) 구분 2016 년도 2015 년도 보험설계사 13,987 14,212 개인 3,093 3,293 대리점 법인 957 1,082 계 4,050 4,375 은행 증권 8 8 금융기관 대리점 상호저축은행 3 6 신용카드사 8 8 지역농축협조합 1 - 계 최근일현재각사의보험설계사수및대리점수를기재한다. ( 단, 수치가확정되지않은경우는확정된전월의수치를기재할수있다.) 1) 보험설계사 : 보험협회에등록되어있는인원 2) 대리점 : 금융감독원에등록되어있는점포 3) 금융기관대리점 : 보험회사에대리점계약을체결한금융기관본점의수 12

15 2-7. 자회사 연결대상자회사 (2016년 12월말현재 / 단위 : 억원, 주, %) 회사명 소재지 주요업무 설립연월일 자본금 소유주식수 소유비율 KB자동차손해사정 서울 손해사정 , % KB손보CNS 서울 콜센터운영 , % KB골든라이프케어 PT.LIG Insurance Indonesia LIG재산보험 ( 중국 ) 유한공사 Leading Insurance Services. Inc. 서울 노인요양서비스 ,000, % 인도네시아 손해보험 ,320억Rp % 중국 손해보험 억RMB % 미국 손해보험업무대행 만US$ % 비연결자회사 - 해당사항없음 2-8. 자본금 ( 단위 : 백만원, 주, %) 연월일 주식의종류 주식수 중자금액 증자내용 증자후자본금 보통주 6,500, ,625 국내유상증자 33, 년 12월에제3자배정유상증자를실시하였으며주당발행가격은 26,250원임 - 증자금액은주식수 주당발행가격임 - 증자금액중자본금증가는 3,250백만원이며초과금액은자본잉여금으로회계처리됨 2-9. 대주주 ( 단위 : 주, %) 주주명 소유주식수 소유비율 KB금융지주 26,472, % 13

16 2-10. 주식소유현황 ( 단위 : 주, %) 구분 주주수 비율 소유주식수 비율 정부 / 정부관리회사 금융기관 ,842, 증권회사 , 보험회사 , 투자신탁회사 ,754, 기타법인 ,530, 개인 7, ,427, 외국인 ,297, 계 8, ,500, 주식의소유자는회계년도말현재의실질주주를기준으로하며정부및정부관리기업체, 은행, 보험회 사, 증권회사, 투자신탁회사, 기타법인, 개인등의내국인과외국인으로구분하여각각주주수와그비 율, 주식수와그비율을기재함 계약자배당 2016 년기준 ( 단위 : 천원, %) 이자율차 사업비차 위험률차 구분배당배당배당배당액배당액배당액률률률 노후안심보험 % 26, % 24, % 홈런인생보험 % % 2, % 실버그린연금보험 % 4, % 9, % 일 신실버그린연금보험 % 7, % 11, % 실버그린연금보험 (II) % 4, % 7, % 반실버그린연금보험 III % 4, % 7, % 계연금저축미래골드보험 % 8, % 4, % 정 연금저축미래골드보험 % 8, % 4, % 연금저축미래골드보험 (Ⅲ) 389, % 29, % 12, % 연금저축 뉴 - 미래골드 245, % 20, % 9, % 연금저축미래골드보험 (L3.10) 784, % 63, % 13, % 14

17 연금저축미래골드보험 (L5.05) 707, % 61, % 10, % 연금저축미래골드보험 (L6.04) 911, % 161, % 14, % 연금저축미래골드보험 (L7.04) 459, % 122, % 6, % 연금저축 LIG 미래골드보험 (L7.10) 71, % 16, % % 연금저축 LIG 행복연금보험 (L7.11) 58, % 159, % 2, % 연금저축 LIG 연금보험 (L7.11) % % % 연금저축 LIG 행복연금보험 (L8.04) 81, % 237, % 3, % 연금저축 LIG 연금보험 (L8.04) 18, % 38, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.02) 5, % 13, % % 연금저축 LIG 행복연금보험 (L9.02) 19, % 62, % % 연금저축 LIG 행복연금보험 (L9.04) 491, % 264, % 1, % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.04) 61, % 25, % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) 122, % 65, % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) 65, % 39, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.10) 14, % 5, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L9.11) 498, % 293, % 1, % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L9.11) 160, % 104, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.11) 85, % 38, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L10.04) 376, % 237, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L10.04) 125, % 84, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L10.04) 66, % 49, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L10.10) 487, % 319, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L10.10) 29, % 19, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.04) 48, % 129, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.04) 2, % 8, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.06) % 295, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.06) % 27, % % ( 유 )LIG 매직연금저축보험 (L11.06) % 47, % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.03) % % % 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.03) % 3, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.03) % 19, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.04) 48, % 42, % % 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.04) 4, % 4, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 단체연금보험 (L13.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.07) 58, % 49, % % 연금저축손해보험 % % % 15

18 특별계정 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.07) 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.07) 5, % 4, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L14.01) 27, % 38, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L14.04) 82, % 70, % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (L14.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 다이렉트연금보험 (L14.05) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (15.01) 35, % 59, % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (15.01) % % % 연금저축손해보험 LIG 다이렉트연금보험 (15.01) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (15.06) 3, % 5, % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (15.06) 30, % 48, % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (15.06) % % % 연금저축손해보험 KB 다이렉트연금보험 (15.06) % % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (16.01) % 37, % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (16.01) 1, % % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (16.04) % 43, % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (16.04) % % % 연금저축손해보험 KB 다이렉트연금보험 (16.04) % % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (16.07) % % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (16.09) % 29, % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (16.09) % % % 연금저축손해보험 KB 다이렉트연금보험 (16.09) % % % 퇴직보험 19, % 소계 6,688,163 4,730, ,795 금리확정형 % 금리연동형 % 소계 합계 6,688,163 4,730, ,795 당해연도의계약자배당률및계약자배당액을상품종류별로구분하여산출기재한다. 계약자배당액은해당사업연도말계약자배당준비금 16

19 2015 년기준 ( 단위 : 천원, %) 구분 이자율차사업비차위험률차배당액배당률배당액배당률배당액배당률 노후안심보험 % 15, % 52, % 홈런인생보험 % % 5, % 실버그린연금보험 % 3, % 20, % 신실버그린연금보험 % 4, % 24, % 실버그린연금보험 (II) % 2, % 16, % 실버그린연금보험 III % 2, % 16, % 연금저축미래골드보험 % 6, % 9, % 연금저축미래골드보험 % 6, % 9, % 연금저축미래골드보험 (Ⅲ) 176, % 18, % 25, % 연금저축 뉴 - 미래골드 110, % 12, % 19, % 연금저축미래골드보험 (L3.10) 348, % 40, % 29, % 연금저축미래골드보험 (L5.05) 311, % 76, % 22, % 연금저축미래골드보험 (L6.04) 377, % 201, % 31, % 연금저축미래골드보험 (L7.04) 199, % 87, % 15, % 연금저축 LIG 미래골드보험 (L7.10) 28, % 10, % 1, % 연금저축 LIG 행복연금보험 (L7.11) 230, % 103, % 4, % 연금저축 LIG 연금보험 (L7.11) 1, % % % 일 연금저축 LIG 행복연금보험 (L8.04) 317, % 154, % 6, % 연금저축 LIG 연금보험 (L8.04) 69, % 24, % % 반연금저축 LIG 연금보험 (L9.02) 20, % 8, % % 계연금저축 LIG 행복연금보험 (L9.02) 73, % 41, % % 정 연금저축 LIG 행복연금보험 (L9.04) 314, % 175, % 2, % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.04) 38, % 16, % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) 77, % 42, % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) 42, % 26, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.10) 9, % 3, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L9.11) 316, % 195, % 3, % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L9.11) 102, % 69, % % 연금저축 LIG 연금보험 (L9.11) 52, % 24, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L10.04) 238, % 159, % 1, % 연금저축 LIG 연금보험 (L10.04) 88, % 55, % % ( 유 )LIG 플래티넘연금보험 (L10.04) 42, % 33, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L10.10) 336, % 244, % 1, % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L10.10) 20, % 16, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.04) 105, % 87, % % ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.04) 5, % 5, % % 연금저축손해보험 ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.06) 240, % 195, % % 연금저축손해보험 19, % 18, % % 17

20 ( 유 )LIG 멀터플러스연금보험 (L11.06) ( 유 )LIG 매직연금저축보험 (L11.06) 42, % 31, % % 연금저축손해보험 ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.11) 277, % 267, % % 연금저축손해보험 ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L11.11) 44, % 55, % % 연금저축손해보험 ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L12.04) 283, % 333, % % 연금저축손해보험 ( 유 )LIG 멀티플러스연금보험 (L12.04) 65, % 102, % % ( 유 )LIG 매직연금저축보험 (L12.04) 13, % 11, % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (L12.10) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.03) % % % 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.03) 1, % 1, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.03) 11, % 13, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.04) 21, % 28, % % 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.04) 1, % 2, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 단체연금보험 (L13.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.07) 26, % 35, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L13.07) % % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (L13.07) % % % 연금저축손해보험 LIG 매직연금저축보험 (L13.07) 2, % 3, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L14.01) 8, % 26, % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (L14.04) 17, % 49, % % 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (L14.04) % % % 연금저축손해보험 LIG 다이렉트연금보험 (L14.05) % % % 18

21 특별계정 연금저축손해보험 % 41, % % LIG 멀티플러스연금보험 (15.01) 연금저축손해보험 LIG 계약이전연금보험 (15.01) % % % 연금저축손해보험 LIG 다이렉트연금보험 (15.01) % % % 연금저축손해보험 LIG 멀티플러스연금보험 (15.06) % 4, % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (15.06) % 37, % % 연금저축손해보험 KB 계약이전연금보험 (15.06) % % % 연금저축손해보험 KB 다이렉트연금보험 (15.06) % % % 연금저축손해보험 KB 멀티플러스연금보험 (15.06) % % % 유배당 가가호호종합보험 % 1, % % 퇴직보험 16, % 소계 5,132,530 3,260, ,065 금리확정형 % 금리연동형 % 소계 합계 5,132,530 3,260, , 주주배당 ( 단위 : 원, %) 구분 2016년 2015년 배당률 주당배당액 주당순이익 4,676 2,896 배당성향 ) 배당률 = ( 당해연도결산후배당액 / 당해연도평균납입자본금 ) 100 2) 주당배당액 = 당해연도결산후배당액 / 당해연도평균주식수 3) 주당순이익 = 당해연도결산후당기순이익 / 당해연도평균주식수 4) 배당성향 = ( 당해연도결산후배당액 / 당해연도결산후당기순이익 )

22 2-13. 주식매수선택권부여내용 - 해당사항없음 20

23 Ⅲ. 경영실적 3-1. 경영실적개요 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 원수보험료 94,245 91,194 원수보험금 34,555 32,674 순사업비 15,867 15,433 장기환급금 21,329 22,915 총자산 293, ,036 보험계약준비금 224, ,733 당기순손익 2,958 1,737 손해보험회사의원수보험료, 원수보험금, 순사업비, 장기환급금, 총자산, 보험계약준비금, 당기순손익 등보험사업주요영업지표를 2 기에걸쳐비교기재한다. 21

24 3-2. 손익발생원천별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년증감 보험영업손익 17,774 16,282 1,492 보험부문 ( 보험수익 ) 100,639 98,122 2,517 ( 보험비용 ) 82,865 81,840 1,025 투자영업손익 6,631 6,706 (75) 투자부문 ( 투자영업수익 ) 11,046 10, ( 투자영업비용 ) 4,415 4, 책임준비금전입액 ( ) 20,471 20,709 (238) 영업손익 3,934 2,280 1,655 기타손익 기타부문 ( 기타수익 ) ( 기타비용 ) 특별계정 부문 특별계정손익 ( 특별계정수익 ) ( 특별계정비용 ) 경상손익 3,938 2,263 1,675 법인세비용 당기순손익 2,958 1,737 1,220 1 보험영업손익 : 보험영업수익 - 보험영업비용해당액 ( 보험영업수익 ) : 보험료수익, 재보험금수익, 구상이익등 ( 보험영업비용 ) : 보험금비용, 재보험료비용, 사업비, 신계약비상각비등 2 투자영업손익 : 투자영업수익 - 투자영업비용해당액 ( 투자영업수익 ) : 이자수익, 배당금수익, 임대료수익, 수수료수익, 단기매매증권처분이익, 단기매매증권평가이익등 ( 투자영업비용 ) : 이자비용, 단기매매증권처분손실, 단기매매증권평가손실등 3 영업손익 : 보험영업손익 + 투자영업손익-책임준비금전입액- 비상위험준비금전입액 4 기타손익 : 기타수익-기타비용 5 특별계정손익 : 특별계정수익-특별계정비용 6 당기순손익 : 영업손익 + 기타손익 + 특별계정손익 + 특별이익-특별손실-법인세비용 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정을의미함 22

25 Ⅳ. 재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 - 일반계정은매도가능증권, 만기보유증권등의증가로총자산이 2 조 8,486 억증가하였고, 특별계정은 유가증권, 대출채권등의증가로총자산이 3,751 억증가했습니다 일반계정 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 2015 년 구성비 구성비 현금및예치금 8, , 당기손익인식증권 9, , 매도가능증권 96, , 만기보유증권 35, , 관계 종속기업투자주식 4, , 자산 대출채권 67, , 부동산 10, , 고정자산 기타자산 30, , 특별계정자산 30, , 소계 293, , 책임준비금 224, , 부채 기타부채 11, , 특별계정부채 33, , 소계 269, , 자본 24, , 부채및자본총계 293, ,

26 특별계정 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 2015 년 구성비 구성비 현금및예치금 , 유가증권 24, , 대출채권 4, , 자산 유형자산 기타자산 일반계정미수금 3, , 소계 33, , 기타부채 일반계정미지급금 부채 계약자적립금 33, , 기타포괄손익누계액 소계 33, ,

27 4-2. 대출금운용 대출금운용방침 당사는 2016년 12월말현재, 대출잔액 ( 충당금공제전 ) 은 7조 3,289억으로전년말대비 1,883억원 (2.6%) 증가하였습니다. 당사는향후가계부채질적구조개선을지속추진할예정이며사업성및안정성이확보된태양광, 풍력, 바이오매스등신재생에너지발전사업, 수도권중심의우량도로사업, 안정성이확보된상업용부동산담보대출등대체자산을중심으로안정성과수익성을고려하여운용해나갈예정입니다. 담보별대출금 구분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도구성비구성비 콜론 % 보험계약 17, % 15, % 유가증권 % % 부동산 24, % 27, % 일반계정 담보계 42, % 42, % 신용 2, % 2, % 어음할인 % % 지급보증 % % 기타 23, % 22, % 소계 68, % 67, % 콜론 % 보험계약 % 유가증권 % 특별계정 부동산 2, % 1, 담보계 % 신용 % 어음할인 % 지급보증 % 기타 2, % 3, 소계 4, % 4, 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 25

28 업종별대출금 구분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도구성비구성비 농업수렵업임업 % % 어업 % % 광업 % % 제조업 2, % 2, % 전기가스수도업 5, % 4, % 건설업 2, % 2, % 도소매및소비자용품수리업 % % 숙박및음식점업 % % 운수창고통신업 4, % 3, % 금융및보험업 6, % 6, % 부동산임대및사업서비스업 8, % 5, % 기타공공사회및개인서비스업 % 3, % 기타 ( 개인대출 ) 43, % 42, % 합계 73, % 71, % 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준 용도별대출금 구분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도구성비구성비 개인대출 43, , 기업대출 30, , 중소기업 14, , 대기업 15, , 합 계 73, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준 26

29 계정별대출금 구분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도구성비구성비 일반계정 68, , 특별계정 4, , 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 27

30 4-3. 유가증권투자및평가손익 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 평가손익 주식 10 1 채권 당기손익인식증권 (A) 수익증권 2,402 1 해외유가증권 3, 신종유가증권 0 0 기타유가증권 3, 주식 1, 채권 1, 매도가능증권 (B) 수익증권 36, 해외유가증권 16, 일반계정 신종유가증권 38, 기타유가증권 주식 34,017 0 채권 0 0 만기보유증권 (C) 수익증권 1,420 0 해외유가증권 0 0 신종유가증권 0 0 기타유가증권 4,673 7 관계종속기업투자주식 (D) 주식 0 0 출자금 34,017 0 소계 (A+B+C+D) 145,968 1,721 주식 99 5 채권 20, 특별계정 수익증권 해외유가증권 2,560 1 기타유가증권 소계 24, 합계 (A + B) 170,101 1,790 28

31 주 1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 매도가능증권평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 평가손익 주식 출자금 - - 채권 33, 주식 수익증권 채권 - - 특별 계정 해외 유가증권 기타 10, 주식 - - 출자금 - - 채권 24,158 (100) 수익증권 주식 - - 채권 2,626 (19) 기타 기타해외유가증권 2,405 (100) 기타해외유가증권 ( 채권 ) - - 신종유가증권 198 (25) 신종유가증권 ( 채권 ) - - 기타유가증권 1,381 (3) 기타유가증권 ( 채권 ) - - 합계 75, 주1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함주2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류주3) 특별계정매도가능증권평가손익을대상으로작성주4) 특별계정은장기, 개인연금, 자산연계형특별계정임 29

32 4-4. 금융상품현황 금융자산 금융부채 ( 단위 : 억원 ) 구분 당분기 (2016.4분기) 전분기 (2016.3분기) 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 당기손익인식금융자산 9,774 9,774 11,412 11,412 매도가능금융자산 96,088 96,088 94,577 94,577 만기보유금융자산 35,437 36,392 29,682 33,819 대여금및수취채권 74,247 74,460 75,714 77,188 합계 215, , , ,996 당기손익인식금융부채 기타금융부채 6,587 6,587 6,939 6,939 합계 6,670 6,670 6,939 6,939 주 1) 한국채택국제회계기준제 1039 호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 주 2) 기타금융부채는상각후원가측정금융부채 / 위험회피회계적용파생상품부채임 금융상품의공정가치서열체계현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 공정가액서열체계 레벨 1 레벨 2 레벨 3 합계 당기손익인식금융자산 86, , , ,400 금융자산 매도가능금융자산 631,006 6,835,104 2,137,296 9,603,406 합계 717,123 7,128,246 2,735,437 10,580,806 금융부채당기손익인식금융부채 - 8, ,323 주1) 공정가치를신뢰성있게측정할수없어취득원가로평가하는매도가능금융자산 5,422백만원은제외함주2) 레벨의정의레벨1 : 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격레벨2 : 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함레벨3 : 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 30

33 4-6. 부동산보유현황 - 토지 : 사택매각 6채, 어린이집구매 ( 토지 : 35.3억 ) 로장부가액변동 - 건물 : 사택매각 6채, 어린이집구매 ( 건물 : 14.8억 ), 인재니움사천건물에서구축물로일부전환 (236억), 감가상각등으로장부가변동됨 - 구축물 : 인재니움사천건물에서구축물로일부전환 (236억), 감가상각등으로장부가변동됨 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도 구분 업무용비업무용업무용비업무용계구성비구성비구성비구성비 계 토지 2, ,990 2, ,978 건물 7, ,010 7, ,477 일반계정 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 10, ,211 10, ,469 토지 건물 특별계정 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 합계 10, ,209 10, ,469 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 31

34 4-7. 책임준비금 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 지급준비금 20,232 18,985 보험료적립금 189, ,352 일반계정및 특별계정 Ⅰ (A) 미경과보험료적립금 13,352 12,290 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 보증준비금 - - 합계 224, ,733 보험료적립금 33,792 29,768 특별계정 Ⅱ (B) 계약자배당준비금 - - 계약자이익배당준비금 - - 무배당잉여금 - - 합계 33,792 29,768 합계 (A+B) 258, ,501 비상위험준비금 6,632 6,197 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 주 2) 일반계정및특별계정 Ⅰ( 장기및개인연금특별계정 ) 은책임준비금이며, 특별계정 Ⅱ( 퇴직보험및퇴직연금특 별계정 ) 은계약자적립금임 32

35 4-8. 책임준비금적정성평가 책임준비금적정성평가결과 ( 단위 : 억원 ) 구분 평가대상준비금 (A) LAT 평가액 (B) 잉여 ( 결손 ) 금액 (C=A-B) 장기손해보험 ( 개인연금 포함 ) 금리확정형 금리연동형 유배당 무배당 6,212 6, 유배당 33,222 32, 무배당 131,990 99,668 32,322 일반손해보험 ( 자동차보험제외 ) 3, 자동차보험 9, 합계 184, ,376 33,324 현행추정가정의변화수준및변화근거 주요가정 변화수준직전평가시점해당평가시점 일반보험-사업비율 11.78% 11.69% 일반보험-손해조사비율 4.44% 4.37% 일반보험-보험금지급율 61.94% 62.28% 자동차보험- 최종손해액비율 78.09% 77.90% 자동차보험 -손해조사비율 9.61% 9.47% 자동차보험 -계약유지비율 9.65% 10.07% 장기보험-할인율 2.06% ~ 8.18% 2.07% ~ 12.55% 장기보험-사업비율 5.84% 6.27% 변화근거산출시점최근통계활용하여산출산출시점최근통계활용하여산출산출시점최근통계활용하여산출산출시점최근통계활용하여산출산출시점최근통계활용하여산출산출시점최근통계활용하여산출경험데이터통계기간변경으로인한차이임 ( 회사투자수익률및금감원제공 200개금리시나리오 ) 경험데이터통계기간변경으로인한차이임 33

36 장기보험 - 해약율 2.10% ~ 35.50% 1.5% ~ 35.6% 장기보험 - 위험률 32.0% ~ 478.0% 31.0% ~ 472.0% 경험데이터통계기간변경및가정구분단위변경 ( 세분화 ) 으로인한차이임경험데이터통계기간변경으로인한차이임 사업비율은신계약비가정과유지비가정으로나누며해당율은유지비가정만해당하고직전 1 년원수보험료대비유지비비율로표현함. 재평가실시사유 재평가실시사유 해당없음 4-9. 보험계약과투자계약구분 ( 단위 : 억원 ) 계정구분 2016 년 4 분기 2016 년 3 분기 보험계약부채 223, ,518 일반 투자계약부채 1,128 1,128 소계 224, ,646 보험계약부채 - - 특별 투자계약부채 소계 보험계약부채 223, ,518 합계 투자계약부채 1,192 1,207 소계 224, ,725 주 1) 보험업감독업무시행세칙별표 26 제 2 장 ( 보험계약분류등 ) 에따른구분 (AI014-E 와매칭 ) 주 2) 특별계정에는퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 주 3) 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 34

37 4-10. 외화자산 부채 형태별현황 구분 2016 년도 2015 년도증감 ( 단위 : 백만원 ) 에치금 83, , ,078 유가증권 4,609,251 3,569,661 1,039,591 자산 대출 21,312 41,078-19,767 부동산 기타자산 380, ,000-20,358 자산총계 5,095,314 4,370, ,363 책임준비금 541, ,690-66,592 부채 차입금 기타부채 25,635 33,665-8,030 부채총계 566, ,355-74,622 주 ) 기타자산기타부채는업무보고서 AI024 와동일 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 현금과 예치금 대출 유가증권 채권주식기타 부동산기타자산합계 미국 34, ,124,775 4, , ,312 1,477,192 프랑스 , , , ,024 케이만 군도 , , , ,603 스위스 , , , ,487 중국 ,429 38,739 4, , ,115 기타 ,827 15,146 75, , ,578 총계 34, ,172,520 58, , ,224 3,011,998 주 ) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5 개국가순으로기재 35

38 4-11. 대손상각및대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년도 2015년도 대손충당금 일반계정 국내분 국외분 특별계정 9 10 대손준비금 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 - - 합계 1,335 1,046 일반계정 1,326 1,036 국내분 1, 국외분 특별계정 9 10 대손상각액 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 - - 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 36

39 4-12. 대손준비금등적립 ( 단위 : 억원 ) 계정 전분기말 (2016.9) 전입 환입 당분기말 ( ) 이익 잉여금 대손준비금 비상위험준비금 6, ,632 합계 7, ,187 주 1) 대손준비금 : 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 주 2) 비상위험준비금 : 보험업감독규정제 6-18 조의 2 에따라적립된금액 ( 손보만해당 ) 주 3) 당분기말 = 전분기말 + 전입 - 환입 부실대출현황 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년도 2015년도 총대출 73,289 71,407 일반계정 68,360 67,269 특별계정 4,930 4,137 부실대출 일반계정 특별계정 6 2 주1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임주2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 신규발생법정관리업체등의현황 - 해당사항없음 37

40 4-14. 보험계약현황 구분 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 건, 억원, %) 건수원수보험료건수원수보험료 구성비구성비구성비구성비 화재 61, , 해상 23, , 일반계정 자동차 5,341, , ,998, , 보증 특종등 895, , ,055 7, 장기 7,125, , ,739, , 개인연금 242, , , , 계 13,691, , ,015, , 특별계정계 533, , , , 합계 14,224, , ,433, , 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 (AI059 참조 ) 38

41 4-15. 재보험현황 국내재보험거래현황 국 내 ( 단위 : 억원 ) 구분 전반기 당반기 증감 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 수입보험료 3,278 3, 출재 지급수수료 지급보험금 2,020 2, 수지차액 (B) 순수지차액 (A-B) 주 ) 전반기는 2016 년상반기, 당반기는 2016 년하반기임 국외재보험거래현황 국 외 ( 단위 : 억원 ) 구분 전반기 당반기 증감 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 수입보험료 1, 출재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A-B)

42 4-16. 재보험자산의손상 재보험자산의손상 당사는재보험계약자의재보험자산이손상되면당해자산의장부가액을감소시키고손상차손을당기 손익으로인식하고있습니다. ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 4 분기 2016 년 3 분기 증감 손상사유 재보험자산 7,312 7, 손상차액 투자적격이하거래선 장부가액 7,303 7, 주 ) 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 40

43 Ⅴ. 경영지표 5-1. 자본의적정성 B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 4분기 2016년 3분기 2016년 2분기 자본총계 24,356 25,062 24,661 자본금 자본잉여금 3,484 1,811 1,811 이익잉여금 18,495 17,920 17,287 자본조정 기타포괄손익누계액 2,044 5,031 5,263 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016년 4분기 2016년 3분기 2016년 2분기 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 27,740 28,874 28,233 지급여력기준금액 (B) 16,445 15,366 14,950 보험위험액 7,913 7,750 7,677 금리위험액 5,016 4,936 4,541 신용위험액 7,393 5,923 5,823 시장위험액 운영위험액 1,068 1,084 1,086 주1) 2016년 4분기는연결RBC 기준이며 2016년 3분기, 2016년 2분기는개별RBC 기준임 주2) 연결시해외자회사 PT. KB Insurance Indonesia 제외기준 - 지급여력금액은보험회사에예상치못한손실발생시이를보전하여지급능력을유지할수있도 록하는리스크버퍼 (Risk buffer) 로서자본금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액등으로이루어지며, 지급여력기준금액은회사에내재된보험, 금리, 신용, 시장, 운영위험액의규모를측정하여산출된 필요자기자본을의미 년 4분기지급여력비율은 % 로서, 전분기대비 19.22%p 하락하였습니다. 이는지급여력 기준금액은위험익스포져증가및제도강화등에따라전분기대비 1,079억원증가한반면, 지급여 력금액은연결조정반영및금리변동에따른채권평가익감소등으로인하여 1,134억원감소하였기 때문임. 41

44 - 최근 3 년간제도변경및금리에따른 RBC 비율하락요인이지속적으로발생하였으나자기주식 처분및제 3 자배정유상증자등을통해꾸준히자본확충을진행, 적정 RBC 비율을유지하고있음 최근 3 개년도동안지급여력비율의주요변동요인 구분 2016 년 2015 년 2014 년증감증감 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 27,740 3,950 23,790 3,878 19,912 지급여력기준금액 (B) 16,445 2,465 13,980 2,264 11,715 - 최근 3년간지급여력비율은각각 FY %, FY %, FY % 입니다. - 지급여력기준금액산출제도강화등으로지급여력기준금액이증가하였으며금리상승으로인해매도가능평가이익이감소하여지급여력금액이감소하였으나유상증자및당기익시현을통해 FY2015 대비 1.49%p 감소한 % 를기록하였습니다 자산건전성지표 부실자산비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016 년도 2015 년도전년대비증감 가중부실자산 (A) 자산건전성 분류대상자산 (B) 224, ,560 27,279 비율 (A/B)

45 5-3. 수익성지표 손해율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 발생손해액 (A) 70,909 70, 경과보험료 (B) 84,266 81,415 2,851 손해율 (A/B) 경과보험료증가율대비손해율억제를통해전체손해율이개선되었습니다. 사업비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 순사업비 (A) 15,867 15, 보유보험료 (B) 85,376 82,314 3,062 사업비율 (A/B) 엄격한사업비관리를통해전년동기대비사업비율이개선되었습니다. 운용자산이익률 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 투자영업손익 (A) 7,030 6, 경과운용자산 (B) 216, ,523 24,924 운용자산이익률 (A/B) 주1) 보헝업감독업무시행세칙 ( 부표 1. 운용자산이익률산출기준 ) 에따라작성주2) 운용자산이익률 = ( 투자영업손익 / 경과운용자산 ) 100 주3) 투자영업손익 (1년간) = 투자영업수익 투자영업비용주4) 경과운용자산 = ( 당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 투자영업손익 ) / 2 - 저금리기조가유지되면서투자수익이감소하여운용자산이익률도하락세를기록하였습니다. 43

46 ROA ( 단위 : %, %p) 구분 2016년 2015년전년대비증감 ROA 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말총자산 + 기말총자산 )/2) (4/ 경과분기수 ) - 전년도상대적으로부진했던실적에서탈피하여수익성이개선됨에따라 ROA 역시회복세를보임. ROE ( 단위 : %, %p) 구분 2016 년 2015 년전년대비증감 ROE 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말자기자본 + 기말자기자본 )/2) (4/ 경과분기수 ) - 전년도상대적으로부진했던실적에서탈피하여수익성이개선됨에따라 ROE 큰개선을보임 유동성지표 유동성비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 유동성자산 (A) 15,136 13,713 1,423 평균지급보험금 (B) 11,112 11, 비율 (A/B) 주 ) 업무보고서 AI135 와일치 현금수지차비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 현금수지차 (A) 31,896 30,881 1,015 보유보험료 (B) 85,376 82,314 3,062 비율 (A/B) (0.16) 44

47 5-5. 생산성지표 임직원인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 임직원거수원수보험료 (A) 1,896,701 2,009, ,484 평균임직원수 (B) 3,315 3, 임직원인당원수보험료 (A/B) 주 ) AI075, AI001 자료와일치 보험설계사인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 보험설계사원수보험료 (A) 2,111,972 2,209,892-97,919 평균보험설계사수 (B) 14,100 14, 설계사인당원수보험료 (A/B) 대리점당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구 분 2016년도 2015년도 전년대비증감 대리점거수원수보험료 (A) 6,686,386 6,357, ,809 평균대리점수 (B) 4,250 4, 대리점당원수보험료 (A/B) 1,573 1,

48 5-6. 신용평가등급 신용평가등급 최근 3 년간 변동상황 A.M.BEST 한국기업평가 장기단기장기단기 A-(Excellent) A-(Excellent) A-(Excellent) - AA+ - A.M.BEST 신용등급의정의 구분등급의정의 A++, A+ 보험금지급능력이최고수준임 (Superior ability) A, A- 보험금지급능력이우수한수준임 (Superior ability) B++, B+ 보험금지급능력이양호한수준임 (Good ability) 보험금지급능력이적절한수준이나 (Fair ability) B, B- 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음보험금지급능력은인정되나 (Marginal ability) C++, C+ 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음보험금지급능력이취약하며 (Weak ability) C, C- 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음보험금지급능력이상당히불안정하여 (Poor ability) D 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음 E 감독당국의직접적인관리하에놓여있음 F 법원및자발적계약하에서청산절차진행중임 46

49 Ⅵ. 위험관리 6-1. 위험관리개요 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 1. 정책급변하는금융환경에대해내 / 외부위험요소에효율적으로대응할수있도록각종위험을신속정확하게인식 / 측정하여위험을적정수준으로관리하며, 위험대비수익을극대화하도록정책을운영합니다. 2. 전략보험상품개발및인수정책수립시위험을감안한전략을수립하고있으며, 최적재무구조를통해기업가치를극대화할수있도록부채및자산을종합관리하고있습니다. 또한, 과도한위험보유를방지하기위해회사전체의위험수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합위험한도를설정하여관리하고있으며, 위험을정확히인식, 측정하기위해계량화또는등급화하여정기적으로모니터링하고필요시적정한대응방안을마련하여실행합니다. 3. 절차위험관리의절차는인식, 측정및평가, 모니터링및통제, 보고의단계로이루어져있으며, 다음과같은활동을수행합니다. 위험의인식 (Identification) : 경영활동의주요프로세스를분석하여발생가능한위험을식별합니다. 특히재무위험은시장위험, 신용위험, 금리위험, 보험위험, 유동성위험으로구분하여중요한위험으로인식합니다. 위험의측정 (Measuring) : 시장위험, 신용위험, 금리위험, 보험위험은계량화하여측정하고있습니다 위험의모니터링 (Monitoring)/ 통제 (Controlling) : 전사위험을가용자본내에서관리하기위해적정수준의위험한도를설정하고이의초과여부를상시모니터링하고있습니다. 또한주요의사결정사항에대해서는사전관리체계및사후관리체계를구축하여운영하고있습니다. 위험의보고 (Reporting) : 위험요인에대한모니터링결과와조치방안을정기적으로리스크관리위원회및경영진에보고하고있습니다. 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 감독기준의위험기준평가제도 (RBC) 에의한표준모형과더불어, 내부모형에의한내부모형기준을통해내부자본적정성을평가하고있습니다. 전사위험한도는 RBC 표준모형기준에의해산출된리스크량을기반으로리스크관리위원회승인을거쳐관리하고있으며, 개별리스크별로도한도를설정하여한도를관리하고있습니다. 내부모형에의한리스크에대해서도별도로한도를설정하고있으나, 현재는리스크관리위원회승인사항이아닌내부관리목적으로만사용하고있습니다. 47

50 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 1. 리스크관리위원회 리스크관리위원회는리스크관리에대한주요의사결정을수행하며, 사외이사 3인을포함하여 4인으로구성되어있습니다 정기회의는분기단위로개최되며, 필요시임시회의를개최합니다. 리스크관리위원회규정에의하여승인및보고를하여야하는주요내용은다음과같습니다. 결의사항 심의사항 보고사항 1. 경영전략에부합하는위험관리기본방침및전략수립 2. 보험사업자가부담가능한위험수준의결정 3. 적정리스크한도및손실한도의승인 4. 위험관리세부기준 ( 리스크관리규정등 ) 의제정및개정등 1. 최근사업연도자기자본의 1% 를초과하는단일신규및증설투자 2. 최근사업연도자기자본의 1% 를초과하는단일비상장주식출자 3. 자회사를설립하기위한출자등 1. 전사리스크현황및대책 2. 새로운리스크를포함하는보험상품및투자상품 3. 위기상황분석 리스크관리위원회가결정한리스크관리전략의실행을위한정책의수립및집행기구로서리 스크관리협의회를설치하여운영하고있습니다. 2. 리스크관리실무조직리스크관리위원회및리스크관리협의회를실무적으로보좌하는리스크관리실무조직으로리스크관리전담부서인 ' 리스크관리부 ' 을독립적인조직으로운영하고있으며, 다음의역할을수행하고있습니다. 위험자본산정, 배분및리스크관련각종한도관리등리스크관리에관한사항총괄 리스크관리에관한세부정책, 절차및업무프로세스운영 리스크관리위원회및리스크관리협의회와경영진에대한리스크관련정보제공 리스크를관리할수있는적절한시스템의구축및운영 리스크관리체계구축및운영 리스크관리체계구축을위한활동 위험의인식, 측정, 모니터링및통제, 보고등위험관리절차를수행하기위하여 ' 리스크관리규정 ' 및 ' 리스크관리규정시행규칙 ' 을마련하는등위험관리체계를구축하였으며, 주요의사결정과관련한위험을관리하기위하여리스크관리협의회를운영하고있으며, 개별리스크를관리하기위한산하위원회를별도로운영하고있습니다 회사가관리하여야할위험은발생부문에따라보험위험, ALM 위험, 자산운용위험, 운영위험으로 48

51 분류하여인식하며, 다음과같이세분하여관리합니다. 보험위험 : 보험가격위험, 준비금위험 ALM위험 : 금리위험, 유동성위험 자산운용위험 : 시장위험, 신용위험 운영위험 : 전략, 법률, 전산, 평판, 부정, 기타사무위험 개별위험의측정을위해표준모형을활용하여분기별로보험위험, 금리위험, 시장위험, 신용위험, 운영위험을산출하고있습니다. 이렇게산출한위험량을사전에부여한위험한도와비교하고위험현황을모니터링하여주요사항을리스크관리협의회에보고하고필요시에는대응방안을수립하여실행하고있습니다. 연결기준지급여력비율산출에관한사항 1. 연결기준지급여력비율의산출의미와방법 연결방식 RBC비율은국제적정합성제고및그룹전체의리스크를선제적으로파악하여대응할수있도록하는제도이며 한국채택국제회계기준서제1110호 에의한연결재무제표를기준으로모회사및자회사등보험회사그룹전체의자본및리스크량을반영하여금융그룹전체의종합적인재무건전성을측정하는지표입니다. 모회사및국내종속보험회사등을포함한연결재무제표 (RBC 연결재무제표 ) 기반으로지급여력 비율산출하는것으로, 연결범위에서제외된종속회사및관계회사의경우지분법적용을원칙으 로산출합니다. 2. 연결대상회사및범위구분보험회사보험업관련회사간접투자기구 연결대상자회사 LIG재산보험 ( 중국 ) 유한회사 PT.KB Insurance Indonesia KB손해사정 KB손해사정 KB손보CNS Leading Insurance Service,INC KB골든라이프케어 KB희망파트너사모증권투자신탁제1호대신포르테알파사모증권투자신탁제30호대신포르테알파사모증권투자신탁제31호대신포르테알파사모증권투자신탁제32호대신포르테알파사모증권투자신탁제33호 49

52 대신포르테알파사모증권투자신탁제36호대신포르테알파사모증권투자신탁제43호대신포르테알파사모증권투자신탁제44호동부사모특별자산투자신탁제16호미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁38호신한BNPP법인용사모증권투자신탁제42호하나랜드칩사모부동산투자신탁58호현대AVIATION사모특별자산투자신탁3호현대파워사모특별자산투자신탁3호현대파워전문투자형사모투자신탁4호 KB미국롱숏전문투자형사모증권투자신탁1호 3. 비연결대상회사 해당사항없음 50

53 6-2. 보험위험관리 일반손해보험 개념및위험액현황 1. 개념보험위험은보험계약의요율산정, 인수, 준비금산정, 출재및보유등업무수행과정에서예상치못한손실이발생할수있는위험으로정의하며, 다음과같이구분하여관리합니다. 보험가격위험 : 보험요율산정시적용된예정위험율및예정사업비율을초과한실제위험율및실제사업비율이실현되어예상치못한손실이발생할위험 준비금위험 : 지급준비금등을과소적립함으로써예상치못한손실이발생할위험 2. 보험위험액현황 [ 보험가격위험 ] 일반보험의보험가격위험은전기대비익스포져가 631억원증가하여위험액이 243억원증가하였으며, 자동차보험의보험가격위험은익스포져 1,917억원증가로위험액이 176억원증가하였습니다 ( 단위 : 백만원 ) 구분 Ⅰ. 지배회사일반보험보험가격위험액 화재, 기술, 해외보험 2016년 월 2015년 익스포져 보험가격보험가격보험가격익스포져익스포져위험액위험액위험액 374, , , , , ,191 58,542 54,609 58,067 56,173 59,001 51,686 종합보험 49,313 10,770 46,089 10,950 43,461 11,436 해상보험 18,852 9,872 18,628 9,876 18,166 9,627 상해보험 99,066 41,687 88,308 37,431 67,654 28,543 근재, 책임보험 49,142 4,128 47,923 4,335 45,129 5,114 기타일반보험 88,843 29,987 73,055 25,117 64,663 21,506 51

54 외국인보험 10, , ,757 1,278 선급금환급보증보험 일반보험합계 374, , , , , ,191 재보험인정비율적용전 151, , ,191 - 보유율 Ⅱ. 지배회사자동차보험보험가격위험액 1,896, ,215 1,821, ,580 1,705, ,586 자동차보험 1,896, ,215 1,821, ,580 1,705, ,586 자동차보험합계 재보험인정비율적용전 1,896, ,215 1,821, ,580 1,705, , , , ,586 - 보유율 보증보험 Ⅲ. 국내종속보험회사보험가격위험액 - - 생명보험 - - 장기손해보험 - - 일반보험 - - 자동차보험 - - Ⅳ. 해외종속보험회사보험가격위험액 4,771 1,672 생명보험 - - 장기손해보험

55 일반보험 4,771 1,672 자동차보험 - - Ⅴ. 재보험전업종속회사보험가격위험액 국내보험가격위험액 해외보험가격위험액 Ⅵ. RBC 연결재무제표기준보험가격위험액 1. 지배회사및종속보험회사보험가격위험액 ,825, ,082 3,825, ,082 생명보험 - - 장기손해보험 1,549, ,520 일반보험 378, ,471 자동차보험 1,896, , 재보험전업종속회사보험가격위험액 - - 주1) 익스포져 : 산출일이전의직전 1년간보유보험료. 주2) 세부작성요령은업무보고서 [AI254] 참조주3) 전업보증보험회사 ( 서울보증보험주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하고, 일반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표22> < 표1> 의신원보증보험, 법률보증보험, 이행보증보험, 금융보증보험을합산하고, 신용보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표22> < 표1> 의소비자신용보험, 상업신보험용을합산하며, 일반손해보험은화재 기술 해외보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재 책임보험, 기타일반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다. 주4) 월, 2015년은개별RBC 기준임주5) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 53

56 [ 지급준비금위험 ] 일반보험의준비금위험액은익스포져감소로인하여전기대비 154억원감소하였으며, 자동차보험의준비금위험액은익스포져증가로인하여전기대비 86억원증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 월 2015 년 구분 Ⅰ. 지배회사일반보험준비금위험액화재, 기술, 해외보험 익스포져 보험가격보험가격보험가격익스포져익스포져위험액위험액위험액 359, , , , , , ,497 77, ,087 87, ,285 99,107 종합보험 16,748 6,884 15,035 6,179 16,814 6,910 해상보험 12,719 6,296 12,682 6,277 14,155 7,007 상해보험 27,527 12,277 26,039 11,613 19,774 8,819 근재, 책임보험 46,749 10,238 49,419 10,823 50,455 11,050 기타일반보험 15,569 11,241 17,001 12,275 11,603 8,377 외국인보험 34,934 1,153 36,323 1,199 38,736 1,278 선급금환급보증보험 일반보험합계 359, , , , , ,548 Ⅱ. 지배회사자동차보험준비금위험액 422,584 86, ,409 79, ,220 77,560 자동차보험 422,584 86, ,409 79, ,220 77,560 자동차보험합계 422,584 86, ,409 79, ,220 77,560 보증보험 Ⅲ. 국내종속보험회사준비금위험액 - - 일반보험 - - 자동차보험

57 보증보험 - - Ⅳ. 해외종속보험회사준비금위험액 4,861 2,016 일반보험 4,861 2,016 자동차보험 - - 보증보험 - - Ⅴ. 재보험전업종석회사준비금위험액 국내준비금위험액 해외보험가격위험액 Ⅵ. RBC 연결재무제표기준준비금위험액 1. 지배회사및종속보험회사준비금위험액 , , , ,857 일반보험 364, ,165 자동차보험 422,584 86,133 보증보험 재보험전업종속회사준비금위험액 - - 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI256] 참조주2) 전업보증보험회사 ( 서울보증주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하고, 일반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표14> 부표2의. 신원보증, 채무이행보증, 선급금이행보증을합산하고, 일반손해보험은화재 기술 해외보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재 책임보험, 기타일반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다. 주3) 월, 2015년은개별RBC 기준임주4) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 55

58 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1. 보험위험의측정보험위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정합니다. 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 보험가격위험은보험상품구분별로직전 1년간보유보험료와규정에서정한보험상품구분별위험계수에합산비율수준에따라할인할증한조정위험계수를곱하여산출하며, 준비금위험은보험상품구분별로산출시점의보유지급준비금과규정에서정한보험상품구분별위험계수를곱하여산출합니다. 당사내부모형은 DFA(Dynamic Finacial Analysis) 기법을통하여당사과거의손해율및지급준비금추이를반영하여측정합니다. 당사의과거손해율및지급준비금분포를이용한 Simulation을통해 99% 신뢰수준의최대위험량을산출합니다 2. 보험위험의관리리스크관리위원회에서연간보험위험한도를설정하고한도준수현황을모니터링하여한도를초과한경우주요원인파악및대응방안을수립하여실행하고있습니다. 또한, 보험종목별로위험을적절한수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과보유 / 재보험전략을수립하여운영하고있습니다. 가격설정 (Pricing) 의적정성 재보험을감안하고사업년도기준으로산출하고있습니다 신상품개발과판매시발생가능한위험에대하여상품개발부서의주관으로관련부서와충분한협 의를거치고있으며, 일반보험의경우당사가보유하는위험이일정수준이상이거나위험수준이달 라지는경우상품인수위원회를통하여상품출시및판매여부에대해검토하고있습니다. [ 합산비율 ] - FY2016 합산비율 ( 손해율과사업비율의합계 ) 은일반보험 99.70%, 자동차보험 % 로 FY2015 대비일바보험, 자동차보험모두감소하였습니다. ( 단위 : %) 구분 2016 년도 1 분기 2 분기 3 분기 4 분기 2015 년도 2014 년도 일반 자동차

59 지급준비금적립의적정성 1. 지급준비금현황 구분 보유지급준비금 일반 359,742 자동차 422,584 합계 782,326 주 ) 개별RBC 기준 ( 단위 : 백만원 ) 2. 보험금진전추이 [ 일반보험 ] - 보험금진전추이 ( 단위 : 백만원 ) 진전연도사고연도 당기-4년 102, , , , ,663 당기-3년 124, , , ,420 - 당기-2년 83, , , 당기-1년 88, , 당기 102, [ 자동차보험 ] - 보험금진전추이 ( 단위 : 백만원 ) 진전연도사고연도 당기-4년 939,239 1,105,672 1,135,064 1,149,585 1,156,150 당기-3년 939,569 1,114,063 1,145,110 1,161,624 - 당기-2년 969,211 1,150,462 1,180, 당기-1년 1,020,975 1,198, 당기 1,052, 보험위험의집중및재보험정책 1. 개요 재보험운영전략은재보험운영기준에명시된재보험거래의목적에부합하도록립하고리스크관 57

60 리위원회에승인을받아실행합니다. 재보험운영전략은보종별보유수준및위험단위당보유한도, 단일재보험사또는재보험그룹에대한최대출재비율, 부적격재보험사와의거래를제한하는내용등을포함하고있습니다. 재보험운영전략을원칙으로하여재보험거래를시행하고있으며, 재보험자의선택과평가지침에따라재보험자의신용등급을투자적격 (S&P BBB-이상, AM Best B+ 이상, 이에상응하는국내신용평가기관평가등급 ) 이상으로규정하고있습니다. 위험단위당보유한도를초과하는경우, 재보험그룹에대한최대출재비율을초과하여출재하는경우및부적격재보험사와재보험거래를하는경우에는리스크관리위원회의사전승인을받고있습니다. 위험관리담당부서는재보험운영기준및운영전략의준수현황을모니터링하여리스크관리위원회에보고하고있습니다. 2. 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 427, 비중 주1) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시한다. 주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 주3) 개별RBC 기준 - FY 월말기준으로상위 5대재보험자와의거래규모는전체출재보험료대비 70.06% 를차지하고있음, 모두 AA-이상의신용등급을가지고있습니다. 3. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하 기타 합계 출재보험료 601, ,333 2, ,962 비중 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을 별도로요약하여기술한다. 주 2) 개별 RBC 기준 - 재보험자의수와상위 5대재보험자에대한편중도및신용등급공시 - FY 월말현재일반손해보험출재보험료는 6,100억원이며, 그중 AA- 등급이상이 6,011억원으로 98.54% 를차지하고있으며기타의경우 0.46% 만을차지하고있습니다 58

61 장기손해보험 개념및위험액현황 1. 개념보험위험은보험계약의요율산정, 인수, 출재및보유등업무수행과정에서발생할수있는위험으로정의하며, 장기손해보험은준비금위험의대상에서제외됩니다. 보험가격위험 : 보험요율산정시적용된예정위험율을초과한실제위험율이실현되어예상치못한손실이발생할위험 2. 보험위험액현황 : [ 보험가격위험 ] 장기보험보험가격위험은전기대비익스포져가 1,680억원증가하여위험액이 482억원증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기 { 월 } 직전반기 (16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 구분 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 사망후유장해 395,332 47, ,272 45, ,887 43,716 상해생존 174,375 25, ,713 23, ,532 21,875 질병생존 303,673 75, ,475 73, ,649 70,037 재물 43,785 20,589 44,077 20,722 45,576 21,428 실손의료비 545, , , , , ,782 기타 86,423 14,335 87,145 14,474 87,356 14,529 합계 1,549, ,520 1,473, ,145 1,381, ,367 재보험인정비율 적용전 433, , ,367 보유율 주 1) 익스포져는산출일이전의 1 년간보유위험보험료 측정 ( 인식 ) 및관리방법. 1. 보험위험의측정보험위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정합니다. 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 장기손해보험의보험가격위험은위험구분별로직전 1년간보유위험보험료와규정에서정한담보별위험계수를곱하여산출합니다. 이 59

62 때과거위험손해율실적을통하여위험계수를조정해서사용하게됩니다. 내부모형에의한보험가격위험은위험보험료 20 년 Projection 을반영하여각시점마다의산출된이 익분포를할인하여 99% 신뢰수준의최대위험량을산출합니다. 2. 보험위험의관리 리스크관리위원회에서연간보험위험한도를설정하고한도준수현황을모니터링하여한도를초과 한경우주요원인파악및대응방안을수립하여실행하고있습니다. 또한, 보험종목별로위험을적절한수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과보유 / 재보험전략 을수립하여운영하고있습니다. 재보험정책 1. 개요재보험운영전략은재보험운영기준에명시된재보험거래의목적에부합하도록수립하고위험관리위원회에승인을받아실행합니다. 재보험운영전략은보종별보유수준및위험단위당보유한도, 단일재보험사또는재보험그룹에대한최대출재비율, 부적격재보험사와의거래를제한하는내용등을포함하고있습니다. 재보험운영전략을원칙으로하여재보험거래를시행하고있으며, 재보험자의선택과평가지침에따라재보험자의신용등급을투자적격 (S&P BBB-이상, AM Best B+ 이상, 이에상응하는국내신용평가기관평가등급 ) 이상으로규정하고있습니다. 위험단위당보유한도를초과하는경우, 재보험그룹에대한최대출재비율을초과하여출재하는경우및부적격재보험사와재보험거래를하는경우에는리스크관리위원회의사전승인을받고있습니다. 위험관리담당부서는재보험운영기준및운영전략의준수현황을모니터링하여리스크관리위원회에보고하고있습니다. 2. 상위 5대재보험자편중도현황 : ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 239, 비중 주1) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시한다. 주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. - FY 월말기준으로상위 5대재보험자와의거래규모는전체출재보험료대비 98.24% 를차 지하고있음, 모두 AA-이상의신용등급을가지고있습니다. 60

63 3. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타합계 출재보험료 243, ,407 비중

64 6-3. 금리위험관리 개념및위험액현황 1. 개념금리위험은경제적관점금리리스크와손익관점금리리스크로구분됩니다. 경제적관점금리리스크는부채의평균만기가자산의평균만기를상 ( 하 ) 회함에따라금리하락 ( 상승 ) 시순자산가치가하락할위험을말합니다. 손익관점금리리스크는보험계약의적립이율과운용수익률의차이로인한금리역마진위험을말합니다. 대상계정은감독규정제 5-6 조 1 항의제 1 호 ( 연금저축손해보험 ), 제 4 호 ( 세제지원개인연금손해보험 ), 제 5 호 ( 손해보험회사가판매하는장기손해보험계약 ), 제 6 호 ( 특정자산의수익률또는지표등에연계 하여적용이율이결정되는보험계약 ) 의보험계약을대상으로하는계정입니다. 부채익스포져는보험료적립금에미경과보험료적립금을가산하고해약공제액을차감하여산출한금 액으로정의하며, 자산익스포져는이자를수취하는자산으로단기매매증권, 이자없이수수료만수 취하는자산, 자산건전성분류기준상고정이하자산등은금리부자산에서제외합니다. 2. 금리위험액현황 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 가금리부자산 17,686, ,067,538 17,163,155 96,141,509 15,937,185 79,247,786 Ⅰ. 예치금 134, , , , , ,850 Ⅱ. 당기손익인식 지정증권 430,443 1,477, ,492 1,632, ,700 1,252,269 Ⅲ. 매도가능증권 7,113,264 47,600,539 7,165,250 50,105,812 6,668,583 44,204,323 Ⅳ. 만기보유증권 3,330,444 50,652,042 2,418,918 29,523,271 1,932,279 19,419,951 Ⅴ. 대출채권 6,677,951 15,036,178 6,877,213 14,701,996 6,593,663 13,883,392 나. 금리부부채 18,444, ,655,516 17,446, ,314,006 16,359,084 91,495,572 Ⅰ. 금리확정형 639,263 3,401, ,928 3,504, ,786 3,586,427 Ⅱ. 금리연동형 17,805, ,253,543 16,771, ,809,249 15,642,298 87,909,145 다. 금리위험액 501, , ,077 금리변동계수 (%) 1.85% 1.85% 1.85% 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI258] 참조 주2) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리역마진위험액 62

65 주 3) 금리부자산민감액 = ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주 4) 금리부부채민감액 = ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주 5) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 지속된시장금리하락으로금리리스크가증가추세가지속되고있으나, 16 년 12 월금리역마진리스크 산출시적용되는 LAT 위험스프레드의증가로금리역마진리스크의증가가완화되었습니다. 당사는경제적관점금리리스크를관리하기위하여자산 / 부채의금리민감도를적절히매칭, 순자산 가치하락위험을최소화하고있습니다. 또한, 적립이율 ( 공시이율 ) 인하등손익관점금리리스크역시 관리를강화해나가고있습니다 [ 최저보증이율별금리연동형부채현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 0% 이하 0% 초과 2% 초과 3% 초과 2% 이하 3% 이하 4% 이하 4% 초과 합계 금리연동형부채 6,494,976 4,470,363 4,306,749 2,533,112-17,805,199 주1) 최저보증옵션이없는적립금은 0% 이하로표시 주2) 최저보증이율금리연동형부채현황및금리위험익스포져현황의금리연동형부채계산방식 ( 해약식보험료적립금 + 미경과보험료적립금 ) 통일 주3) 보험료산출적용이율을적용한적립금은최저보증옵션이없는적립금으로분류 (2015년상반 기및하반기경영통일공시에서는보험료산출적용이율별로분류 ) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1. 측정방법금리위험은감독원표준방법과내부모형에의해측정하며, 감독원표준방법에의한금리위험액산출식은다음과같습니다 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리역마진위험액 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라금리부자산및보험부채금리민감액과금리변 동계수를고려하여위의산식에따라산출하되, 최저금리위험액을최저한도로산출합니다. 내부모형에의한금리위험의측정은별도의 ALM 시스템을활용하여산출하며, 확률론적평가로인 한순자산가치의변동에의하여위험량을산출합니다. 2. 관리방법 정기적으로표준모형및내부모형에따른금리리스크를산출하여관리하고있으며, 매분기말기준 으로경영진에보고하고있습니다. 63

66 연간금리위험한도를리스크관리위원회의승인을통하여관리, 보고하고있으며극단적상황의금 리위험수준및감내능력관리를위해 Stress Test 분석을실시하고있습니다. 부채부담금리를고려한적정 Spread 와 Duration 을유지하도록자산운용전략을수립하여실행하고 있으며, 적정한이차손익관리를위하여보험료산출적용이율, 최저보증이율을변경하는경우위원회 의승인을받아서결정하고있습니다. 64

67 6-4. 신용위험관리 개념및위험액현황 1. 개념신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등으로발생할수있는손실을의미하며, 보다넓은의미에서는거래상대방의신용등급하락으로인한보유채권가치의하락에대한잠재적손실을포함합니다. 신용위험관리란회사가적절한신용포트폴리오관리를통하여보유자산의건전성을제고하고안정적인수익을확보하는것을목적으로하는일련의과정을말합니다. 신용손실은신용위험에노출된익스포져로부터발생할수있는손실로서예상손실, 예상외손실로구분합니다. 예상손실 (Expected loss) 은추정된채무불이행율에비추어향후 1년간발생이예상되는신용손실의기대값을말하며, 예상외손실 (Unexpected loss) 은향후 1년간소정의신뢰수준에서예상손실을초과하여발생할수있는최대신용손실을말합니다. 이는표준모형과내부모형을통해측정하고, 회사가감내가능한수준으로관리합니다. 신용위험관리대상은예금, 여신자산, 시장위험관리대상을제외한유가증권및부외거래자산, 비운용자산중미수금, 미수수익, 받을어음, 부도어음등을포함합니다. 2. 신용위험액현황 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져신용위험액익스포져신용위험액익스포져신용위험액 현금과예치금 940,731 13, ,003 5, ,972 13,480 Ⅰ. 운용 자산 유가증권 13,793, ,903 13,163, ,403 11,863, ,232 대출채권 6,818, ,616 6,994, ,458 6,701, ,079 부동산 1,021,506 71,174 1,034,097 59,694 1,046,727 60,680 소계 22,574, ,550 21,596, ,781 20,579, ,471 Ⅱ. 비 운용 자산 재보험자산 760,726 21, ,565 17, ,108 16,365 기타 554,326 20, ,948 17, ,984 17,308 소계 1,315,052 42,826 1,350,513 35,216 1,319,092 33,673 Ⅲ. 장외파생금융거래 540,628 19, ,749 8, ,057 5,279 Ⅳ. 난외항목 ( 신설 ) 1,227,707 82, 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)* 25,657, ,266 23,763, ,335 22,298, ,424 주1) 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI259 작성기준변경 ) 에따라당기합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)* 65

68 의신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감한금액으로기재하였습니다. 주2) 월, 2015년은개별RBC 기준임주3) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 월말당사의신용위험대상자산은 25,657,624 백만원, 신용위험액은 739,266 백만원입니다 신용위험액을익스포져로나눈신용위험비율은직전반기대비 0.43%p 증가한 2.88% 입니다. 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1. 측정방법신용위험은감독원 ' 표준방법 ' 및 ' 내부모형 ' 에의해측정하고있습니다. 감독원표준방법은 보험업감독업무시행세칙 에따라측정합니다. 적격외부신용평가기관이부여한신용등급을이용하여익스포져에위험계수를곱하여산출. 내부모형은외부기관으로부터시장가치를반영한부도율 (PD) 및손실률 (LGD) 을입수하여 KMV 방법론을적용, 위험량 ( 신용VaR) 을산출 적격외부신용평가기관 : 국내 - 한국기업평가, 한국신용평가, 한국신용정보해외 - S&P(Standard and Poor's), Moody's, Fitch IBCA, A.M.Best, Domini Bond Rating Service, R&I(Rating Investment Information), JCR(Japan Credit Rating Agency) 등 2. 관리방법매월말기준으로표준모형및내부모형에따른신용리스크를산출하여관리하고있으며, 매분기말기준으로경영진에보고하고있습니다. 또한내부모형에서산출된위험량과표준모형으로산출된위험량을비교하여, 회사의신용포트폴리오위험을적정수준으로유지하도록모니터링하고있습니다. 또한극단적상황하의신용위험수준및감내능력관리를위해정기 / 비정기 Stress Test 분석을실시하며, 경영진에보고합니다. 신용등급별익스포져현황 1. 채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 국공채 2,706, ,706,056 특수채 1,000,248 1,208,165 20, ,228,738 금융채 52,109 20, ,576 72, ,379 66

69 회사채 20, , , , ,401,001 외화채권 578,522 1,199, , , ,002 3,069,232 합계 4,356,935 2,932,610 2,140, , ,002 10,113,405 주1) 신용등급구분은보험업감독업무시행세칙 ( 이하 세칙 이라한다 ) 별표 를준용할수있다. 주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 주3) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 당사의직접보유채권규모는 10,113,405백만원수준이며, 93.24% 가국공채등신용등급 AA-이상의 우량채권으로구성되어있습니다. 2. 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급기타합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 , , , ,646 보험계약대출 ,753,196 1,753,196 유가증권담보대출 부동산담보대출 - 388, ,922 1,693,372 2,475,969 기타대출 1,101,217 10, , , , ,626 2,295,757 합계 1,101, , , ,650-1,080,271 3,802,561 6,818,567 주 1) 연결시해외자회사 PT.KB Insurance Indonesia 제외기준 3. 재보험미수금및재보험자산 구분 신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 1, ,178 국내 출재미경과보험료 133,004 7, ,294 출재지급준비금 199,258 19, ,344 재보험미수금 33, ,721 39,597 해외 출재미경과보험료 74, , ,698 출재지급준비금 294, , ,882 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을 별도로요약하여기술한다. 67

70 주2) 재보험미수금은 RBC 기준상요건을만족할경우미지급금을상계한순액으로기재주3) 국내는국내에서허가받은재보험사및국내지점을의미주4) 재보험자산익스포져의경우손상차손차감전금액 (RBC산출기준 ) 주5) 개별기준금액 기타 구분 재보험미수금 재보험자산 비고 BEST RE 1, 무등급 LIG China, NANJING, CHINA 1,580 - 무등급 UNITED INS, HANOI, VIETNAM 1,196 - 무등급 LOTTE INS, SEOUL, KOREA 국내사 MITSUI SUMITOMO RE 무등급 KB Insurance 미국지점등 646 1,744 - 주 ) 재보험자산익스포져의경우손상차손차감전금액 (BEST RE 손상차손 536백만원 4. 장외파생상품 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 금리관련 주식관련 외환관련 49,195 15, ,465 70,136 신용관련 - 44, , , ,109 기타 합계 49,502 59, , ,475-5, ,628 장외파생상품은분석기준일현재의평가익을거래상대방으로부터받지못할위험과해당거래의 잔존기간동안추가로발생할수있는평가익을받지못할위험이존재합니다. 따라서잠재익스포 져를감안한익스포져의위험을산출, 관리하여야합니다. 당사의파생상품운용은외화투자에수반되는환율변동위험을회피하기위한파생상품거래위주 로하고있으며, 거래상대방금융기관의신용등급을해외신용등급 A- (S&P 기준 ) 혹은국내신용등 급 AA+ 이상으로제한하고있습니다. 68